| Уменьшение сумму авансовых платежей по КПН за 2008
|
ККС Караганды
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#52 Пт Окт 31, 2008 19:29:39
|
|
|
Уважаемые форумчане. Где-то давно читал ветку о формах 101.02, но не могу теперь её найти. У меня проблема с отправкой допика по 101.02 за 2008.
Ситуация: 101.02 изначально подано не верно. Давали допики в июне. В этих допиках допровели суммы авансовых на 2008 год до среднемесячных прошлого года и следом отправляли допики (в этот же день) на уменьшение этих сумм за период с апреля по декабрь.
Теперь нужно подать еще один допик - восстановить начисление за апрель и май. Однако форма 101.02 не дает задать период с апреля по май. Получается вроде должен внести доначисление, а форма не дает. Подскажите что сделать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Пт Окт 31, 2008 20:46:44
|
|
|
может за апр-дек подать столько, сколько хотите видеть в апр-мае, а на июн-дек подать минусовой допик?
вот только зачем восстанавливать, не пойму никак  давать доп начисление задним числом? если на лицевом не было переплаты, начислят пени за несвоевременную оплату. можно ведь корректировать оставшийся до конца года период, например с ноября по декабрь на разницу между предполагаемым налогом и заявленными авансами. кол-во месяцев ставим 2, соответственно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#54 Пт Окт 31, 2008 21:55:20
|
Сообщить модератору
|
|
| xolms говорит: |
|
Теперь нужно подать еще один допик - восстановить начисление за апрель и май. |
Вам не надо корректировать начисление за апрель-май, т.к. это нарушение статьи НК РК.
| Елена Т говорит: |
|
п.8."Налогоплательщик вправе в течение налогового периода представить дополнительный расчет сумм авансовых платежей за предстоящие месяцы налогового периода, за исключением сумм авансовых платежей, подлежащих уплате до сдачи декларации за предыдущий налоговый период". |
Корректируйте предстоящие месяцы налогового периода до 20 декабря время еще есть 
| xolms говорит: |
|
Давали допики в июне. |
| xolms говорит: |
|
на уменьшение этих сумм за период с апреля по декабрь. |
В июне когда корректировали расчет надо было корректировать предстоящие месяцы, а не с апреля по декабрь.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#55 Сб Ноя 01, 2008 14:38:00
|
Сообщить модератору
|
|
| xolms говорит: |
Ситуация: 101.02 изначально подано не верно. Давали допики в июне. В этих допиках допровели суммы авансовых на 2008 год до среднемесячных прошлого года и следом отправляли допики (в этот же день) на уменьшение этих сумм за период с апреля по декабрь.
Теперь нужно подать еще один допик - восстановить начисление за апрель и май. Однако форма 101.02 не дает задать период с апреля по май. Получается вроде должен внести доначисление, а форма не дает. Подскажите что сделать? |
Вопрос изначально неверен! Обращаю Ваше внимание на то, что ф.101.02 - подается исключительно до сдачи годовой декларации, т.е. за январь - март! Никакого апреля, мая и т.д. там быть не должно.
Еще раз уточните свой вопрос, чтобы хоть суть уловить.
Эта самая ф. 101.02 сдается только на основании авансовых платежей отчетного (прошлого) года - и никак не ниже среднемесячных... И никаких по ней корректировок не следует делать. Если только доначислить, чтобы они равнялись среднемесячным авансовым платежам прошлого года.
Добавлено спустя 17 минут 25 секунд:
Извиняюсь. я спутала с ф.101.01... 
Добавлено спустя 2 минуты 56 секунд:
Посмотрите пожалуйста выше № 45, мы уже обсуждали тот вопрос, что корректоровать можно лишь предстоящие платежи. У Вас уйма времени - впереди 2 платежа - ноябрь-декабрь. Вот их и подводите под сегодняшний расчет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#56 Сб Ноя 01, 2008 23:09:17
|
|
|
Уважаемая Anka, извинения принимаются. я знаю и налоговый кодекс и правила заполнения форм. Хорошо, давайте на примере с условными цифрами:
ТОО с января 2008 не работает и на сегодня уже принято решение (пока не официально) о ликвидации ТОО в 2009 году.
Фирма за 2007 год начислила всего авансовых платежей 120 000 тенге.
в 2008 году подали 101.01 на 30 000 тенге по срокам (январь-март).
Затем неверно дали 101.02
(по строкам)
101.02.001 120 000
101.02.002 30 000
101.02.003 30 000
101.02.004 30 000
101.02.005 0
Когда узнали что ошиблись, в июне, дали корретировку:
101.02.001
101.02.002 90 000
101.02.003 90 000
101.02.004
101.02.005 90 000
101.02.006 9 месяцев
101.02.007 10 000 ежемесячно (с апреля по декабрь)
В этот же день ввиду отсутствия работ решили воспрользоваться правом статьи 126 п.8 и представили еще дополнительный расчет на уменьшение этих же сумм:
101.02.001
101.02.002 -90 000
101.02.003 -90 000
101.02.004
101.02.005 -90 000
101.02.006 9 месяцев
101.02.007 -10 000 ежемесячно (с апреля по декабрь)
Пришли все уведомления и все отразилось на лицевом, тоесть с апреля в ТОО нет начислений по аванс.платежам КПН.
И вот тут и есть ошибка, так как корректировку можно давать только на предстоящие периоды. За апрель, май, и июнь ТОО не имело право уменьшать авансовые в июне.. Теперь хотим сами исправить и провести доначисление за апрель, май, июнь по 10 000, но форма 101.02 не дает указать такой период. В этом и вопрос. Срока 101.02.008 дает выбрать только по Декабрь.
Еще очень интересен факт, что я лично поднимал вопрос о возможности уменьшения авансовых платежей в трех городских налоговых комитетах. Два ответили что можно, третий НК категорически сказал НЕТ. ,тоесть все авансовые должны быть не менее среднемесяных авансовых прошлого года и точка.
Вот теперь вроде и имеем право исправить ошибку но не знаем как...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Вс Ноя 02, 2008 11:25:57
|
Сообщить модератору
|
|
Посмотрела я форму. Действительно, по умолчанию вторая дата в форме 101.02 - только декабрь и никак не иначе.
Вывод: корректировать апрель-июнь нельзя.
Можно как-то побороться за эту корректоровку. Ну, к примеру, выслать форму на бумажном носителе с покаянием и пояснением о том, что корректровать указанный период электронным порядком не представляется возможным. Тем более если эти суммы уплачены. Они там что угодно сами могут посадить.
Имеете право в конце концов. И волки целы, и закон соблюден.
С другой стороны... Может быть, ну его на фиг, все равно ведь ликвидируетесь? Ну вот смотрите, Вы же очередную правильно подали, которую с нулями в апреле? Имели полное право.
А корректировали Вы дополнительную, которая была изначально неправильно подана (с плюсом 90000 тенге), Вы там не должны были затрагивать апрель-июнь своими плюсами. Вот Вы ее и ликвидировали своей дополнительной. Даже под угрозой расстрела можете говорить, что выполняли предписания п. 8 ст. 126
Да у Вас вообще все нормально!
Добавлено спустя 3 минуты 57 секунд:
А если все же несмотря на ликвидацию ожидаете увеличение налогооблагаемого - подавайте ноябрь-декабрь. ну это Вы знаете, естессно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#58 Пн Ноя 03, 2008 17:50:35
|
Сообщить модератору
|
|
Люди Помогите!!! В начале этого месяца устроилась на работу, Бухгалтерия не велось, КПН 100,00 расчет не правельный, что делать, в декларации показан убыток , на самом деле доход , ф, 101,02 предпологаемый доход "0", как исправить и какие штрафы будут?
Зарание большое СПАСИБО!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#60 Ср Ноя 05, 2008 10:28:11
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день!
Поскажите какое наказание предусматривает адм. кодекс за не правильно представленный расчет. После годового была подана форма 101.03, вместо 101.02, а предыдущий год был с прибылью. Инспектор предлагает сделать отзыв 101.03 и сдать 101.02 с опозданием на 7 месяцев, и соответственно штрафы за не сданную декларацию. По-большому счету начисление КПН идет весь этот период правильно, поскажите как лучше выйти из этой ситуации???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
татьяна71
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#61 Ср Ноя 05, 2008 10:29:54
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день!
Поскажите какое наказание предусматривает адм. кодекс за не правильно представленный расчет. После годового была подана форма 101.03, вместо 101.02, а предыдущий год был с прибылью. Инспектор предлагает сделать отзыв 101.03 и сдать 101.02 с опозданием на 7 месяцев, и соответственно штрафы за не сданную декларацию. По-большому счету начисление КПН идет весь этот период правильно, поскажите как лучше выйти из этой ситуации???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Вт Мар 24, 2009 13:44:59
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемые, подскажите что сделать:
авансовые платежи за 2008 г. - 180000 тг ( по 15000 тг в месяц), по декларации - 210000 тг.
С 2009 г. ТОО не работает, но авансовые до сдачи за 2009 г. сдали по 15000 тг.=45000.
Что надо указать в авансовых после сдачи?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#66 Вт Мар 24, 2009 18:14:59
|
Сообщить модератору
|
|
| Anonymous говорит: |
Уважаемые, подскажите что сделать:
авансовые платежи за 2008 г. - 180000 тг ( по 15000 тг в месяц), по декларации - 210000 тг.
С 2009 г. ТОО не работает, но авансовые до сдачи за 2009 г. сдали по 15000 тг.=45000.
Что надо указать в авансовых после сдачи? |
Начнем с того, что 101.01 Вы должны были рассчитать так:
180 000*1/4*20/30=30 000/3мес.=10 000 в мес.
Ждите уведомления, по уведомлению нужно будет сдать допик.
Теперь 101.02 Вы должны будете подать так:
210 000*3/4*20/30=105 000/9мес.=11 667 в мес.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
