Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| 2004 год. Постановка на учет по НДС, зачет остатков ТМЗ и ОС, отражение в декларации 300
|
|
|
|
#1 Чт Янв 12, 2006 20:09:54
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=9760#9760
Ситуация такая, предприятие встало на учет по НДС, имеются остатки товаров. По ним НДС берем в зачет при наличии приходных документов с НДС. Проводка 331/222, а кто -нибудь может подсказать по какой строке этот НДС показать в декларации? если по 011, то тогда разница будет с 5 приложением и реестром счетов-фактур за текущий квартал, или в реестре заполнять данные за прошлые квартала? Но тогда проблема - каким образом вывести по каким счетам-фактурам остатки товаров. Обороты большие и это почти нереально. Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Янв 12, 2006 20:25:50
|
Сообщить модератору
|
|
1. откройте НДСКлиент - эта строка находится на ПЕРВОЙ СТРАНИЦЕ приложения 5/6...ломы ?
2. причем ту строка 011 ? или если это приложение 11- причем тут оно ?
2. где написано, что ф.307 должна идти капейка в капейку с ф.300 ? она и в самом лучшем случае рвет...на ошибки округления...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Янв 13, 2006 00:03:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Starican говорит: |
1. откройте НДСКлиент - эта строка находится на ПЕРВОЙ СТРАНИЦЕ приложения 5/6...ломы ?
2. причем ту строка 011 ? или если это приложение 11- причем тут оно ?
2. где написано, что ф.307 должна идти капейка в капейку с ф.300 ? она и в самом лучшем случае рвет...на ошибки округления... |
нет не ломы...открыла-посмотрела. Я знаю, что эти данные по приобретенным товарам заполняются в 5 приложении, но по товарам приобретенным в текущем квартале, но никак не в прошлых. Или я ошибаюсь. Строка 11 - это строка самой декларации, куда переносятся данные из того самого пятого приложения. А то, чтобы форма 300 шла с 307 - у нас в налоговой требуют если уж так. Не знаю на каком основании, но часто ли они все делают "на основании"...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Янв 13, 2006 00:18:20
|
Сообщить модератору
|
|
1. строка 300.05.009
9) строка 300.05.009 предназначена для отражения сведений по остаткам товаров (включая основные средства) на дату постановки на учет по НДС в соответствии со статьей 235 Налогового кодекса;
10) строка 300.05.010 предназначена для отражения итоговых сумм по каждой графе, определяемых путем суммирования величин, указанных в строках с 300.05.001 по 300.05.009.
Величина строки 300.05.010А переносится в строку 300.00.011А.
Величина строки 300.05.010С переносится в строку 300.00.011В.
Статья 235. Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет
6) в случаях, предусмотренных в пункте 8 статьи 208 настоящего Кодекса, - сумма налога, указанная в инвентаризационной описи остатков товаров, составленной на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость, при условии ее подтверждения согласно соответствующим подпунктам настоящего пункта;
Статья 208. Требования к постановке на учет по налогу на добавленную стоимость
9. При постановке лиц, указанных в подпункте 1) пункта 1 статьи 207 настоящего Кодекса, на учет по налогу на добавленную стоимость данные лица имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров (включая основные средства) на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость в соответствии со статьей 235 настоящего Кодекса.
2. имеют право требовать. а вы имеет право доказывать другое на основании четкого знания правил заполнения налоговой отчетности
Статья 11. Права налогоплательщика
6) обжаловать в установленном настоящим Кодексом и другими законодательными актами Республики Казахстан порядке уведомления по актам налоговых проверок и действия (бездействие) должностных лиц органов налоговой службы;
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Янв 13, 2006 18:09:37
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="Starican"]1. строка 300.05.009
9) строка 300.05.009 предназначена для отражения сведений по остаткам товаров (включая основные средства) на дату постановки на учет по НДС в соответствии со статьей 235 Налогового кодекса;
10) строка 300.05.010 предназначена для отражения итоговых сумм по каждой графе, определяемых путем суммирования величин, указанных в строках с 300.05.001 по 300.05.009.
Величина строки 300.05.010А переносится в строку 300.00.011А.
Величина строки 300.05.010С переносится в строку 300.00.011В
а по-моему строкаа 300.05.009 предназачена для отражения товаров, по которым не разрешен зачет по НДС, статья 236 НК.
И величина строки 300.05.010С, которая переносится в строку 300.00.011В считается без строки 300.05.09. А мне как раз надо в зачет НДС поставить, а не исключить его. Так что если уж эти данные отражать в 5приложенни, то тогда по строке 300.05.001.
Врое так... меня смущает только разница с 307 формой. Ну ладно. пасибо за информацию 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Янв 13, 2006 18:15:33
|
Сообщить модератору
|
|
| Марика говорит: |
|
а по-моему строка 300.05.009 предназачена для отражения товаров, по которым не разрешен зачет по НДС, статья 236 НК. |
в 2004 году - да....но я думаю, вы сдаете очтеты за 4 квартал 2005 ? или нет ?
вы КАКУЮ древнюю версию НДСКлиента открыли ?
и правила КАКОГО года у вас под рукой ?
для 2005 года - должна быть ВЕРСИЯ 4...проверить просто - если в поле "год" забить "2005", перейти на другое поле и прога не ругается - занчит, все номана, ЭТА ФОРМА ПРЕДНАЗНАЧЕНА для 2005 года...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Сб Янв 14, 2006 11:27:58
|
Сообщить модератору
|
|
Каюсь, моя вина Забыла сказать, что сдаю доп.декларацию за 2004 год, а по второй фирме за 2003. И как положено использую формы налоговой отчетности за те периоды. А там такой строки к сожалению нет. Извините за то, что ввела в заблуждение...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
правда извиняюсь... восстанавливаю бухгалтерию по двум организациям и запарилась...