| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Доп. форма к стр.300.05.006 или 300.06.006 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | FOXY |
| Добавлено: | #1 Пт Окт 17, 2008 22:25:36 |
| Заголовок сообщения: | Доп. форма к стр.300.05.006 или 300.06.006 |
По некоторым поставщикам у меня тянется кредиторская задолженность вот уже несколько лет. В свое время в нашей компании не было главного бухгалтера, поэтому учет велся кое-как. Сделав акты сверок с этими поставщиками, получили недостающие документы. Некоторые фирмы уже ликвидированы, кого-то просто не нашли. В общем, я закрыла кредиторскую задолженность по этим компаниям проводкой: Дт 7212 (не идущие на вычеты) Кт 3310 (НДС в зачет не брала). Подскажите, нужно ли мне показывать такие операции в Доп. форме к стр.300.05.006 или 300.06.006, как товары (работы, услуги), приобретённые без НДС? Если нужно, то в качестве наименования документа что ставить, если документа вообще никакого нет? Заранее огромное спасибо!!! |
|
| Автор: | Kenga |
| Добавлено: | #2 Пт Окт 17, 2008 22:55:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Не знаю, ваш ли это случай, но в ББ № 41, с.7 есть разъяснение спец-в Нал.депарамента по г.Алматы, в кот.говорится, что счета-фактуры, сумма по которым не подлежит отнесению в зачет, не отражаются в доп. форме к 300.05.006 и 300.06.006. А у вас даже и счетов-фактур нет, так что по-моему, ничего не надо показывать. |
|
| Автор: | FOXY |
| Добавлено: | #3 Пт Окт 17, 2008 23:10:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо! Быстро и доступным языком! :) |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #4 Сб Окт 18, 2008 08:39:34 |
| Заголовок сообщения: | |
FOXY, а можно уточнить. Что-то я не поняла вашей операции. Вы закрыли (!) кредиторскую задолженность проводокой Дт 7210 Кт 3310? Ведь если счет 3310 по кредиту, то это как бы говоря "открытие" кредиторской задолженности. Т.е. ее размер наоборот увеличивается! А если вы списываете кредиторскую задолженность по уже ливидированным формам, то это будет "доход от списания обязательств", т.е. проводка должна быть Дт 3310 - Кт 6280. И по налоговому учету у вас это будет доход. И с НДС там уже будет совсем другая ситуация. Либо вы не корректно описали ситуацию, либо вы неправильно дали проводки. |
|
| Автор: | FOXY |
| Добавлено: | #5 Сб Окт 18, 2008 21:49:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Извините, ввела вас в заблуждение! Образовалась дебиторская задолженность. Мы оплачивали за услуги поставщикам и эти суммы не были закрыты документами. |
|
| Автор: | Anka |
| Добавлено: | #6 Вс Окт 19, 2008 14:52:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Если Вы получили дубликаты нормально оформленных документов за прошлые периоды, Вам придется в тех периодах и производить корректировку отчетности - ф. 300, 307, декларация 100... Я так думаю. А Вы вроде пытаетесь применить статью о признании расходов по сомнительным требованиям (ст. 96 налогового кодекса). К каждому случаю подойдите индивидуально. И меньше всего у Вас будет вопросов по заполнению ф. 300 за отчетный (текущий) период, если речь идет о старых ошибках. |
|
| Автор: | FOXY |
| Добавлено: | #7 Пн Окт 20, 2008 14:50:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Дело в том, что у нас прошла комплексная проверка по этим прошлым периодам. Не хотелось бы снова менять там что-то. Да, наверное, уже и нельзя из-за проверки. |
|