| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Использование счета 1610 в бухучете |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #1 Пт Янв 30, 2009 10:19:05 |
| Заголовок сообщения: | Использование счета 1610 в бухучете |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=165989#165989 Подскажите обязательно ли нужен счет 1610 можно ли его в платежных порочениях не указывать если мы оплачиваем поставщику а только оставлять счет 3310 |
|
| Автор: | Natalya-krg |
| Добавлено: | #2 Пт Янв 30, 2009 10:26:27 |
| Заголовок сообщения: | |
не обязательно если ваш аванс закроется в течение месяца. мы так делаем, можно и использовать период подольше. |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #3 Пт Янв 30, 2009 10:56:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Если Вы делаете фин.очетность ежемесячно, либо ежедневно/еженедельно отчитываетесь руководству- то советую использовать счет 1610. Почему советую 1610: Если Вы укажите счет 3310, то до момента поступления ТМЗ/услуг от этого поставщика, эта сумма будет висеть красным сальдо по счету 3310. Таким образом красное сальдо будет искажать общую сумму реальной кредиторской задолженности. Например Кт задолженность на 30.01.09: фирма А 10,0уе долг фирма Б 20,0уе долг фирма В (-15,0 уе) предоплата Итого общ.сумма Кт зад-ти по сч.3310 = 15 уе Вот отчитываетесь директору: у нашей фирмы общ.кред.задолженность по поставщикам сч.3310 в сумме 15,0уе, а когда доходит дело до платежей то на самом то деле Вы должны оплатить 30 уе задолженности, и директор спросит с Вас как это Вы дали информацию про 15уе. Именно для избежания таких ситуаций в бух.учете используется счет 1610 для отражения отдельно сумм предоплат за ТМЗ/ услуги. Тем более в 1с 8.х при последующем поступлении ТМЗ/услуг данная сумма автоматически переносится на счет 3310. И отчитываетесь директору правильно: у нас общ.кред.задолженность 30 уе (сч.3310) и есть сумму предоплат на 15 уе (сч.1610) Это правила бух.учета, НСФО, МСФО, просто многим это неудобно незнаю по каким причинам :( . Это мое личное мнение. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #4 Пт Янв 30, 2009 11:41:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Мы также арендуем помещение в Мего Центре и по условиям договора мы должны были внести обеспечительный взнос на сумму 5 000 000 фактически эти деньги у наши только хранятся на счету у мегоцентра как мне показать правильно эту операцию в 1С 8,1 |
|
| Автор: | DreamDi |
| Добавлено: | #5 Вт Фев 03, 2009 12:50:18 |
| Заголовок сообщения: | |
в 8 точно незнаю, но думаю принцип тот же, что и в 7: 1)ДТ- прочие денежные средства, или деньги на спец.счетах (в 7 это 1060,1070). там уже в реквизитах счета забить данные Мегацентра 2)КТ - счет, с которого ушли деньги (т.е. счет "деньги в кассе" либо "деньги на банк.счетах") это лично мое мнение, делали так при похожих ситуациях с гарантийными взносами |
|
| Автор: | Гость как гость | ||
| Добавлено: | #6 Вс Мар 22, 2009 17:06:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
непонятно немного. У нас тоже был обеспечительный взнос в размере 3% (госзакуп). скажем мы(поставщики) перечислили по условиям договора 29.12.2008 сумму = 594 000 тенге. Дт1610 Кт 1030 = 594 000 тг. Они(заказчики) в тот же день перечислили 5 940 000 тенге (30% аванса). Дт1030 Кт 3510 = 5 940 000 тг. Теперь на 31.12.2008 года должны ли мы перекрыть Дт3510 Кт1610 = 594 000 тг. По условиям договора, если мы скажем рассторгнем договор, то 594 000 тг. останутся у них в виде штрафа и мы должны вернуть им аванс 5 940 000 тг. А если мы выполним условия договора, то они нам возвращают обеспечительный взнос (594 000 тг) и доплачивают оставшиеся 70%. |
|||
| Автор: | Светляк |
| Добавлено: | #7 Вс Мар 22, 2009 18:06:42 |
| Заголовок сообщения: | |
А в каких случаях применяется счет 3410 - Краткосрочные гарантийные обязательства? |
|
| Автор: | Гость как гость | ||
| Добавлено: | #8 Вс Мар 22, 2009 21:53:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не понял, это ответ? Если да, то счет пассивный, а нам нужен актив |
|||
| Автор: | Светляк |
| Добавлено: | #9 Вс Мар 22, 2009 22:13:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Точно, пассивный, прошу прощения! |
|
| Автор: | Гость как гость |
| Добавлено: | #10 Вс Мар 22, 2009 23:15:54 |
| Заголовок сообщения: | |
так что пост №6 актуален |
|
| Автор: | Cleaner | ||||
| Добавлено: | #11 Пн Мар 23, 2009 08:38:09 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Лучше 1284 - Вам покупатель ничего поставлять не будет и счет авансов здесь слегка неуместен.
Нет, эти задолженности не перекрывайте. |
|||||
| Автор: | serik_s |
| Добавлено: | #12 Пн Мар 23, 2009 15:18:09 |
| Заголовок сообщения: | |
А если просто как предоплата за услуги (в данном случае аренду), и пусть висит как ихняя задолженность Вам? |
|
| Автор: | Sap | ||
| Добавлено: | #13 Пн Мар 23, 2009 19:36:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
млин, тормозит, время ожидания истекло... пост №11, спасибо. Потом обязательно +1 к спасибкам добавлю. Просто это влияет на валюту баланса.
какие услуги, чем обоснованы? Это ведь обеспечительный взнос. |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #14 Вт Мар 24, 2009 09:28:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не только не искажает, но и делает ее более достоверной. Ведь если Вы сделаете перекрытие задолженностей, у Вас в балансе будет значиться аванс на сумму 5 346 000 (по 3510). А это неверно, поскольку аванс Вами получен на большую сумму, а гарантийный взнос это не аванс. 1. Вы выполнили условия договора, выставили СФ на 19 800 000, аванс 5 346 000 (Вы же авансы перекрыли), остаток долга 14 454 000. Вам покупатель перечисляет 13 860 000 (оставшиеся 70%) и отдельной суммой 594 000. По суммам верно - по логике нет 2. Вы не выполнили условия договора, вернули аванс 5 940 000, хотя на остатках у Вас только 5 346 000. И потом начисляете штраф на 3310, делаете корректировки долга между 3510 и 3310, поскольку напрямую они между собой не закрываются... "А я - Логика... Вообще-то меня здесь быть не должно, просто Маразм заболел..." (с) старый анек. |
|||
| Автор: | mtv.tatyana |
| Добавлено: | #15 Чт Мар 26, 2009 16:45:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Куда деть сумму висящую на 1610 уже с 2006 года? Перечислили аванс, документов подтверждающих выполнение услуги нет и не было, ни в одном справочном данной компании не находят! Как быть? Что же она вечно будет там висеть? |
|
| Автор: | DreamDi |
| Добавлено: | #16 Чт Мар 26, 2009 20:28:12 |
| Заголовок сообщения: | |
я обычно если сумма висит больше года отправляю ее на счет 2184 - прочая долгосрочная дебиторская задолженность, ну или на счет раздела 2100 - какой больше подойдет. и там вот она будет висеть вечно :D Добавлено спустя 4 минуты 58 секунд: по истечению 3 лет можно будет списать ее как сомнительное требование. хотя здесь надо посмотреть внимательно, я сама так не делала. по КПН такое сомнительное требование вроде и не признаешь вычетом, т.к. В НК в статье про вычеты говорится о сомнительных требованиях, возникших в результате реализации товаров, или оказания услуг/выполнения работ, в этом же случае ничего такого не было |
|
| Автор: | Евлеша |
| Добавлено: | #17 Пт Май 15, 2009 12:12:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите обнаружила такие проводки в платежном поручении исходящем (мы оплатили поставщикам) Дт3310 Кт1030 и эта сумма висит уже с 2007 г. Меня сомнения берут по поводу проводок разве это правильно? Я думаю что было бы правильно отразить это авансами выданными 1610/1030, тем более что поставки ТМЦ так и не было. Это серьезная ошибка? И как это исправить? |
|
| Автор: | NetA | ||
| Добавлено: | #18 Пт Май 15, 2009 12:16:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
получается это сумма у вас красным висит. Что это не желательно. Сделайте бухгалтерскую справку Дт1610Кт 3310. :) |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #19 Пт Май 15, 2009 13:10:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Можно сделать "Операции"- "Закрытие Дт/Кт задолженности" Задать данные Дт.зад-1610 Кт.зад-3310, задать поставщика и сумму и провести. |
|
| Автор: | Евлеша |
| Добавлено: | #20 Пн Май 18, 2009 10:14:49 |
| Заголовок сообщения: | |
А вот если висит сумма на сч 1610 (авансы выданные) более года, сумма маленькая, но насколько это корректно что на счете 1610, как лучше сделать, может перекрыть какими то проводками? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #21 Пн Май 18, 2009 10:24:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну во первых выясните, что это за краткосрочные выданные авансы, кому и под что. Если это за товар, то исправте на проводку 3310/1030. Если кому то из сотров выданы /хотя не должно быть/, выясните тоже кому и на что. Сообщите сюда и дальше пойдем. |
|||
| Автор: | Jenechka |
| Добавлено: | #22 Пн Май 18, 2009 10:28:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Евлеша После года можно перевести на счет 2920 "Долгосрочные авансы выданные" |
|
| Автор: | НаталиКЗ |
| Добавлено: | #23 Пн Май 18, 2009 10:30:40 |
| Заголовок сообщения: | |
А вот если висит сумма на сч 1610 (авансы выданные) более года, сумма маленькая, но насколько это корректно что на счете 1610, как лучше сделать, может перекрыть какими то проводками? Сумма на счете 1610 будет висеть пока не получите товар(услугу). Если в течении 3 лет с момента выплаты аванса сумма не закроется тогда списать на затраты в БУ. На вычеты в НУ сможете взять если соответствует статье 105 НК РК. |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #24 Пн Май 18, 2009 10:32:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не считаю целесообразным захламлять ОСВ. Лучше выяснить сейчас. |
|||
| Автор: | Евлеша |
| Добавлено: | #25 Пн Май 18, 2009 11:04:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Это сумма авансы под поставку товара, который ТОО так и не получила |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #26 Пн Май 18, 2009 11:09:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Правильно что они сидят на сч.1610. Значит надо требовать деньги назад, пишите письма в эти фирмы. Когда они сделают возврат укажите проводку Дт1030 Кт1610. |
|
| Автор: | Евлеша |
| Добавлено: | #27 Пн Май 18, 2009 11:11:26 |
| Заголовок сообщения: | |
или 1010/1610 так? Добавлено спустя 2 минуты 8 секунд: могут же и в кассу деньги вернуть и по ККМ отбивать не надо эту сумму |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #28 Пн Май 18, 2009 11:13:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, если вернут наличкой. Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд:
|
|||
| Автор: | Евлеша |
| Добавлено: | #29 Пн Май 18, 2009 11:19:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Если наличкой вернут то оформлять ПКО, и ничего страшного что фирма должник в другом городе находится, они поообещали директору вернуть наличкой Добавлено спустя 29 минут 15 секунд: еще возник вопросик, в балансе эта сумма на сч 1610 будет в прочих краткосрочных активах |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||||
| Добавлено: | #30 Пн Май 18, 2009 11:49:04 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
ПКО оформите, но через кассу не пробивать, это не реализация. Добавлено спустя 1 минуту 19 секунд:
да. |
|||||
| Автор: | Евлеша |
| Добавлено: | #31 Вт Май 19, 2009 12:09:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте. Скажите, а если я все же исправлю ошибку 3310/1030 на 1610/1030 в том периоде в котором и должна быть эта проводка на выданный аванс поставщику под поставку ТМЦ, т.е в 2007 г., то надо сдать дополнительную ф 100, а именно придется переделать только баланс в годовой декларации? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #32 Вт Май 19, 2009 12:14:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Предлагаю написать бух.справку о доп.ошибке в том году и исправлении оной в этом году, далее проводки этим годом Дт1610 Кт3130 |
|
| Автор: | Евлеша | ||
| Добавлено: | #33 Вт Май 19, 2009 12:36:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добавлено спустя 1 минуту 40 секунд: Проводки то я сделала этим годом через Закрытие Дт/Кт задолжности |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #34 Вт Май 19, 2009 12:44:13 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Ну и зачем трогать тот период, ведь Вы только сейчас выявили это. |
|||||
| Автор: | Евлеша |
| Добавлено: | #35 Вт Май 19, 2009 12:55:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Я перепроверяла все периоды, те которые и не я вела т.к. руоводство хочет закрыть ТОО, а при налоговой проверке если обнаружится ошибка в балансе за 2007 г и за 2008 г. (уже я сдавала ф 100, но естественно раз ошика была в 2007 г то и данные 2008 г. искажены), то это серьезное нарушение или проверяющим достаточно будет наличие вот этой бух справки и претензий не будет |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #36 Вт Май 19, 2009 13:11:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Налоговая не проверяет правильность составления баланса, она проверяет правильность исчисления и оплату налогов, а на это Ваша ошибка не влияет. По правилам бух.учета ошибку нужно исправлять датой обнаружения ошибки. т.е. у Вас внесение проводки по 1с в 2009г. Включаете как и положено в отчетность 2009г. |
|
| Автор: | Банер |
| Добавлено: | #37 Пн Авг 24, 2009 16:40:23 |
| Заголовок сообщения: | |
у меня сумма 17 167 000,00 попадает на счет 1210 но дробится на две суммы 17 074 628,00 и 92 372,00 ,я в платежном доке ставлю вместо1610 1210 |
|