» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Какие налоги должен платить ИП на упрощенке без наемников

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: РА.
Добавлено: #1  Сб Ноя 29, 2008 23:23:31
Заголовок сообщения: Какие налоги должен платить ИП на упрощенке без наемников
Здравствуйте, возник небольшой вопрос.
Ситуация в следующем:
В начале года было открыто ИП по упрощенке, в течении года оно не функционировало (пустографки сдавались во время).
И вот сейчас я начал работать, и появились вопросы.
Завтра упадёт на счет n-ая сумма денег, какие налоговые отчисления я должен внести?
Наёмных сотрудников нет.
P.S Еще небольшой вопрос: обязательна ли печать для ИП? или достаточно подписи?

С уважением.
Автор: *САМ*
Добавлено: #2  Сб Ноя 29, 2008 23:36:17
Заголовок сообщения:
Печать обязательна.
Согласно методу начисления Вы признаете доход только после передачи товара или оказания услуг, когда выписываете накладную или акт вып. работ. Поэтому по сумме с р/с Вы ничего не платите. В конце квартала Вы отчитаетесь по реализации и тогда же заплатите налоги 3% от дохода по 910 форме. Не забудьте про ОПВ и СО за себя.
Автор: LV
Добавлено: #3  Сб Ноя 29, 2008 23:45:36
Заголовок сообщения:
РА говорит:
обязательна ли печать для ИП?

Насколько мне известно, ИП могут работать без печати или с печатью(по желанию), но чаще всего наличие печати требуют банки при открытии расчетного счета
Автор: Kenga
Добавлено: #4  Вс Ноя 30, 2008 00:56:59
Заголовок сообщения:
Печать не требуется для ИП даже для открытия счета в банке. Когда я получаю деньги со счета по чековой книжке, вместо печати пишу "Б.П." - т.е. "без печати", аналогично в накладных, счетах и т.д.
Но некоторые клиенты могут с недоверием относиться к таким документам, так что вообще-то лучше сделать печать, но это по желанию.

Добавлено спустя 2 минуты 40 секунд:

А вообще, РА, советую почитать здесь: http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=877
Автор: Ange
Добавлено: #5  Вс Ноя 30, 2008 01:15:08
Заголовок сообщения:
Да, у меня тоже один ИПшник работает без печати, при этом имеет счет в банке.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #6  Вс Ноя 30, 2008 01:33:34
Заголовок сообщения:
*САМ* говорит:
Печать обязательна

Желательна, для солидности :D
Автор: *САМ*
Добавлено: #7  Вс Ноя 30, 2008 20:04:45
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения говорит:
*САМ* говорит:
Печать обязательна

Желательна, для солидности :D


Спасибо!
Буду знать. Я считала, что печать обязательна.
Автор: РА
Добавлено: #8  Вс Ноя 30, 2008 22:21:01
Заголовок сообщения:
Спасибо что так быстро ответили.

Насколько я понял вас:
То есть я должен отчитаться в налоговую только после оказания услуги?
Допустим я получу сумму на расчетный счет,но оказание услуги будет длиться пол года, тогда мне нужно платить налоги с этой суммы только через пол года? я правильно вас понимаю?

Как расчитываеться ОПВ И СО?
Нужно ли его сдавать если в течении года не было оборота?
Как часто нужно сдавать ОПВ И СО?
и что это такое?
С уважением

Добавлено спустя 4 минуты 47 секунд:

Подскажите пожайлуста.

Добавлено спустя 42 секунды:

То есть я должен отчитаться в налоговую только после оказания услуги?
Допустим я получу сумму на расчетный счет,но это будет длиться пол года, тогда мне нужно платить налоги с этой суммы только через пол года? я правильно вас понимаю?

Как расчитываеться ОПВ И СО?
Нужно ли его сдавать если в течении года не было оборота?
Как часто нужно сдавать ОПВ И СО?
и что это такое?
С уважением
Автор: Kenga
Добавлено: #9  Вс Ноя 30, 2008 22:43:13
Заголовок сообщения:
РА говорит:
То есть я должен отчитаться в налоговую только после оказания услуги?
Допустим я получу сумму на расчетный счет,но оказание услуги будет длиться пол года, тогда мне нужно платить налоги с этой суммы только через пол года? я правильно вас понимаю?

Совершенно верно. Реализация считается по дате накладной или акта выполненных работ, а также счет-фактуры.
Или другая ситуация: вы выполнили работы или оказали услуги, или передали покупателю товар, но оплату получили не заранее, а через полгода. Но реализация у вас будет считаться все равно датой накладной, акта выполненных работ, счет-фактуры.

РА говорит:
Как расчитываеться ОПВ И СО?
Нужно ли его сдавать если в течении года не было оборота?
Как часто нужно сдавать ОПВ И СО?
и что это такое?

ОПВ - обязательные пенсионные взносы
СО - социальные отчисления
Они оплачиваются по-разному за ИП и за наемных работников. Почитайте здесь (пост № 70): www.balans.kz/viewtopic.php?t=11103&postdays=0&postorder=asc&start=60
Автор: РА
Добавлено: #10  Пн Дек 01, 2008 20:18:02
Заголовок сообщения:
Кенга спасибо за помощь.
Я правильно понял что нету оборота нету и отчислений?

И прошу помощи у вас в расчетах ОПВ и СО
За услугу упадёт сумма в размере 561000 тг.

С уважением
Автор: *САМ*
Добавлено: #11  Пн Дек 01, 2008 20:25:26
Заголовок сообщения:
Вы один? В смысле наемников нет?
За себя Вы платите ОПВ=10% от заявленного дохода, т.е. от любой суммы не меньше 12 025 тг. Знаю ИП который платит за себя ОПВ со 150 000 тг. (на пенсию копит), и знаю, которые с 12 025 платят. Это Вам уже решать.
СО=3% от 12 025тг=360.75. Это все в месяц. Оплачиваете в конце квартала за 3 или меньше месяца.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #12  Пн Дек 01, 2008 20:33:10
Заголовок сообщения:
РА У вас есть наемные работники? Если таковые имеются то начисление и удержание, и перечисление ОПВ и СО необходимо производить ежеквартально. Если наемных работников нет, то никаких отчислений не нужно.

Обязательные пенсионные выплаты за себя (как ИП) вы производите 10% от своего дохода (многие отчисляют с минимальной заработной платы).
Социальные отчисления предприниматель производит 3% с МЗП (т.е. 12025*3%)

"За услугу упадёт сумма в размере 561000 тг."

С нее посчитаете 3% - 16830.
половину от этого уплотите как ИПН 8415 тенге,
вторую как соц. налог за минусом СО итого в сумме они дадут - 8415.
Автор: РА
Добавлено: #13  Пн Дек 01, 2008 20:49:15
Заголовок сообщения:
Спасибо вам большое!!!!
Наёмных работников нет.
Спасибо ещё раз.

Добавлено спустя 2 минуты 19 секунд:

Ещё один вопрос, допустим денюшки упадут 3 декабря, за квартал я заплачу толька за 1 месяц? или мне нужно будет 16380 умножить на 3?

И ещё вопрос с какого и по какое число нужно будет сдать Со И ИПН?
Автор: Jenechka
Добавлено: #14  Пн Дек 01, 2008 21:27:23
Заголовок сообщения:
Вы смотрите сумму своего дохода (т.е.скока денюшек упало на счет и с этой суумы делаете начисления и уплату) никаких умножить на 3 не нужно.
Автор: РА
Добавлено: #15  Пн Дек 01, 2008 21:32:53
Заголовок сообщения:
Ой Женечка)
я готов вас взять приходящим бугалтером)
Автор: Jenechka
Добавлено: #16  Пн Дек 01, 2008 21:33:23
Заголовок сообщения:
Если наемных работников нет то нужно будет сдать ф.910 до 20 января 2009 года.

Пример формы и правила заполнения в архиве.
Автор: РА
Добавлено: #17  Пн Дек 01, 2008 21:36:09
Заголовок сообщения:
Большое спасибо

Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду:

Простите за глупый вопрос, но допустим , заполнил я форму и сдал, а куда оплачивать денюшкУ? как они поймут что я оплатил?
Автор: Jenechka
Добавлено: #18  Пн Дек 01, 2008 21:42:00
Заголовок сообщения:
Оплачиваете по банку (если есть свой расчетный счет) или на почте (бланки и примеры заполнения у них имеються). Указываете все свои данные,код налога и сумму которую платите.

Для спасибок. Кнопка под фотографией)))
Автор: РА
Добавлено: #19  Пн Дек 01, 2008 21:44:40
Заголовок сообщения:
Расчетный счет есть,
Как узнать код налога?
Сначала я сдаю форму носер 910? или плачу денюшку?
И так я и ни понял как они поймут что я оплатил?

С уважением
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #20  Пн Дек 01, 2008 21:46:50
Заголовок сообщения:
РА говорит:
За услугу упадёт сумма в размере 561000 тг.

Вы указали сумму, Вам сделали расчет исходя из нее.
Нерезидент Баланса говорит:
С нее посчитаете 3% - 16830

Абсолютно верно. Теперь
РА говорит:
Ещё один вопрос, допустим денюшки упадут 3 декабря, за квартал я заплачу толька за 1 месяц? или мне нужно будет 16380 умножить на 3?

Умножать на 3 не надо. Если вами оказаны услуги в квартал на сумму 561000, то расчет налогов производится, соответственно, с данной суммы 3%.
Если Вы еще выполняете услуги, например, на 200000. Ваши действия:
1) Суммируете оборот (561000 + 200000) = 761000
2) 761000 х 3% = 22830, повторяюсь, в квартал 1 раз.
РА говорит:
И ещё вопрос с какого и по какое число нужно будет сдать Со И ИПН?

До 20 числа месяца следующего за отчетным кварталом. За 4 кв.2008 г. до 21 января 2009 года, потому что 20 января выпадает по календарю на воскресенье-выходной день. СО отражаете в ф.910.
Автор: *САМ*
Добавлено: #21  Пн Дек 01, 2008 21:48:54
Заголовок сообщения:
Jenechka говорит:
Вы смотрите сумму своего дохода (т.е.скока денюшек упало на счет и с этой суумы делаете начисления и уплату) никаких умножить на 3 не нужно.


:shock: интересно девки пляшут :D
Можно узнать какие начисления с этой суммы Вы имеете ввиду?

Во-первых метод начисления - мы доход признаем только после реализации или вып. работ, доход начисляем себе накладной или актом вып. работ. Аванс на р/с ни в коем случае не является доходом.

Доход Вы умножаете на 3%, как писалось выше.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #22  Пн Дек 01, 2008 21:52:21
Заголовок сообщения:
РА говорит:
И так я и ни понял как они поймут что я оплатил?

По Вашем лицевому счету, каждый вид налога имеет свой код. ИПН от предпринимательской деятельности код 101202
ИПН с работников 101201
Соц. налог 103101
ОПВ 901101
СО 902101
Автор: Jenechka
Добавлено: #23  Пн Дек 01, 2008 21:53:31
Заголовок сообщения:
Необходимые коды налогов могу выслать завтра в течение рабочего дня..

Сроки оплатыу налогов, а также сдачи деклараций можете посмотреть в налоговом календаре. В Балансе он есть в разделе новостей. В левом верхнем углу посмотрите.

В своем п/поручении вы указываете кто оплачивает и кому и за что оплачивает.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #24  Пн Дек 01, 2008 21:57:33
Заголовок сообщения:
Почитайте еще вот здесь. Вам будет интересно.
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=10500&postdays=0&postorder=asc&start=0&tape
Автор: Jenechka
Добавлено: #25  Пн Дек 01, 2008 21:58:08
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения
А в моем календаре 20 это вторник.. :oops:
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #26  Пн Дек 01, 2008 22:07:56
Заголовок сообщения:
Jenechka говорит:
А в моем календаре 20 это вторник.. Embarassed

Ой, ой. Прошу прощения. Месяц поменяла, а год забыла.
Автор: Kenga
Добавлено: #27  Пн Дек 01, 2008 22:09:57
Заголовок сообщения:
Между прочим, если Президент подпишет Налоговый кодекс в том виде, который прошел через Парламент, то все отчеты за 4 кв. надо будет сдавать до 15 февраля 2009 г.! А вот платежи по налогам (поскольку это обязательства за 2008 г. - как пояснила Юнона), надо будет платить до 25 января 2009 г., а начиная с 1 квартала 2009 г. - до 25 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом. Вот!
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #28  Пн Дек 01, 2008 22:48:44
Заголовок сообщения:
Kenga говорит:
Между прочим, если Президент подпишет Налоговый кодекс в том виде, который прошел через Парламент, то все отчеты за 4 кв. надо будет сдавать до 15 февраля 2009 г.! А вот платежи по налогам (поскольку это обязательства за 2008 г. - как пояснила Юнона), надо будет платить до 25 января 2009 г., а начиная с 1 квартала 2009 г. - до 25 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом. Вот!

А кстати, когда подписание НК?
Kenga говорит:
до 15 февраля 2009 г.

Здорово же!!!
Автор: Kenga
Добавлено: #29  Вт Дек 02, 2008 00:04:31
Заголовок сообщения:
ДемЕвгения говорит:
А кстати, когда подписание НК?

http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=9755&postdays=0&postorder=asc&start=260
Автор: РА
Добавлено: #30  Вс Дек 07, 2008 22:35:06
Заголовок сообщения:
Ещё вопрос уважаемые,
Вопрос вот в чем, я выставляю счет, но туда не входит НДС?
Есть ли разница для людей кто будет оплачивать этот счет,включено там НДС или нет?
Есть ли у упрощенки особая форма по выставлению счетов?
Автор: Kenga
Добавлено: #31  Вс Дек 07, 2008 23:02:31
Заголовок сообщения:
РА говорит:
Вопрос вот в чем, я выставляю счет, но туда не входит НДС?

Если вы плательщик НДС, то счет выставляете вместе с НДС и там, где общая сумма, пишете "в том числе НДС 13% - столько-то тенге"
Если вы не плательщик НДС, то пишете "без НДС"

РА говорит:
Есть ли разница для людей кто будет оплачивать этот счет,включено там НДС или нет?

Для кого как - если ваш клиент плательщик НДС, то ему конечно будет выгодно, если вы тоже плательщик, т.к. он тогда сможет поставить себе НДС в зачет (т.е.уменьшить свои платежи в бюджет по НДС).

РА говорит:
Есть ли у упрощенки особая форма по выставлению счетов?

Нет, формы всех первичных документов единые для всех.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #32  Вс Дек 07, 2008 23:02:59
Заголовок сообщения:
РА говорит:
Вопрос вот в чем, я выставляю счет, но туда не входит НДС?

В графе "НДС" пишите "без НДС"
РА говорит:
Есть ли разница для людей кто будет оплачивать этот счет,включено там НДС или нет?

Для оплаты разницы нет. Если клиенты плательщики НДС, то,конечно, им лучше приобрести товар у поставщика, который тоже на учете по НДС стоит, потому что они сумму НДС могут в зачет взять.
РА говорит:
Есть ли у упрощенки особая форма по выставлению счетов?

Нет. Форма едина для всех режимов налогообложения. К тому же "упрощенцы" тоже могут являться плательщиками НДС.

Добавлено спустя 1 минуту 51 секунду:

Пока я отвечала Kenga уже все разъяснила.
Автор: Kenga
Добавлено: #33  Вс Дек 07, 2008 23:07:09
Заголовок сообщения:
Прикольно, ДемЕвгения, мы с вами почти одними и теми же словами ответили - значит все правильно :)
Автор: РА
Добавлено: #34  Пн Дек 08, 2008 16:21:13
Заголовок сообщения:
Насколько я знаю счета высталяются из 1С бухгалтерии?
Как можно выставить счет не имея 1С бухгалтерии?
Автор: Anka
Добавлено: #35  Пн Дек 08, 2008 16:45:49
Заголовок сообщения:
Или обычный бланк из магазина, или бланк, сформированный из 1С и скопированный в Excel, а там уж - вставляйте какие нужно данные...
Автор: Ведмедь
Добавлено: #36  Пн Дек 08, 2008 17:29:47
Заголовок сообщения:
РА
Такой гордый ник, солнышко вы наше вот вам бланки без 1С, для выставления с/ф
Только никому не говорите больше про
РА говорит:
Насколько я знаю счета высталяются из 1С бухгалтерии

Автор: РА
Добавлено: #37  Пн Дек 08, 2008 19:25:14
Заголовок сообщения:
Спасибо Василий) Вообще я имел веду не бога солнышкА)
А рекламный агент)
А как упрошенец может быть платильщиком НДС?
Автор: Kenga
Добавлено: #38  Пн Дек 08, 2008 19:39:39
Заголовок сообщения:
РА говорит:
А как упрошенец может быть платильщиком НДС?

Да, конечно, даже ИП по патенту может быть плательщиком НДС.

Вы в обязательном порядке становитесь плательщиком НДС, если подпадаете под ст.208 Налогового кодекса:
Цитата:
Статья 208. Требования к постановке на учет по налогу на добавленную стоимость
1. Лица, указанные в подпункте 1) пункта 1 статьи 207 настоящего Кодекса (т.е. ИП и ЮЛ), обязаны подать заявление в налоговый орган о постановке на учет по налогу на добавленную стоимость не позднее пятнадцати календарных дней со дня окончания любого периода (не более двенадцатимесячного) (т.е. период - от 1 месяца до года), по итогам которого размер оборота по реализации товаров (работ, услуг) превысил минимум оборота по реализации, устанавливаемый пунктом 3 настоящей статьи.
...
3. Минимум оборота по реализации составляет 15 000-кратную величину месячного расчетного показателя, установленного на последний месяц периода, указанного в пункте 1 настоящей статьи.

Если же ваши обороты по реализации меньше 15 000 МРП, то вы можете встать на учет по НДС по желанию.

Добавлено спустя 3 минуты 24 секунды:

Если же вы не встали на учет по НДС и не платите НДС в бюджет, то не имеете права выписывать счета-фактуры с НДС.
Автор: РА
Добавлено: #39  Пн Дек 08, 2008 19:58:39
Заголовок сообщения:
ТОГДА ВОПРОС. Если у меня в течении 8 месяцев, не было ни какого оборота, а вот дикабре будет оборот 1 миллион тенге.
Мне нужно вставать на добавачную стоимостЬ?
это составит 13 процентов? Я правильно вас понимаю

С уважением

Добавлено спустя 6 минут 44 секунды:

Ещё вопрос по выставлению счета,
Все эти данные как я понял дадут мне в банке?
Счет открыт в сбербанке росии.

С уваженеим.
"Бенефициар:
РНН: " "ИИК" "Кбе
"

"Банк бенефициара:
" "БИК" "КНП
Автор: Kenga
Добавлено: #40  Пн Дек 08, 2008 20:11:38
Заголовок сообщения:
РА говорит:
ТОГДА ВОПРОС. Если у меня в течении 8 месяцев, не было ни какого оборота, а вот дикабре будет оборот 1 миллион тенге.
Мне нужно вставать на добавачную стоимостЬ?


Нет, не надо, т.к. пороговый оборот 15 000*1 168=17 520 000 тенге, вам до этого далеко, а снового года обещают этот порог увеличить еще в 2 раза, но пока новый Налоговый кодекс не подписан.

РА говорит:
Все эти данные как я понял дадут мне в банке?

В банке могут и не дать, надо узнать в Налоговом комитете, но вообще-то они единые для всех, если надо, могу дать.
Автор: РА
Добавлено: #41  Пн Дек 08, 2008 20:41:20
Заголовок сообщения:
Дайте пожайлуста.

А если они едины для всех зачем их указывают?
Автор: Kenga
Добавлено: #42  Пн Дек 08, 2008 20:53:28
Заголовок сообщения:
Кажется, я не поняла ваш вопрос. Поскольку речь шла об НДС, то я решила, что вам нужны реквизиты для перечисления НДС.
А вам очевидно нужны ваши собственные банковские реквизиты.
РНН у вас есть в Свидетельстве налогоплательщика.
ИИК, БИК - получаете в банке.
КНП - код назначения платежа выбираете из справочника, но в счете можете и не указывать (и не обязаны), его укажет ваш клиент сам в платежке.
Автор: ДемЕвгения
Добавлено: #43  Пн Дек 08, 2008 21:05:47
Заголовок сообщения:
РА говорит:
Дайте пожайлуста.
Бенефициар - лицо, которому предназначен денежный платёж, получатель денег. Слово "Бенефициар" в платежном поручении. А в счете-фактуры он "Покупатель" "Грузополучатель"
Вами перечисленные РНН, БИК, ИИН индивидуальны у каждого налогоплательщика свой РНН, свой ИИН (расчетный счет), свой БИК (БИК это код банка).У Вас Сбербанк России -это один БИК, а у меня Нурбанк - это другой БИК. Поэтому при заполнении счета-фактуры Вам все реквизиты сообщит покупатель.
Kenga говорит:
РНН у вас есть в Свидетельстве налогоплательщика.
ИИК, БИК - получаете в банке.

Я так поняла, что
РА говорит:
А если они едины для всех зачем их указывают?

Все перечисленное бенефициара. Свои-то, наверняка, знает.
РА не понял(а), что едины формы первичные.
[/quote]
Автор: Гость 1
Добавлено: #44  Пн Дек 08, 2008 21:18:03
Заголовок сообщения:
Кенга посмотрите пожалуста файл Василия
Правльная ли там форма выставления счета на оплату.
С уваженеим
Автор: Kenga
Добавлено: #45  Пн Дек 08, 2008 21:25:57
Заголовок сообщения:
Посмотрела - Василию можно доверять :)

Добавлено спустя 51 секунду:

Догадываюсь, что он взял эти бланки из 1С.
Автор: Ведмедь
Добавлено: #46  Вт Дек 09, 2008 08:56:43
Заголовок сообщения:
Kenga
Просто где-то в другой ветке, кто-то спросил бланки вот я и скачал за одно, а сейчас сам уже выложил.
Автор: РА
Добавлено: #47  Пт Дек 12, 2008 21:27:37
Заголовок сообщения:
Помогите посчитать налоги с 602 375 тенге.
Автор: Natamor
Добавлено: #48  Пт Дек 12, 2008 23:42:19
Заголовок сообщения:
602 375* 3%=18071.25 тенге эта сумма составляет два налога
оплачиваем индивидуал(корпоратив)под.налог 9035.63 тенге
и социальный налог 9035.63- соц. отчисление
Автор: Anita
Добавлено: #49  Пт Дек 12, 2008 23:47:16
Заголовок сообщения:
602375 * 3%=18072 /2 = 9036
оплачиваете 9036тенге на код 101202 ИПН, 9036тенге на код 103101 соц налог. Не забудьте уменьшить соцналог на сумму соцотчислений.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ