| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | помогите разобраться с международными перевозками и ставкой ндс |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нонна |
| Добавлено: | #1 Ср Янв 21, 2009 09:01:47 |
| Заголовок сообщения: | помогите разобраться с международными перевозками и ставкой ндс |
добое утро.Пожалуйса кто знает подскажите какую ставку ндс мне применить. Ситуация. У нас есть реализация за пределами РК. Мы одному нерезиденту продали в германии товар.Тут все понятно НДС не будет.Но в нашем договоре есть такой пунктик,что мы отправляем груз куды скажут,что и произошло. У нас были авиаперевозки до РК. Но дело в том,что за перевозку платил завод, перевыставил нам счет, а теперь мне предстоит его перевыставить нерезиденту. Я думаю что у меня должен быть НДС 13% т.к под статьи 224 и 225 п12-2 вроде бы не попадаю. но сомневаюсь, вдруг что-то упустила. :cry: Добавлено спустя 41 минуту 29 секунд: ау |
|
| Автор: | Нонна |
| Добавлено: | #2 Ср Янв 21, 2009 10:39:25 |
| Заголовок сообщения: | |
мне мой фин.дир говорит что мы выступаем в роли агента раз услуги перевыставляем и ндс не должны начислять. счет мне на авиадоставку выставил нерезидент. и перевыставить я должна нерезиденту. про агента я нашла только в ст.215 ( место определения оказания услуг),но там только по связи и туризму. доставка шла из германии до городов РК Алматы и тд. и что-то я вообще растерялась, нерезидент топает ногами т.к. счет я выставила с ндс, фин.тоже не хочет слушать. можно нас отнести в этом случае к агенту или нет? поделитесь соображениями плиз, очень надо |
|
| Автор: | Алия Алдажарова |
| Добавлено: | #3 Ср Янв 21, 2009 11:12:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Поделюсь своими соображениями. Если не права, поправте меня. Вам выставили счет за м/н перевозку груза. Как вы знаете она облагается по 0 ставке. Вам завод должен был выставить так. Вы просто перевыставляете это нерезиденту |
|
| Автор: | Нонна |
| Добавлено: | #4 Ср Янв 21, 2009 11:26:05 |
| Заголовок сообщения: | |
да,нам нерезидент выставил счет за авиадоставку и в нем НДСа нет.У меня на руках только инвойс этого нерезидента,грузовых авианакладных нет. а перевыставить по ставке 0%,без НДС? Добавлено спустя 8 минут 36 секунд: я еще у аудиторов спросила,мне сказали что я не являюсь перевозчиком поэтому 13%, м/н перевозчик авиакомпания, есть еще ст217 п9 размер облагаемого оборота определяется при оказании услуг по договору транспортной экспедиции у экспидитора на основе его вознаграждения. Вознаграждения у меня нет в этом счете,но и договора на экспедирование тоже. |
|
| Автор: | Алия Алдажарова |
| Добавлено: | #5 Ср Янв 21, 2009 16:18:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Мы тоже не являемся перевозчиками. Просто такие расходы учитываем сразу при выставлении счетов. Я говорю об внеплан. расходах. Мой случай из практики. По вине поставщика (Германия) мы понесли расходы сверх нормы. Поставщик обязан мне возместить. Возмещение международ. перевозки (за пределами РК) обложила по 0 ставке. Или другой пример. На наш тупик пришел груз из-за границы арендатора. Ж/д выставил нам по 0 ставке, а мы в свою очередь по той же ставке арендатору. |
|