» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

НДС в Ж/Д билете

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: tat08
Добавлено: #1  Пн Окт 20, 2008 10:26:58
Заголовок сообщения: НДС в Ж/Д билете
Здравствуйте! Есть ж/билет в нем только РНН и выделен НДС .по vat.tax выяснила только что это АО Пассажирские перевозки,нет серии и номера св-ва по НДС.Что делать не знаю,в 307 без серии же нельзя включить?Можно ли как то "пробить" поставщика серию и номер св-ва по НДС?Кто как делает?Не ехать же на вокзал .
Автор: Lavrusha
Добавлено: #2  Пн Окт 20, 2008 10:40:50
Заголовок сообщения:
Я не ездила, просто созвонилась с бухгалтерией вокзала и узнала все необходимые реквизиты. А потом по случаю заехал водитель и взял ксерокопии документов.
Автор: Котеночек
Добавлено: #3  Пн Окт 20, 2008 11:06:46
Заголовок сообщения:
tat08 говорит:
в 307

В 307 указываете только с/ф. Ж/д билет включаете в 300 форму в 5 или 6 приложение, в зависимости от вашего метода зачета.
Автор: betmen
Добавлено: #4  Пн Окт 20, 2008 11:32:35
Заголовок сообщения:
Согласно п.8 стать 242 НК Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:
1) осуществления расчетов за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки с применением первичных учетных документов, служащих основанием при ведении бухгалтерского учета;
2) оформления перевозки пассажиров проездными билетами;
3) в случае реализации товаров (работ, услуг) с применением контрольно-кассовых машин с фискальной памятью и выдачей контрольного чека;
4) при предоставлении товаров (работ, услуг), освобождаемых от налога на добавленную стоимость.
В 307 ф. заполняются с этого года только поставщики плательщики НДС, а в 300.05/6.006 (в зависимости от метода зачета) заполняются услуги/ товары без НДС.
Таким образом если поставщик по оказании услуг по проезду является плательщиком НДС то его проездной билет должен отразится в 307 форме, даже если в нем не указан сумма НДС, то вы заполняете все графы 307 форму без граф Н, I,J. А если поставщик не является плательщик НДС тогда его данные отражаются в 300.05/6.006.
Автор: Котеночек
Добавлено: #5  Пн Окт 20, 2008 11:42:11
Заголовок сообщения:
betmen говорит:
Таким образом если поставщик по оказании услуг по проезду является плательщиком НДС то его проездной билет должен отразится в 307 форме, даже если в нем не указан сумма НДС, то вы заполняете все графы 307 форму без граф Н, I,J. А если поставщик не является плательщик НДС тогда его данные отражаются в 300.05/6.006.

Статью 242 я прекрасно знаю, но она не имеет отношения к тому, указывать ли чеки и билеты в реестре или нет. Форма 307 наз-ся "Реестр счетов-фактур" и там отражаются только счет-фактуры. Строка 300.05.001 не обязательно должна совпадать с реестром. В ней указываются суммы и по с/ф, и по билетам, и по чекам. И, соответственно, так же выделяется НДС.
Автор: betmen
Добавлено: #6  Пн Окт 20, 2008 11:45:13
Заголовок сообщения:
Хорошо! тогда куда вы относите проездные билеты? и счет фактуры без НДС от плательщиков НДС?
Автор: Котеночек
Добавлено: #7  Пн Окт 20, 2008 11:51:56
Заголовок сообщения:
betmen говорит:
проездные билеты

На проездные билеты нам с/ф выдают.
betmen говорит:
счет фактуры без НДС от плательщиков НДС?

Эту фразу я не понимаю. Что значит с/ф без НДС от плательщиков НДС?
Автор: betmen
Добавлено: #8  Пн Окт 20, 2008 11:53:43
Заголовок сообщения:
Плательшик НДС может оказывать услуги не облагаеммые НДС!
Автор: Котеночек
Добавлено: #9  Пн Окт 20, 2008 11:57:16
Заголовок сообщения:
betmen говорит:
Плательшик НДС может оказывать услуги не облагаеммые НДС!

Для этого есть строка 300.05.006
Автор: tat08
Добавлено: #10  Пн Окт 20, 2008 12:24:46
Заголовок сообщения:
Скажите где и как правильно отразить оборот по НДС по неиспользуему в предпринимательских целях приобретению н-р телевизор в офис ?В зачет НДС по нему не берется как правильно сделать?
Автор: Котеночек
Добавлено: #11  Пн Окт 20, 2008 12:28:52
Заголовок сообщения:
tat08 говорит:
отразить оборот по НДС по неиспользуемому в предпринимательских целях приобретению

Нигде не отражаете. В крайнем случае за счет чистой прибыли.
tat08 говорит:
В зачет НДС по нему не берется

Конечно нет.

Добавлено спустя 57 секунд:

Котеночек говорит:
В крайнем случае за счет чистой прибыли.

Имеется ввиду не только НДС, а всю сумму.
Автор: tat08
Добавлено: #12  Пн Окт 20, 2008 12:35:55
Заголовок сообщения:
Я ттеперь сама дотукалась просто надо было телевизор оприходовать по стоимости вместе с НДС не выделяя его.Иногда полезно вопросы вслух задавать.Спасибо!
Автор: Гость
Добавлено: #13  Пн Окт 20, 2008 12:38:53
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, подскажите пожалуйста.
Мы арендуем авто у ИП, ремонт производим за счет нас и бензин тоже, могу ли я взять НДС в зачет по данным расходам?
:oops:
Спасибо заранее.
Автор: tat08
Добавлено: #14  Пн Окт 20, 2008 12:46:28
Заголовок сообщения: НДС в зачет
Котеночек говорит:
tat08 говорит:
отразить оборот по НДС по неиспользуемому в предпринимательских целях приобретению

Нигде не отражаете. В крайнем случае за счет чистой прибыли.
tat08 говорит:
В зачет НДС по нему не берется

Конечно нет.

Добавлено спустя 57 секунд:

Котеночек говорит:
В крайнем случае за счет чистой прибыли.

Имеется ввиду не только НДС, а всю сумму.

Все таки я не права по поводу оприходования не выделяя НДС.Есть же приложение 300.08.Значит телевизор оприходуется с выделением НДС и вкл.в 300.05 и одновременно заполняется 300.08 и сумма этого НДС коррект-ся.
Автор: Котеночек
Добавлено: #15  Пн Окт 20, 2008 12:52:19
Заголовок сообщения:
tat08 говорит:
сумма этого НДС коррект-ся.

Как вы откорректируете сумму НДС??? Возьмете корректировку в зачет? Из приложения 300.08 эта сумма попадает в строку 300.00.017, далее 300.00.019
Автор: tat08
Добавлено: #16  Пн Окт 20, 2008 12:58:29
Заголовок сообщения:
300.08.002 с минусом и в 300.00.17 она попадет с минусом.
Автор: Ната (Татьяна)
Добавлено: #17  Пн Окт 20, 2008 13:12:38
Заголовок сообщения:
Котеночек
tat08 говорит:
отразить оборот по НДС по неиспользуемому в предпринимательских целях приобретению

Нигде не отражаете. В крайнем случае за счет чистой прибыли.

В форме 300 приложение 300.05 в строке "Товары без НДС" я отражаю даже те,которые не используются в предпринимательских целях. Это неправильно?
Автор: tat08
Добавлено: #18  Пн Окт 20, 2008 13:17:00
Заголовок сообщения:
Я думаю правильно в идеале бух учет и лицевой по НДС должны сходится.Включаете в 300.05 и минусуете в 300.08.
Автор: xolms
Добавлено: #19  Пн Окт 20, 2008 13:29:50
Заголовок сообщения:
Котеночек говорит:
tat08 писал(а):отразить оборот по НДС по неиспользуемому в предпринимательских целях приобретению
Нигде не отражаете. В крайнем случае за счет чистой прибыли.

А я считал что все счета фактуры отражаются в учете, только НДС в зачет не принимается и идет на увеличение стоимости ФА, по реестру 307 отражается, а в доп. форме к 5 или 6 приложению отражается как приобретение без НДС.
Автор: Котеночек
Добавлено: #20  Пн Окт 20, 2008 15:32:08
Заголовок сообщения:
tat08 говорит:
Я думаю правильно в идеале бух учет и лицевой по НДС должны сходится.Включаете в 300.05 и минусуете в 300.08.

В 300.05 не разрешен зачет по след. статье:
Ст. 236. НДС, не подлежащий отнесению в зачет.
Налог на добавленную стоимость не зачитывается, если подлежит уплате в связи с получением:
1) товаров (работ, услуг), связанных с проведением мероприятий, не относящихся к предпринимательской деятельности плательщика налога на добавленную стоимость....
Делайте выводы.

Добавлено спустя 5 минут 34 секунды:

tat08 говорит:
Есть же приложение 300.08

А это приложение для вот этого:
Ст. 237 Корректировка сумм НДС, относимого в зачет.
1. Налог на добавленную стоимость, ранее отнесенный в зачет, подлежит исключению из зачета в следующих случаях:
1) по товарам (работам, услугам), использованным не в целях облагаемых оборотов;
Автор: tat08
Добавлено: #21  Пн Окт 20, 2008 16:46:24
Заголовок сообщения:
Ну и получается что ранее относите в зачет и тут же корректируете..Нашла Бухучет на практике №3 2008 там все и расписано.Плюс ст 237 п.4:кор-ка производится в том периоде в котором наступил случай.
Автор: Технический
Добавлено: #22  Пн Окт 20, 2008 16:57:10
Заголовок сообщения:
Тему бы соблюдали бесстыдницы. ЖД билет блин.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ