» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

201.00.007 Что показывать начисленные или выплаченные доходы для сумм обяз.пенс.взносах

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Лара
Добавлено: #1  Вт Янв 11, 2005 12:29:17
Заголовок сообщения: 201.00.007 Что показывать начисленные или выплаченные доходы для сумм обяз.пенс.взносах
Вопрос по стр 201.00.007
Что показывать начисленные или выплаченные доходы для сумм обяз.пенс.взносах. Сначала показали начисленные доходы, налоговики начислили штраф и пеню, потом откорректирвали на выплаченные. Или они смотрели на графу 201.00.005? Теперь вроде бы опять говорят, что надо показывать начисленные.
Если показать выплаченные будет ли это ошибкой? Может кто-то сталкивался с такими ситуациями?
С большим уважением к знающим профи!
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #2  Вт Янв 11, 2005 14:45:57
Заголовок сообщения:
Извлечение из Правил составления форм:

В разделе "Обязательные пенсионные взносы":
1) в строках 201.00.007А, 201.00.007В и 201.00.007С указываются начисленные доходы работников, с которых удерживаются обязательные пенсионные взносы в накопительные пенсионные фонды, за 1, 2 и 3 месяцы отчетного периода.
В строке 201.00.007D указываются начисленные доходы работников, с которых удерживаются обязательные пенсионные взносы в накопительные пенсионные фонды, за отчетный период, определяемые как сумма строк 201.00.007А, 201.00.007В и 201.00.007С.
В строке 201.00.007Е указываются начисленные доходы работников, с которых удерживаются (начисляются) обязательные пенсионные взносы в накопительные пенсионные фонды, с начала года, определяемые как сумма строк 201.00.007D Расчета отчетного периода и 201.00.007Е Расчета за предыдущий отчетный период;
2) в строках 201.00.008А, 201.00.008В и 201.00.008С указываются суммы обязательных пенсионных взносов, исчисленных от выплаченных доходов работников и подлежащих перечислению в накопительные пенсионные фонды в 1, 2 и 3 месяцах отчетного периода, в соответствии с пенсионным законодательством Республики Казахстан.
В строке 201.00.008D указывается сумма обязательных пенсионных взносов, исчисленных от выплаченных доходов работников и подлежащих перечислению в накопительные пенсионные фонды за отчетный период, определяемая как сумма строк 201.00.008А, 201.00.008В и 201.00.008С.
В строке 201.00.008Е указывается сумма обязательных пенсионных взносов, исчисленных от выплаченных доходов работников и подлежащих перечислению в накопительные пенсионные фонды с начала года, определяемая как сумма строк 201.00.008D Расчета отчетного периода и 201.00.008Е Расчета за предыдущий отчетный период.
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #3  Ср Фев 11, 2009 14:39:12
Заголовок сообщения:
Подскажите как рассчитывается строка 201.00.02 в форме 201.00?
Автор: Котеночек
Добавлено: #4  Ср Фев 11, 2009 14:56:27
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka
2) в строках 201.00.002А, 201.00.002В и 201.00.002С указываются доходы, облагаемые у источника выплаты, за 1, 2 и 3 месяцы отчетного периода, которые представляют собой разницу между начисленными доходами, отраженными в соответствующих строках 201.00.001 и доходами, не подлежащими налогообложению в соответствии со статьями 144 и 152 Налогового кодекса (за исключением доходов, указанных в подпунктах 16), 25) статьи 144 Налогового кодекса).
В строке 201.00.002D указывается доходы, облагаемые у источника выплаты, за отчетный период, определяемые как сумма строк 201.00.002А, 201.00.002В и 201.00.002С.
В строке 201.00.002Е указываются доходы, облагаемые у источника выплаты, с начала года, определяемые как сумма строк 201.00.002D Расчета отчетного периода и 201.00.002Е Расчета за предыдущий отчетный период;
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #5  Ср Фев 11, 2009 15:07:05
Заголовок сообщения:
значит рассчет будет выглядеть так:
допустим за 1 месяц:начисленно доходов - 85000;
а работников 4,значит нужно от этой суммы отнять МЗП за 4 работников,минус пенс.отчисления и все это умножить на 10%? а сумму ИПН за самого ИПешника нужно плюсовать сюда?
(85000-48100-8500)*10%=2840
Автор: Котеночек
Добавлено: #6  Ср Фев 11, 2009 15:16:19
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka говорит:
работников 4,значит нужно от этой суммы отнять МЗП за 4 работников,минус пенс.отчисления и все это умножить на 10%?

Цифру, умноженную на 10% (2840), вы ставите в строку 201.00.003. А в 201.00.002 ставите 28400.
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #7  Ср Фев 11, 2009 15:21:38
Заголовок сообщения:
сумму ИПН за самого ИПешника нужно плюсовать сюда?
Автор: Котеночек
Добавлено: #8  Ср Фев 11, 2009 15:31:33
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka
Если начисляете ему з/п - да.
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #9  Ср Фев 11, 2009 15:41:25
Заголовок сообщения:
тогда теперь понятно откуда эта разница.
В дополнительную форму вносим всех раб за год,а вот как понять заполнение графы -Начислено доходов ?
Автор: Котеночек
Добавлено: #10  Ср Фев 11, 2009 15:49:27
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka говорит:
Начислено доходов

Сколько у вас начислено по окладу за всех.
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #11  Ср Фев 11, 2009 16:03:27
Заголовок сообщения:
это сумма из строки 201.00.01 Е?
Автор: Котеночек
Добавлено: #12  Ср Фев 11, 2009 16:05:25
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka
Да
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #13  Ср Фев 11, 2009 16:06:46
Заголовок сообщения:
тогда-285000

Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд:

ой, не то вот эта-645000
Автор: Котеночек
Добавлено: #14  Ср Фев 11, 2009 16:08:25
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka говорит:
тогда-285000

Вам виднее.

Добавлено спустя 2 минуты 9 секунд:

MalinkaKalinka говорит:
ой, не то вот эта-645000

Опять же вам виднее.
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #15  Ср Фев 11, 2009 16:13:03
Заголовок сообщения:
и что с этой суммой нужно делать?
Автор: Котеночек
Добавлено: #16  Ср Фев 11, 2009 16:24:42
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka
В смысле что? Заполняете приложение дальше.
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #17  Ср Фев 11, 2009 16:35:40
Заголовок сообщения:
я Вам наверное порядком надоела? :oops:
Автор: Котеночек
Добавлено: #18  Ср Фев 11, 2009 16:59:12
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka
Если есть, что еще спросить, спрашивайте. Может вам инструкцию по заполнению дать?
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #19  Ср Фев 11, 2009 17:10:15
Заголовок сообщения:
и что же вы молчали?инструкция по заполнению дополнительной формы?
Автор: Котеночек
Добавлено: #20  Ср Фев 11, 2009 17:16:04
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka
Да.
Автор: MalinkaKalinka
Добавлено: #21  Ср Фев 11, 2009 17:38:12
Заголовок сообщения:
Спасибочки за файл.
Но вот еще вопросик,ИПН в графе M как расчитывается?
Автор: Котеночек
Добавлено: #22  Ср Фев 11, 2009 17:42:43
Заголовок сообщения:
MalinkaKalinka говорит:
Спасибочки за файл.

Есть такая кнопка подо мной.
MalinkaKalinka говорит:
ИПН в графе M как расчитывается

Там такая же цифра, как и в строке 201.00.003Е
Автор: Иман
Добавлено: #23  Чт Фев 12, 2009 19:18:15
Заголовок сообщения:
Скажите пожалуйста. как нужно облагать индив. налогом доходы физических лиц. Например мы заключили договор, нам оказали услуги, мы оплатили им 50 000 тенге. как теперь в декларации отчитаться? в 201,00 указать доходы без пенсионки и соцотчислений?
Автор: Elis
Добавлено: #24  Чт Фев 12, 2009 19:36:24
Заголовок сообщения:
Да. Указать суммы:
1) начисленных доходов (напр 1111 тг)
2) выплаченных доходов (напр 1000 тг)
3) удержаного ИПН (напр 111 тг)
Автор: Lapulya
Добавлено: #25  Пт Фев 13, 2009 19:12:04
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста кто-нибудь!!! не успеваю сделать расшифровку за год к 201.00 форме, могу ли я отправить её пока без доп. формы как в 1-3 кв., а доп.форму отправить доп. декл-й? Если да, то как правильно это сделать? Наверное надо будет при этом в самом расчете поставить нули, а в доп. форме будут цифры, или это не правильно? :)
Автор: Dina2009
Добавлено: #26  Вс Фев 15, 2009 22:56:35
Заголовок сообщения: 201
А как правильно заполнить приложение к форме 201, если 1 квартал ТОО было на общеустановленном режиме, со 2 квартала на упрощенке. Или нужно было с формой за 1 квартал сдать приложение как по ОУР, а за 4 квартал заполнить приложение с 01 апреля по 31 декабря как на упрощенке (я правильно понимаю, что разница в заполнении приложения по ОУР и упрощенке касается граф по исчислению социального налога ?). И приложение к 600 в этом случае сдается с декларацией за 1 квартал или нужно сдать 600 за 4 квартал пустую, но с приложением за год ?
Автор: Elis
Добавлено: #27  Вс Фев 15, 2009 23:15:53
Заголовок сообщения:
Lapulya, можете.
Отправьте основной расчет без допформы.
А в дополнительной потом в Расчете нули будут, а в Допформе все укажете.
Только не затягивайте с допиком.

Dina2009, несмотря на то, что вы со второго квартала перешли на упрощенку, вы допформу со списком работников подается с Ф201.00 за 4 квартал.
И по Ф600.00 вы сдаете Ф600.00 пустую, только указывате там в основном расчете соцналог с начала года, равный СН за 1 квартал.
А Приложение 1 с видами доходов работника тоже расшифровываете за ваш один 1-ый квартал.
Автор: Махабба
Добавлено: #28  Пн Фев 16, 2009 02:21:14
Заголовок сообщения:
Подскажите, пожалуйста, командировочные суммы включаются в ф.201.00. Если-да, мне наверное надо будет сдать дополнительные формы по каждому периоду, где были командировочные, так как я вообще не включала их в ф. 201.00?
Автор: esiphi
Добавлено: #29  Пн Фев 16, 2009 07:56:38
Заголовок сообщения:
Махабба
Махабба говорит:
командировочные суммы включаются в ф.201.00

Правилами составления ф.201 на 2008 г.предусмотрено не учитывать в доходах физ.лиц компенсаций при служебных командировках(в пределах действующих норм).
С ув.
Автор: Dina2009
Добавлено: #30  Пн Фев 16, 2009 11:51:59
Заголовок сообщения:
Цитата:
И по Ф600.00 вы сдаете Ф600.00 пустую, только указывате там в основном расчете соцналог с начала года, равный СН за 1 квартал.
А Приложение 1 с видами доходов работника тоже расшифровываете за ваш один 1-ый квартал/


Извините, а где-то в правилах заполнения или в письмах-разъяснениях это прописано ? Найти нигде не могу.
Автор: Dialvi
Добавлено: #31  Ср Фев 25, 2009 00:55:19
Заголовок сообщения:
Котеночек, здравствуйте! Вы не могли бы мне дать табличку по расчету 201.00 за 2008 год.
Автор: NowBuh
Добавлено: #32  Пн Окт 31, 2011 17:22:49
Заголовок сообщения:
Здраствуйте! Сдала в 3 кв.2011 г. форму 201.00 как ИП на ОУР. 1 октября встали на регистрационный учет по фиксированному налогу и 31 октября сняли с учета эти фикс.налоги. Теперь хотела сдать за 4кв.2011г. отчеты и сразу же на приостановление сдать заявление, но не знаю какую категорию поставить в 201,00 форме: 1-ИП на ОУР или ИП, плат.фиксир.налога?

Добавлено спустя 2 минуты 15 секунд:

если категория плательщика меняется, то вид расчета продолжаается?
ну если 201,00 ИП на ОУР за 3кв первоначальная, а 4 кв. сдать как ИП фиксир.нал то вид расчета должна быть очередной или тоже первоначальной?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #33  Пн Окт 31, 2011 17:28:49
Заголовок сообщения:
NowBuh говорит:
вид расчета продолжаается?

Совершенно верно, плательщиком ОПВ и СО вы как были так и остались.
Автор: NowBuh
Добавлено: #34  Пн Окт 31, 2011 17:35:25
Заголовок сообщения:
Ведмедь говорит:
NowBuh говорит:
вид расчета продолжаается?

Совершенно верно, плательщиком ОПВ и СО вы как были так и остались.


из вашего ответа, как я понимаю значит, что я ставлю галочку на ИП плат.фикс.налога? в независимости от того что из-хмесяцев квартала только один месяц стояла на учете по фикс.налогу?

Добавлено спустя 54 секунды:

NowBuh говорит:
из-хмесяцев


из 3-х месяцев :oops:
Автор: Ведмедь
Добавлено: #35  Пн Окт 31, 2011 17:59:46
Заголовок сообщения:
NowBuh, нет.
Ставите тот режим на котором сейчас работаете. И вид отчетности следующий после первоначальной.
Автор: Ведмедь
Добавлено: #36  Вт Ноя 01, 2011 00:29:45
Заголовок сообщения:
NowBuh, Вы сейчас просто ИП на ОУР, вот и ставите галочку соответствующую, и т.к. вы как были плательщиком так и остались им, то вид ФНО будет очередной.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ