| Налог на добавленную стоимость
|
|
|
|
#51 Сб Мар 22, 2008 21:30:03
|
Сообщить модератору
|
|
Очень простой вопрос: Нами был приобретен товар в 2007г. у поставщика без НДС, в 2008г он стал плательщиком НДС и нужно сделать возврат товара за 2007г. Вопрос: возвратная накладная будет без НДС??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Natalya-krg
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Natalya-krg
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Вт Май 20, 2008 19:17:01
|
Сообщить модератору
|
|
ТОО ежемесячно издает журнал. Не всегда реализуется весь тираж. Бывают непроданные остатки экземпляров. Нигде не нашла, что нельзя реализовывать продукцию (товар) ниже себестоимости. У нас есть желающие купить непроданные остатки за маленькую плату. Т.к. журнал через месяц после выпуска теряет свою актуальность - продать его уже практически невозможно. Мы радуемся любой возможности его реализовать, хоть и за небольшую цену. Вопросы:
1. Можно реализовывать продукцию ниже себестоимости?
2. Не нужно ли сумму НДС исключать из зачета по тем экземплярам, которые мы реализуем ниже себестоимости?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#59 Вт Май 20, 2008 19:51:02
|
|
|
| Гость говорит: |
1. Можно реализовывать продукцию ниже себестоимости?
2. Не нужно ли сумму НДС исключать из зачета по тем экземплярам, которые мы реализуем ниже себестоимости? |
1. можно
2. не нужно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#60 Вт Май 20, 2008 19:53:19
|
|
|
| Гость говорит: |
ТОО ежемесячно издает журнал. Не всегда реализуется весь тираж. Бывают непроданные остатки экземпляров. Нигде не нашла, что нельзя реализовывать продукцию (товар) ниже себестоимости. У нас есть желающие купить непроданные остатки за маленькую плату. Т.к. журнал через месяц после выпуска теряет свою актуальность - продать его уже практически невозможно. Мы радуемся любой возможности его реализовать, хоть и за небольшую цену. Вопросы:
1. Можно реализовывать продукцию ниже себестоимости?
2. Не нужно ли сумму НДС исключать из зачета по тем экземплярам, которые мы реализуем ниже себестоимости? |
Вы имеете право реализовать свой товар ниже себестоимости, а вот покупной товар нет.
И еще - лучше, чтоб это действие было прописано в Учетной политике Вашего предприятия.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Вт Май 20, 2008 20:10:07
|
|
|
| АННА говорит: |
|
Вы имеете право реализовать свой товар ниже себестоимости, а вот покупной товар нет. |
А почему покупной товар нельзя? Когда-то в НК до 2005г. была такая запрещающая статья, но сейчас нет. Это будет просто убыток фирмы от продажи.
АННА, подкрепите свои слова статьей из НК?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Пт Май 23, 2008 09:42:56
|
Сообщить модератору
|
|
Привет всем! У меня возник вопрос, решила обратиться за помощью спецов: при формировании 300 отчета в 1Сбух.8. сумма оборота по реализации без НДС в доп.форме считает неверно Зато в основной форме эта сумма стоит правильно, но сумма НДС тоже высчитывается неверно. Не могу разобраться. Всё проверила, не могу найти ошибку. Может кто встречался? Подскажите. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#63 Пт Май 23, 2008 09:48:31
|
Сообщить модератору
|
|
| Адика говорит: |
|
при формировании 300 отчета в 1Сбух.8. сумма оборота по реализации без НДС в доп.форме считает неверно Зато в основной форме эта сумма стоит правильно, но сумма НДС тоже высчитывается неверно |
Версия конфигурации?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Сагира
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#67 Пн Окт 06, 2008 17:44:21
|
|
|
| Сагира говорит: |
|
Подскажите пожалуйста, в ходит ли сумма ндс в зачёт, если расчёты были взаимозачётом, то есть за аренду помещения расчитались готовой продукцией? |
Да, конечно, если у Вас есть счет-фактура с НДС на аренду. Расчеты здесь ни при чем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#68 Чт Окт 16, 2008 14:17:32
|
Сообщить модератору
|
|
Привет всем! Подскажите пожалуйста в такой ситуации: мы приобрели товар с НДС скажем НДС= 500 000, но реализовать его в этом квартале не успели, зато была реализация услуг (без НДС) строка 300.00.005, соответственно доля облагаемого оборота =0% теперь я не могу взять эти 500 000 в зачет? Метод отнесения у нас пропорциональный.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#69 Чт Окт 16, 2008 14:23:54
|
|
|
| MilLora говорит: |
|
теперь я не могу взять эти 500 000 в зачет |
А почему не можете? С/ф поставщиком выписана в этом квартале? Если да, то спокойно берете НДС в зачет, независимо от того, была ли у вас реализация или нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#70 Чт Окт 16, 2008 16:25:28
|
|
|
| MilLora говорит: |
|
Подскажите пожалуйста в такой ситуации: мы приобрели товар с НДС скажем НДС= 500 000, но реализовать его в этом квартале не успели, зато была реализация услуг (без НДС) строка 300.00.005, соответственно доля облагаемого оборота =0% теперь я не могу взять эти 500 000 в зачет? Метод отнесения у нас пропорциональный. |
У Вас была реализация услуг, освобожденных от НДС и больше никакой реализации с НДС?
Тогда правильно, строка 300.00.007 доля обл.оборота=0
строка 300.00.021 = 500000х0=0
Получается, что на зачет не имеете права...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#73 Чт Окт 16, 2008 17:56:38
|
|
|
| Котеночек говорит: |
|
Пожалуйста, объясните почему? |
Возьмите форму 300 и попытайтесь заполнить...
Если в строке 300.00.001 = 0, а в строке 300.00.005 =20000
Доля облагаемого оборота 300.00.007 = (300.00.001А+300.00.002+(-)300.00.003А)/300.00.006х100%=(0+0+0)/20000х100% =0 !
В строке 300.00.011=500000=300.00.019
строка 300.00.021=300.00.019х300.00.007=500000х0=0
Получается, что в этом квартале как нет НДС к начислению, так нет и НДС к зачету...
Печально, теряют 500000....
Добавлено спустя 2 минуты 17 секунд:
| Елена Т говорит: |
|
Я нагло, вручную вбиваю 100% и беру сумму в зачет, |
А потом придет камералка с ошибкой: Неверно определена сумма разрешенного зачета НДС при пропорциональном методе. У меня уже были такие за 2006 год. Пришлось делать корректировку, уменьшать зачем, вылезла недоимка и пени с 2006г. = сумма кругленькая!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
как Гость
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#74 Чт Окт 16, 2008 18:27:33
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте, форумчане.
Подскажите пожалуйста:
Работаем в общеустановленном режиме, являемся плательщиками НДС, но оборот маленький.
В связи с этим хотим перейти на упрощенку. По упрощенке мы можем выставлять счета с НДС? И как тогда рассчитывать доход (3 %)?
Допустим Реализация на 100 000 (в т.ч. НДС 11 504,42)
Доход, с которого исчисляются 3% 100 000 или 88 495,58 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#75 Чт Окт 16, 2008 23:57:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Котеночек говорит: |
| MilLora говорит: |
|
теперь я не могу взять эти 500 000 в зачет |
А почему не можете? С/ф поставщиком выписана в этом квартале? Если да, то спокойно берете НДС в зачет, независимо от того, была ли у вас реализация или нет. |
В базе то я беру в зачет и даже 307-ю по ним сдаю, а вот в 300 приходится убирать, так как правила по заполнению не позволяют
Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:
| как Гость говорит: |
Здравствуйте, форумчане.
Подскажите пожалуйста:
Работаем в общеустановленном режиме, являемся плательщиками НДС, но оборот маленький.
В связи с этим хотим перейти на упрощенку. По упрощенке мы можем выставлять счета с НДС? И как тогда рассчитывать доход (3 %)?
Допустим Реализация на 100 000 (в т.ч. НДС 11 504,42)
Доход, с которого исчисляются 3% 100 000 или 88 495,58 ? |
с 88 495, 58
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#76 Пт Окт 17, 2008 10:14:46
|
|
|
| MilLora говорит: |
|
В базе то я беру в зачет |
В базе эта сумма при закрытии периода должна автоматически отнестись на 7212, либо ручками уберите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
MilLora
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#77 Пт Окт 17, 2008 12:24:52
|
Сообщить модератору
|
|
| S76 говорит: |
| MilLora говорит: |
|
В базе то я беру в зачет |
В базе эта сумма при закрытии периода должна автоматически отнестись на 7212, либо ручками уберите. |
а почему на 7212? ведь они могут пойти на вычеты сголасно ст239 п3, разве не так?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#79 Пн Окт 20, 2008 16:51:43
|
|
|
И правда, согласно этой статье НДС, не подлежащий отнесению в зачет в соответствии с настоящей статьей, относится на вычеты при определении налогооблагаемого дохода....
Честно говоря, я и внимания не обращала на эту статью.
У меня в 1С 7.7 при закрытии периода автоматом относит на 7212. Значит, необходимо внести изменения. 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ДемЕвгения
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#80 Чт Окт 30, 2008 17:17:10
|
Сообщить модератору
|
|
| ККС Караганды говорит: |
|
При реализации земельного участка одним ТОО другому, облагается ли НДС сделка? Спасибо заранее. |
Нет. Ст 226 п.2 НК
Добавлено спустя 5 минут 57 секунд:
Кроме земель для парковки и хранения авто, а также иных тр. ср-в
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#81 Чт Окт 30, 2008 17:25:53
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Я нагло, вручную вбиваю 100% и беру сумму в зачет |
| S76 говорит: |
|
А потом придет камералка с ошибкой: Неверно определена сумма разрешенного зачета НДС при пропорциональном методе. |
Здравствуйте,подскажите,а что делать в случае, когда НДС уплачиваемый методом зачета,а доля облагаемого оборота 0,в 300 форме сумма разрешенного зачета НДС при пропорциональном методе,выходит 0. НДС к уплате сумма та которую надо и начислить и в зачет взять,если не ставить 100% долю облагаемого оборота
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#82 Чт Окт 30, 2008 17:51:58
|
|
|
| Маша говорит: |
|
Здравствуйте,подскажите,а что делать в случае, когда НДС уплачиваемый методом зачета,а доля облагаемого оборота 0,в 300 форме сумма разрешенного зачета НДС при пропорциональном методе,выходит 0. НДС к уплате сумма та которую надо и начислить и в зачет взять,если не ставить 100% долю облагаемого оборота |
НДС, начисленный методом зачета указывается в строках 300.00.009 и
300.00.015, т.е. сколько начислено, столько отнесено и в зачет. Итого 0.
По строке 300.00.021 будет тоже 0.
По любому, эта сумма на зачет и начисление в строках 300.00.022 и 300.00.023 не влияет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#83 Чт Окт 30, 2008 18:38:21
|
Сообщить модератору
|
|
| S76 говорит: |
Маша писал(а):
Здравствуйте,подскажите,а что делать в случае, когда НДС уплачиваемый методом зачета,а доля облагаемого оборота 0,в 300 форме сумма разрешенного зачета НДС при пропорциональном методе,выходит 0. НДС к уплате сумма та которую надо и начислить и в зачет взять,если не ставить 100% долю облагаемого оборота
НДС, начисленный методом зачета указывается в строках 300.00.009 и
300.00.015, т.е. сколько начислено, столько отнесено и в зачет. Итого 0.
По строке 300.00.021 будет тоже 0.
По любому, эта сумма на зачет и начисление в строках 300.00.022 и 300.00.023 не влияет. |
Поставила долю облагаемого оборота в строке 300.00.007 0%,300.00.021 тоже 0,сумма НДС отразилась в строке 300.00.022
?????
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#84 Чт Окт 30, 2008 18:52:18
|
|
|
| Маша говорит: |
|
сумма НДС отразилась в строке 300.00.022 |
И правда... Получается, что Вы их должны оплатить второй раз уже на 105101? Маразм какой-то, тогда какой же это метод зачета?
Честно говоря, тогда не могу вам ничего посоветовать...
Форумчане, помогите человеку!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#85 Чт Окт 30, 2008 18:56:36
|
Сообщить модератору
|
|
| S76 говорит: |
|
И правда... Получается, что Вы их должны оплатить второй раз уже на 105101? Маразм какой-то, тогда какой же это метод зачета? |
Вот я по этой причине поставила 100% в 300.00.007,потому как нужно было уже сдать отчет,а теперь переживаю,вот и зашла к вам на форум,может кто поможет
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#86 Пт Окт 31, 2008 16:35:16
|
|
|
| Маша говорит: |
Поставила долю облагаемого оборота в строке 300.00.007 0%,300.00.021 тоже 0,сумма НДС отразилась в строке 300.00.022
????? |
| S76 говорит: |
|
Форумчане, помогите человеку! |
Почему же 0. Если у вас вообще не было реализации НИКАКОЙ, т.е. по строке 300.00.006 стоит 0, то в строке 300.00.007 будет 100% (на 0 делить нельзя)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#89 Пн Ноя 03, 2008 14:26:52
|
|
|
Нерезидент Баланса
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
на элеваторе зерна выявилось хищение, должны ли мы теперь делать корректировку по НДС по закупленному зерну? |
Считаю,что если Вы взяли в зачет сумму НДС при приобретении зерна,то в случаи его хишения ,НДС ранее отнесенный в зачет,подлежит исключению из зачета.(ст.237 п.2 НК РК).
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#91 Вт Ноя 11, 2008 16:14:36
|
Сообщить модератору
|
|
Приобрели товар без НДС на 76 200тн. потом решили реализовать товар частному лицу , НДС нужно сверху накручивать или можно продать по той же стоимости, но указав сумму 76 200тн. в том числе НДС 8 766,036 ??
Я считаю, что сверху, а начальство не хочет платить лишние деньги.
Как правильно??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
betmen
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#93 Вт Ноя 11, 2008 16:32:07
|
Сообщить модератору
|
|
Если вы являетесь плательщиком НДС и ваш товар или услуга который вы продаете или предоставляете не облагается по «0» ставке или входят в группу товаров или услуг не облагаемых НДС то всю стоимость товаров и услуг вы должны выставлять с НДС!
Добавлено спустя 1 минуту 16 секунд:
| Kenga говорит: |
|
Вы можете продавать товар по любой цене, какой хотите, это ваше дело. |
На основании чего Вы сделали такое заключение?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#94 Вт Ноя 11, 2008 16:41:12
|
Сообщить модератору
|
|
А почему нет? Это несколько лет назад были ограничения, что если продаешь товар или продукцию ниже себестоимости, то на разницу надо было платить штраф, а сейчас такого нет. Если товар, например, никто не покупает, можно сделать его уценку. Они могут продать хоть за 50 000 и заплатить с этой суммы НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#95 Вт Ноя 11, 2008 16:51:09
|
|
|
| betmen говорит: |
|
На основании чего Вы сделали такое заключение? |
| Kenga говорит: |
|
А почему нет? |
Kenga права, цены реализации сейчас договорные, продавать ниже себестоимости не запрещено
| Kenga говорит: |
|
Это несколько лет назад были ограничения, что если продаешь товар или продукцию ниже себестоимости, то на разницу надо было платить штраф |
Платили не штраф, а накручивали НДС и убирали разницу из вычетов, но это было еще аж страшно сказать в каком году, помню только, что НДС тогда был 20% 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
betmen
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Пт Дек 05, 2008 09:55:33
|
|
|
Здравствуйте! Подскажите кто-нибудь, у меня две организации, первая продает второй магазин, который является частью жилого дома, но из жилищного фонда выведен. Согласно статьи 226 реализация части здания облагается НДС, значит первая выписывает счет-фактуру с НДС. А что делает вторая? Согласно статьи 236 НДС не зачитывается по зданиям (частям здания) жилищного фонда, значит вторая фирма берет НДС в зачет.
Хочется правильно рассуждать, но вдруг специалисты в Налоговом Комитете рассуждают по-другому?
Ответьте кто-нибудь пожалуйста
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#99 Пт Дек 05, 2008 10:39:11
|
Сообщить модератору
|
|
В ст. 226 налогового кодекса говорится о здании (части здания), используемого в целях предоставления гостиничных услуг. Вы ведь пишете о части здания, используемого в виде магазина. Не думаю, что нужно выписывать сч-фактуру с НДС. Соответственно, не возникает и зачета по НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#100 Пт Дек 05, 2008 15:21:39
|
|
|
| Anka говорит: |
|
В ст. 226 налогового кодекса говорится о здании (части здания), используемого в целях предоставления гостиничных услуг. Вы ведь пишете о части здания, используемого в виде магазина. Не думаю, что нужно выписывать сч-фактуру с НДС. Соответственно, не возникает и зачета по НДС. |
В статье 226 также и говорится, что освобождается от НДС только реализация жилого здания (в целом) или аренда такого здания.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
, Мадина.