» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

ФОРМА 100.12

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #51  Пт Мар 17, 2006 09:14:40
Заголовок сообщения:
100.12.003
Автор: Лика 1
Добавлено: #52  Пт Мар 17, 2006 09:42:45
Заголовок сообщения:
это я знаю вот только в какую строку можно это отнести в строку F
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #53  Пт Мар 17, 2006 09:44:28
Заголовок сообщения:
100.12.003 F Расходы на фин. услуги
Автор: Лика 1
Добавлено: #54  Пт Мар 17, 2006 12:16:10
Заголовок сообщения:
отнести расходы по банку ( т.е комиссия за снятие денег ,платежки) я отнесла 100.12.03 Р правильно или нет хочу у вас уточниить :oops: %)
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #55  Пт Мар 17, 2006 12:34:10
Заголовок сообщения:
Р-расходы по подготовке кадров. Как они к услугам банка относятся? :shock: Ставьте в F.
Автор: Лика 1
Добавлено: #56  Сб Мар 18, 2006 10:49:36
Заголовок сообщения:
простите пожалуйста я просто пока заполняю вручную и у меня старая форма я отнесла услуги банка в Т уважаемая Valeri куда вы относите такие расходы
Автор: Elis
Добавлено: #57  Сб Мар 18, 2006 15:26:28
Заголовок сообщения:
Лика 1 говорит:
я отнесла услуги банка в Т уважаемая Valeri куда вы относите такие расходы

Мда-а-а... Уже даже не смешно.
Лика 1, на бланке Приложения 100.12 находите строчку, где СЛОВАМИ написано "Расходы на финансовые услуги", туда и ставите услуги банка.
Что в новой форме за 2005 год, что в старой за 2004 год, и, кажется, даже в совсем старой за 2003 год это строка 100.12.003 буква F

Еще раз: услуги банка - это не "прочие расходы", а "расходы на финансовые услуги"
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #58  Сб Мар 18, 2006 15:28:02
Заголовок сообщения:
может быть, у нее программа разносит услуги банка (821-441) на прочие расходы...
Автор: Elis
Добавлено: #59  Сб Мар 18, 2006 15:35:18
Заголовок сообщения:
Starican говорит:
может быть, у нее программа разносит услуги банка (821-441) на прочие расходы...

Какая там программа! Она ж написала "заполняю вручную" (пост 19)
Какой вы, г-н Starican, все бы на программу свалить... :D
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #60  Сб Мар 18, 2006 15:39:31
Заголовок сообщения:
г-жа Лика1 ! Вы всех измучили ! Отвечайте немедленно, программа у вас глючит или вы сами разносите !
Автор: Лика 1
Добавлено: #61  Пн Мар 20, 2006 11:07:51
Заголовок сообщения:
спасибо большое у меня программа глючила програмист сделал
Автор: Аленка
Добавлено: #62  Ср Янв 23, 2008 20:16:58
Заголовок сообщения:
Здравствуйте, господа! Начала заполнять 100форму и неожиданно впала в транс :( . Помогите разобраться! В 2007г. были произведены несколько текущих ремонтов автомобиля и куплено зап.частей на этот же автомобиль для самостоятельных ремонтов. Детали и услуги приобретены примерно у 15 разных фирм на сумму, которая превышает остаточную балансовую ст-ть самого автомобиля. Я указала эти расходы в пр.100.22 под буквой К, но меня грызут сомнения могут ли текущие ремонты превышать ост.ст-ть? Может все-же лучше отнести ремонты к капитальному и увеличить балансовую ст-ть?

И еще один вопрос меня мучает. :crazy: Т.к. расходы на ремонт я показываю в приложении 100.22 (одной суммой, без указания контрагента), то в приложении 100.12 эти суммы отражаться не должны, верно? Но в таком случае, в декларации не пройдут несколько РНН организаций, которые были отражены в декларации по НДС. Не приведет ли это к излишним вопросам со стороны НК, ведь теперь камералка по КПН всех измучает. :oops:
Автор: NataV
Добавлено: #63  Ср Янв 23, 2008 22:18:54
Заголовок сообщения:
Если память не изменяет, в ф.12 вы укаываете суммы по ремонту в разрезе РНН и потом есть строка (что-то вроде) "Затраты на ремонт", которая вычитается из всей суммы ф.12 при определении итогового показателя по ф.12.
Автор: Аленка
Добавлено: #64  Чт Янв 24, 2008 08:43:53
Заголовок сообщения:
Да, вы правы, благодарю. Я почему-то думала, что в эту графу записываются только ТМЗ, использованые для ремонта ОС.

А как насчет первого вопроса? Могу ли я все-таки отнести такие большие затраты на текущий ремонт? ( ост. ст-ть 200000, а ремонт+зап.части за год вышел 450000)
Автор: Cleaner
Добавлено: #65  Чт Янв 24, 2008 09:48:42
Заголовок сообщения:
На кап. ремонт и увеличение стоимости относятся расходы, увеличивающие срок использования или производительность ФА.
Расходы на ремонт, необходимые для поддержания ФА в работоспособном состоянии, относятся на вычеты в полном объеме, независимо от суммы.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #66  Чт Янв 24, 2008 11:03:31
Заголовок сообщения:
Cleaner
Это по бухгалтерскому учёту, а для налогового учёта есть же статья 113 Кодекса, вычеты по расходам на ремонт.
Автор: Cleaner
Добавлено: #67  Чт Янв 24, 2008 13:34:39
Заголовок сообщения:
Дык я про налоговый учет и заикаюсь...
Цитата:
Статья 113. Вычеты по расходам на ремонт
2. Сумма фактических расходов на ремонт основных средств, за исключением относимых на вычеты в соответствии со статьей 92 настоящего Кодекса расходов, связанных с заменой деталей (частей) и компонентов основных средств, производимых в целях сохранения и поддержания технического состояния основного средства в соответствии с технической документацией, которые не увеличивают нормативного срока службы и не повышают производственной мощности основных средств, вычитается по каждой группе в следующих пределах, установленных от стоимостного баланса группы на конец налогового периода:

Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #68  Пт Янв 25, 2008 11:24:55
Заголовок сообщения:
Добрый день! Скажите, пожалуйста:
1. сбор на гос.регистрацию юр.лица в 12 приложении могу ли я отнести на прочие расходы (PS).
2. сумма 12 приложения должна ли равняться сумме счета 7211 при условии что у нас нет представительских расходов?
3. Какая разница между приложениями 12 и 17. вроде по названию похожи, должна ли заполнять 17 форму и что там указывать, если я все указала в 12 приложений?
4. В строке 100.12.003 указываю поступление за нал.период. Но какое отношение это имеет к расходам? Или только израсходованные материалы указывать?
Спасибо.. :Rose: огромное :Rose: :Rose: :Rose:
Автор: Cleaner
Добавлено: #69  Сб Янв 26, 2008 07:54:02
Заголовок сообщения:
Anonymous говорит:
Добрый день! Скажите, пожалуйста:
1. сбор на гос.регистрацию юр.лица в 12 приложении могу ли я отнести на прочие расходы (PS).
2. сумма 12 приложения должна ли равняться сумме счета 7211 при условии что у нас нет представительских расходов?
3. Какая разница между приложениями 12 и 17. вроде по названию похожи, должна ли заполнять 17 форму и что там указывать, если я все указала в 12 приложений?
4. В строке 100.12.003 указываю поступление за нал.период. Но какое отношение это имеет к расходам? Или только израсходованные материалы указывать?

1. Лучше в налоги 100.00.031
2. Не обязательно, там и расходы по реализации и себестоимость реализованной продукции (ТРУ)
3. Приложение 17 вообще не похоже на 12 и заполняется резидентами по иностранным филиалам (представительствам)
4. Прямое. Расходы вычисляются по формуле Расходы = Остаток на начало + Поступление - Остаток на конец.
Автор: Ася
Добавлено: #70  Вт Янв 29, 2008 17:16:31
Заголовок сообщения:
Мы арендуем авто у ИП, еще арендуем офис. всю арендную плату я сажаю на счет 7211 " текущие расходы. при заполнении 100 в приложений 100.12.003.О "френдная плата" должна ли я указывать сумму?
Автор: Zolushka
Добавлено: #71  Вт Янв 29, 2008 17:37:31
Заголовок сообщения:
Да
Автор: Asya
Добавлено: #72  Ср Янв 30, 2008 09:50:22
Заголовок сообщения:
Доброе утро! При сверке приложении 12 материалы с оборотно-сальдовой, по ОСВ списанных материалов и товаров больше ровно на ту сумму, кот. списана на производство. Правильно ли я отразила затрат по материалам (т.е. за минусом списанных на производство), помогите плиз :cry: . Измучилась с производством этим :cry:
Автор: Tary
Добавлено: #73  Ср Янв 30, 2008 09:55:12
Заголовок сообщения:
Asya говорит:
Правильно ли я отразила затрат по материалам (т.е. за минусом списанных на производство)

Ну конечно правильно :Rose: Ты же их стоимость потом в сибистоимости готовой продукции учла. Не переживай . Все получится.
Автор: Инна1
Добавлено: #74  Сб Фев 02, 2008 17:34:32
Заголовок сообщения:
здравствуйте.
Помогите пожалуйста заполнить 100ф. приложение 12, а именно дополнит. ф. гр. В РНН /код страны резиденства (где взять эти самые коды) и еще у нас ТОО открылось 30 апреля 2007г., второй кв. работали по упращенке с 3 кв. на общеуст. режиме. Как я понимаю в 100ф. я должна показывать суммы 3-4 кв., а остатки на начало 3 кв. показывать?
заранее благодарна
Автор: NataV
Добавлено: #75  Сб Фев 02, 2008 21:37:37
Заголовок сообщения:
Коды резиденства указываются только по поставщикам, являющимся нерезидентами (т.е. импорт и т.д.), а по счет-фактурам от поставщиков РК - указывается только РНН. Коды резидентства шли приложением к правилам заполнения ф.100.
Кас. остатков, с вашей позицией согласна, по крайней мере сталкивалась с переходом ИП с патента на упрощенку и было именно так.
Автор: Инна1
Добавлено: #76  Вс Фев 03, 2008 00:03:25
Заголовок сообщения:
так что же делать с остатками на конец 3 кв.?
Автор: Инна1
Добавлено: #77  Вс Фев 03, 2008 00:06:17
Заголовок сообщения:
извиняюсь, на начало 3 кв[/url][/list][/list][/i][/b]
Автор: Cleaner
Добавлено: #78  Вс Фев 03, 2008 12:17:45
Заголовок сообщения:
Инна1 говорит:
Как я понимаю в 100ф. я должна показывать суммы 3-4 кв., а остатки на начало 3 кв. показывать?

Вам же NataV ответила
Цитата:
Кас. остатков, с вашей позицией согласна

Остатки на 01.07 и документы 3-4 кварталов.
Автор: Инна1
Добавлено: #79  Вс Фев 03, 2008 12:51:56
Заголовок сообщения:
большое Вам всем спасибо :Yahoo!:
Автор: MilLora
Добавлено: #80  Вт Фев 12, 2008 11:03:57
Заголовок сообщения:
Скажите пожалуйста, итоговая строка по 12 форме должна совпасть с 801 и 821 счетом в базе?
Автор: Galin
Добавлено: #81  Вт Фев 12, 2008 11:24:57
Заголовок сообщения:
MilLora говорит:
Скажите пожалуйста, итоговая строка по 12 форме должна совпасть с 801 и 821 счетом в базе?


не совсем. 821 предполагает субсчет 821,2-не идущие на вычеты расходы, в т.ч. амортизация ОС
Расход по налогам, идущих на вычет может быть разница между оплаченными и начисленными..

Автор: Helen
Добавлено: #82  Чт Фев 14, 2008 11:53:57
Заголовок сообщения:
Подскажите, плз, куда в 100 форме включать суммовые разницы? Предполагаю, что в 12 форму 12.003Р :oops:
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #83  Пт Фев 15, 2008 15:22:23
Заголовок сообщения:
Helen говорит:
Подскажите, плз, куда в 100 форме включать суммовые разницы? Предполагаю, что в 12 форму 12.003Р :oops:


да, отрицательные, под своим рнн
Автор: MilLora
Добавлено: #84  Сб Фев 16, 2008 17:35:00
Заголовок сообщения:
Подскажите, в строке 100.00.031 -Налоги- какие точно налоги идут на вычеты? Соц, имущество, транспорт, земля? так?

Добавлено спустя 7 минут 11 секунд:

Helen писал(а):
Подскажите, плз, куда в 100 форме включать суммовые разницы? Предполагаю, что в 12 форму 12.003Р
Если вы забьете под своим РНН, то впоследствии получите уведомление по результатам камерального контроля, и все равно будете переделывать
Автор: Helen
Добавлено: #85  Пн Фев 18, 2008 12:29:25
Заголовок сообщения:
MilLora говорит:
Если вы забьете под своим РНН, то впоследствии получите уведомление по результатам камерального контроля, и все равно будете переделывать


Так где же истина? Забивать в 12.003Р под РНН банка?
И еще, чтобы 12.003 пошла с 300 формой, получается суммовые тоже надо было в 300 включать? :oops:
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #86  Вт Фев 19, 2008 10:12:22
Заголовок сообщения:
MilLora говорит:
А про налоги кто подскажет, какие все таки на вычеты?

Те налоги которые сидят в себестоимости, при условии, что в "расходах по реализации товаров"(прил.№12) я убираю с/с готовой продукции (в целях избежания двойного вычета), могу ли я ЗП и налоги показать в полном объеме ( ЗП по фонду, а налоги уплаченные), не корректируя на ту сумму, которая сидит в с/с гот.продуции? Спасибо..постаралась четко сформулировать вопрос. :Rose:
И потом 40 приложение как заполняется? в смысле разница по износу должна сидеть со знаком + или - ? В ББ сидит как + %)
помогитеее..плиз..уже отправляю почти
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #87  Вт Фев 19, 2008 10:36:30
Заголовок сообщения:
Helen говорит:
чтобы 12.003 пошла с 300 формой

а ывот это как?
Автор: Maxima
Добавлено: #88  Вс Фев 24, 2008 19:03:47
Заголовок сообщения:
С апреля 2007 года мы снялись с учета по НДС. Теперь в приложении 12 формы 100 у меня не идет именно на сумму НДС, которую я начислила по остаткам ТМЦ. Никак сообразить не могу, где ее отразить.
Я увеличила стоимость ТМЗ на сумму НДС, и они числятся в балансе именно по этой стоимости. Подскажите!
Автор: NataV
Добавлено: #89  Вт Фев 26, 2008 11:03:18
Заголовок сообщения:
Maxima говорит:
С апреля 2007 года мы снялись с учета по НДС. Теперь в приложении 12 формы 100 у меня не идет именно на сумму НДС, которую я начислила по остаткам ТМЦ. Никак сообразить не могу, где ее отразить.
Я увеличила стоимость ТМЗ на сумму НДС, и они числятся в балансе именно по этой стоимости. Подскажите!

А какими проводками вы отразили увеличение стоимости ТМЗ на сумму НДС? Отклонение в большую или меньшую сторону? Какими суммами в ф.12 вы отражали поступление ТМЗ, которые потом дооценивали?
Автор: Galin
Добавлено: #90  Вт Фев 26, 2008 14:00:54
Заголовок сообщения:
Maxima говорит:
С апреля 2007 года мы снялись с учета по НДС. Теперь в приложении 12 формы 100 у меня не идет именно на сумму НДС, которую я начислила по остаткам ТМЦ. Никак сообразить не могу, где ее отразить.
Я увеличила стоимость ТМЗ на сумму НДС, и они числятся в балансе именно по этой стоимости. Подскажите!


Отразится НДС в приложениях по приобретению товара, т.е. стоимость приобретенного товара увеличится на сумму НДС. Приложение А если это товар(или Б-материалы) к форме 12. строка 12.00.003.
Автор: Maxima
Добавлено: #91  Вт Фев 26, 2008 15:52:35
Заголовок сообщения:
NataV говорит:
А какими проводками вы отразили увеличение стоимости ТМЗ на сумму НДС? Отклонение в большую или меньшую сторону? Какими суммами в ф.12 вы отражали поступление ТМЗ, которые потом дооценивали?


Я делала так: по всем остаткам ТМЗ на 1 апреля (дата снятия с учета по НДС) сделала проводки:
Дт 1330 (222) Кт 3130 (633).
Аналогично по ГСМ и материалам.
Таким образом, стоимость ТМЗ увеличилась на сумму НДС.
Один знакомый бухгалтер предлагает отразить эту сумму в приложении 12Р со своим РНН.

Добавлено спустя 9 минут 54 секунды:

Maxima говорит:
Кто подскажет, при заполнении приложения 22 переоценка ФА должна отражаться в строке поступления? И какую разницу я должна указать в этой строке:
а) первоначальная ст-ть после переоценки минус остаточная ст-ть на конец прошлого года по налоговому учету
или
б) остаточная ст-ть после переоценки минус остаточная ст-ть на конец прошлого года по налоговому учету? %)


Вот нашла. Может, кому пригодится?

Вопрос:Производится ли переоценка фиксированных активов в целях налогообложения? Если да, то на основании каких нормативных актов?

Ответ: В соответствии со стандартом бухгалтерского учета 6 “Учет основных средств” изменение первоначальной стоимости допускается в случаях:

- осуществления дополнительных капитальных вложений или частичной ликвидации и демонтажа объекта, влияющих на состояние основных средств, что в свою очередь увеличивает или сокращает срок полезной службы;

- переоценки основных средств (уценка, дооценка).

В целях налогообложения размеры стоимостных балансов подгрупп фиксированных активов определяются согласно нормам ст.105 - 113 Налогового кодекса. В соответствии с положениями указанных статей переоценка, произведенная в бухгалтерском учете, не влияет на размер стоимостного баланса соответствующей подгруппы, группы и в целях налогообложения не учитывается.
Автор: Galin
Добавлено: #92  Вт Фев 26, 2008 17:58:06
Заголовок сообщения:
Maxima говорит:
NataV говорит:
А какими проводками вы отразили увеличение стоимости ТМЗ на сумму НДС? Отклонение в большую или меньшую сторону? Какими суммами в ф.12 вы отражали поступление ТМЗ, которые потом дооценивали?


Я делала так: по всем остаткам ТМЗ на 1 апреля (дата снятия с учета по НДС) сделала проводки:
Дт 1330 (222) Кт 3130 (633).
Аналогично по ГСМ и материалам.
Таким образом, стоимость ТМЗ увеличилась на сумму НДС.
Один знакомый бухгалтер предлагает отразить эту сумму в приложении 12Р со своим РНН.


:shock: это как? У вас стоимость товара увеличилась же! И в приложении к строке 100.12.003 она отразится. Зачем же еще раз показывать в расходах сумму НДС по приложению Р, да еще со своим РНН(!)


Автор: Maxima
Добавлено: #93  Ср Фев 27, 2008 01:46:10
Заголовок сообщения:
Galin говорит:

:shock: это как? У вас стоимость товара увеличилась же! И в приложении к строке 100.12.003 она отразится. Зачем же еще раз показывать в расходах сумму НДС по приложению Р, да еще со своим РНН(!)


Интересно, а как я должна отразить эту сумму в строке 100.12.003? К примеру, у меня числится товар, который лежит на складе уже лет 5, если не больше, чей РНН я должна указывать? Я же его не в этом году приобретала. Может, тех организаций уже и не существует, а я буду вешать на их РНН сумму увеличения по НДС? Я и не думала указывать эту сумму дважды.
Ясно, что в итоге она отразится в строке 100.12.003, но в каком листе этого приложения?
Автор: Galin
Добавлено: #94  Ср Фев 27, 2008 14:27:18
Заголовок сообщения:
Maxima говорит:
Galin говорит:

:shock: это как? У вас стоимость товара увеличилась же! И в приложении к строке 100.12.003 она отразится. Зачем же еще раз показывать в расходах сумму НДС по приложению Р, да еще со своим РНН(!)


Интересно, а как я должна отразить эту сумму в строке 100.12.003? К примеру, у меня числится товар, который лежит на складе уже лет 5, если не больше, чей РНН я должна указывать? Я же его не в этом году приобретала. Может, тех организаций уже и не существует, а я буду вешать на их РНН сумму увеличения по НДС? Я и не думала указывать эту сумму дважды.
Ясно, что в итоге она отразится в строке 100.12.003, но в каком листе этого приложения?


Погодите, давайте сначала...Я, видимо, неправильно вас поняла...Какой статьей НК руководствуетесь, если хотите отнести НДС ранее взятый в зачет по приобретенныму товару на с/с? (честно говоря, не разобралась вначале, извиняюсь)
Автор: Maxima
Добавлено: #95  Ср Фев 27, 2008 17:34:35
Заголовок сообщения:
Galin говорит:
Погодите, давайте сначала...Я, видимо, неправильно вас поняла...Какой статьей НК руководствуетесь, если хотите отнести НДС ранее взятый в зачет по приобретенныму товару на с/с? (честно говоря, не разобралась вначале, извиняюсь)


При снятии с учета по НДС мы обязаны начислить НДС на остатки ТМЗ в соответствии со ст. 210 п. 5 НК.
Автор: Galin
Добавлено: #96  Ср Фев 27, 2008 19:02:31
Заголовок сообщения:
Maxima говорит:
Galin говорит:
Погодите, давайте сначала...Я, видимо, неправильно вас поняла...Какой статьей НК руководствуетесь, если хотите отнести НДС ранее взятый в зачет по приобретенныму товару на с/с? (честно говоря, не разобралась вначале, извиняюсь)


При снятии с учета по НДС мы обязаны начислить НДС на остатки ТМЗ в соответствии со ст. 210 п. 5 НК.


угу, понятно..переоценку будете делать(сделали)?
Автор: Maxima
Добавлено: #97  Ср Фев 27, 2008 21:15:12
Заголовок сообщения:
Переоценку только основных средств делали. А эти залежавшиеся ТМЗ я списала (на вычеты не относила).
Автор: Zhann_86
Добавлено: #98  Чт Фев 28, 2008 23:52:33
Заголовок сообщения:
здрасте я хотела узнать Расходы по ремонту основных средств относится на вычет по кпн :oops:
Автор: Cleaner
Добавлено: #99  Пт Фев 29, 2008 01:07:06
Заголовок сообщения:
Zhann_86 говорит:
Расходы по ремонту основных средств относится на вычет по кпн

Относятся... Статья 113. Вычеты по расходам на ремонт Кодекса.
Автор: Zhann_86
Добавлено: #100  Пт Фев 29, 2008 01:11:12
Заголовок сообщения:
и еще а в 100 форме где они учитываются а именно в прилож 12 или они туда не входят :)
Автор: Cleaner
Добавлено: #101  Пт Фев 29, 2008 01:15:19
Заголовок сообщения:
Zhann_86 говорит:
а в 100 форме где они учитываются

И в 12-м и в 22-м
Автор: Galin
Добавлено: #102  Пт Фев 29, 2008 11:20:46
Заголовок сообщения:
Maxima говорит:
Переоценку только основных средств делали. А эти залежавшиеся ТМЗ я списала (на вычеты не относила).


Думала-думаю...

210 ст.п5 требует, что бы остатки товара рассматривались в качестве налогооблагаемого оборота. В приложении 300.01. по строке 008 мы указываем стоимость остатков товара, в случае снятия с учета по НДС. Данные этой строки переносится в строку 300.00.001А.

Когда мы формируем 100 форму и указываем доход от реализации товаров, (работ, услуг), принято сравнивать облагаемые обороты по ф.300 и совокупным годовым доходом. Отсюда следует, что мы должны показать и этот оборот по остаткам?
Согласно ст.80 параграфа 1 Главы 15 налогового кодекса совокупный годовой доход состоит из доходов, подлежащих получению(полученных) в РК и за ее пределами в течении налогового периода.
В п.2 уже определяется вид дохода. И ни слова о доходе по остаткам. И это логично. Остатки товара-это актив, но не доход.
Но и в расходную часть по строке 12.00.003 приложения 12 я не вижу основание относить. Имхастое ИМХО. И жду мнения коллег.
Автор: Lapka
Добавлено: #103  Вт Мар 04, 2008 23:31:19
Заголовок сообщения:
Здравствуйте! Подскажите, пожалуста, сумму расходов на приобретение автола и тосола куда следует отнести (топливо (D), материалы (А))? и еще один вопрос: при импорте товаров возникают расходы по таможенной пошлине и брокерские услуги, в бух. учете я отношу их на себестоимость, а в какие графы эти расходы отнести в 100.00 декларации?
Автор: Забава
Добавлено: #104  Ср Мар 05, 2008 02:19:29
Заголовок сообщения:
Lapka говорит:
при импорте товаров возникают расходы по таможенной пошлине и брокерские услуги, в бух. учете я отношу их на себестоимость, а в какие графы эти расходы отнести в 100.00 декларации?

Если вы эти расходы уже отнесли на себестоимость, то они у вас отразятся в приложении 12 по строке 100.12.003 А или В.
Автор: Марта
Добавлено: #105  Ср Мар 05, 2008 11:40:32
Заголовок сообщения:
Здравствуйте.Пожалуйста подскажите строка 100.12.003 В при загрузке в 1С из чего складывается, у меня сумма прихода товара не сходится с этой строкой.Остаток ТМЦ на начало и на конец - из обортно-сальдовой ведомости по 222,а приход?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #106  Чт Мар 06, 2008 16:41:55
Заголовок сообщения:
Забава говорит:
Lapka говорит:
при импорте товаров возникают расходы по таможенной пошлине и брокерские услуги, в бух. учете я отношу их на себестоимость, а в какие графы эти расходы отнести в 100.00 декларации?

Если вы эти расходы уже отнесли на себестоимость, то они у вас отразятся в приложении 12 по строке 100.12.003 А или В.


Вот в этом-то и загвоздка, с одной стороны я должна отразить данные расходы в графах А и В (согласно бухгалтерского учета), с другой стороны это не затраты по приобретению материалов, товаров, скорее брокерские услуги соответствуют графе S (прочие), а сумму таможенного сбора отнести к налогам...Я больше склоняюсь ко 2ой точке зрения, но...
Автор: Oxana
Добавлено: #107  Чт Мар 06, 2008 16:49:30
Заголовок сообщения:
Марта говорит:
Здравствуйте.Пожалуйста подскажите строка 100.12.003 В при загрузке в 1С из чего складывается, у меня сумма прихода товара не сходится с этой строкой.Остаток ТМЦ на начало и на конец - из обортно-сальдовой ведомости по 222,а приход?

Откройте карточку счета, может что-то затесалось. Сама мучилась пока не выловила раходы будущих периодов.
Автор: Rado4ka
Добавлено: #108  Чт Мар 06, 2008 17:17:10
Заголовок сообщения:
пожалуйста подскажите!!!!!
услуги по обслуживанию компьютера я отнесла на 100,12,003 S- это правильно?
хоз. расходы (вода) надо в 100,12,003 S или 100,12,011?
и еще куда относить: покрытие полимерное, услуги по металлу, услуги по монтажу откосов, услуги покраски ПВХ, услуги генподряда?

Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду:

еще подскажите, правильно ли что полимерное покрытие, услуги по металлу ............ у меня отнесены на счет 8015?
Автор: Cleaner
Добавлено: #109  Пт Мар 07, 2008 00:55:06
Заголовок сообщения:
Rado4ka, лапынька... Вот откедова людям известно про Ваш вид деятельности?
Ладно с компьютерными, они и в S посидят... А "покрытие полимерное, услуги по металлу, услуги по монтажу откосов, услуги покраски ПВХ, услуги генподряда" это вообще Вам было для чего?
Автор: Rado4ka
Добавлено: #110  Пт Мар 07, 2008 09:55:20
Заголовок сообщения:
фирма пластиковых окон!
Автор: Cleaner
Добавлено: #111  Пт Мар 07, 2008 21:17:33
Заголовок сообщения:
Rado4ka говорит:
фирма пластиковых окон

Тогда 8015 (для 2007 года) правильно. Покрытие полимерное, услуги по металлу, услуги по монтажу откосов, услуги покраски ПВХ, услуги генподряда можно в 100.12.003.S
Автор: Марта
Добавлено: #112  Пн Мар 10, 2008 16:52:35
Заголовок сообщения:
Добрый день.Будьте добры ,скажите ,а при заполнении дополнения В к приложению 12 у меня поставщики не резиденты,писать код страны?,и этот же вопрос к F - когда перечисляем деньги поставщикам ,комиссия идет их банку.
И еще таможенный сбор + разница между общей таможенной стоимостью и счет-фактурной стоимостью у меня почему-то вышла в дополнении В ( т.е. то что влючается в себестоимость при принятии импорта) с РНН местного налогового комитета,а как правильно?
Автор: Rado4ka
Добавлено: #113  Вт Мар 11, 2008 09:05:49
Заголовок сообщения:
Cleaner
она сказала, что это относится к производству, и что сюда их вносить не надо! а куда надо не сказала!
да Вы не злитесь мне надо сделать как правильно! вот и все!
Автор: Cleaner
Добавлено: #114  Вт Мар 11, 2008 10:16:26
Заголовок сообщения:
Rado4ka говорит:
не злитесь

Та ни боже ш мой...
Rado4ka говорит:
она сказала, что это относится к производству, и что сюда их вносить не надо

Хм... а куда она услуги, относящиеся к производству, предполагает относить?

Вызывает антирес
Ваш технический прогресс:
Как у вас там сеют брюкву –
С кожурою али без?.. (с) Л. Филатов

Rado4ka говорит:
мне надо сделать как правильно

Ставьте в доп. форму 100.12.003.Р с отнесением в 100.12.003.S
Автор: Alina_
Добавлено: #115  Вт Мар 11, 2008 15:50:25
Заголовок сообщения:
привет всем! не подскажите как быть в 12 приложении с расходами, которые идут на увеличение стоимости о.с. (доставка о.с.). я их отразила в прочих, а потом добавила их в строку незаверш.строительство. ну чтобы они не учитывались на расходах. правильно? и если у меня есть на незав.произ-ве остатки на начало года, а на конец года нет, могу я их тоже на незав.строительство скинуть?
Автор: Оптимист
Добавлено: #116  Вт Мар 11, 2008 16:12:02
Заголовок сообщения:
Привет! Подскажите пожалуйста. Мы получаем товар из России и оплачиваем им в USD через банк корреспондент. При каждом переводе банк корреспондент удерживает комиссию. В каком приложении отразить эту комиссию и какой РНН указать: наш или их?
Автор: Alina_
Добавлено: #117  Вт Мар 11, 2008 16:27:24
Заголовок сообщения:
Оптимист говорит:
Привет! Подскажите пожалуйста. Мы получаем товар из России и оплачиваем им в USD через банк корреспондент. При каждом переводе банк корреспондент удерживает комиссию. В каком приложении отразить эту комиссию и какой РНН указать: наш или их?

еслия не ошибаюсь, то в прилож. 12 строка 100,12,003,F фин.услуги
Автор: Оптимист
Добавлено: #118  Вт Мар 11, 2008 16:52:35
Заголовок сообщения:
А РНН чей указывать?
Автор: Alina_
Добавлено: #119  Ср Мар 12, 2008 08:56:49
Заголовок сообщения:
Оптимист говорит:
А РНН чей указывать?

РНН банка.
Автор: Alina_
Добавлено: #120  Ср Мар 12, 2008 11:31:26
Заголовок сообщения:
еще раз здрасьте. извиняюсь за повтор, но никто не отвечает на мой вопрос.

подскажите как быть в 12 приложении с расходами, которые идут на увеличение стоимости о.с. (доставка о.с.). я их отразила в прочих, а потом добавила их в строку незаверш.строительство. ну чтобы они не учитывались на расходах. правильно? и если у меня есть на незав.произ-ве остатки на начало года, а на конец года нет, могу я их тоже на незав.строительство скинуть?
Автор: Elis
Добавлено: #121  Ср Мар 12, 2008 11:33:57
Заголовок сообщения:
Fenechka говорит:
Подскажите пжлста, сумма уплаченная за техобслуживание ККМ относится на вычеты?

Если вы этот ККМ используете в предпринимательской деятельности, то относится. А если он у вас стоит просто как украшение интерьера - тогда не относится...

Добавлено спустя 2 минуты 32 секунды:

Ну вот... Серега опять меня опередил...

Добавлено спустя 6 минут 59 секунд:

1. Alina_, а почему расходы, которые идут на увеличение ОС (основных средств, я правильно поняла) вы отражаете в Прочих. Вы их вообще не должны отражать в Приложении 12. Так же как и обычное приобретение самих Основных средств. Эти расходы находят свое отрадение в Приложении 22 по Фиксированным ативам, т.к. увеличивают стоимостной баланс группы.

2. про остатки на незавершенном производстве и незавершенном стротельстве ничего не поняла. Расходы по этим счетам проходят в 12 Приложении через обороты.
Отражаете сальдо ТМЦ на начало, сальдо ТМЦ на конец, и приход ТМЦ, а расходы через оборот (голая математика) все идут на вычеты.
Автор: Мелена
Добавлено: #122  Ср Мар 12, 2008 12:19:57
Заголовок сообщения:
Здавствуйте, знаю, что прил.12 как-то проверяется арифметически, а как точно не знаю, может кто-нибудь подскажет?
Автор: Alina_
Добавлено: #123  Ср Мар 12, 2008 12:29:05
Заголовок сообщения:
1)у меня получается так: мы приобрели строительную опалубку, но поставщик отгружал нам ее комплектующими, причем отгружал частями, я приходовала их как материалы, а потом делала комплектацию опалубки. теперь я ведь должна показать в 12 прил. приобретение этих комплектующих, а затем отражаю их в незаверш.строительстве (чтобы в расходы не включились). а в 22 прилож. я тоже показываю поступление уже укомплектованной опалубки.

2) по незав.пр-ву такая ситуация: на начало года на остаках нез.пр-ва числились материалы, которые в 2007г. также ушли на комплектацию опалубки, поэтому, я так думаю, ее тоже необходимо включить в незав.строительство? как вы думаете? у меня уже голова кругом.

Re: заполнение формы 100

Фируза говорит:
Всем привет!
ПОМОГИТЕ!!! Первый раз буду сдавать годовой отчет, фирма весь год была без движений, подсказали на форуме, что нужно сдать путографки баланса и отчет о движении денег (спасибо), а как определить к какому методу (прямой, косвенный) отнести?
И еще, в форме 100. пункте 10 нужно указать каким условиям соответствует налогоплательщик, просмотрела кодекс, нужные статьи и ...? Еще раз оговорюсь ТОО без движений, пожалуйста, бухгалтера, подскажите!!!

берите прямой метод. а по поводу п.10 если не соответствуете никакому пункту, то ничего и не ставьте.
Автор: Ленюся
Добавлено: #124  Ср Мар 12, 2008 15:33:14
Заголовок сообщения:
Мелена говорит:
Здавствуйте, знаю, что прил.12 как-то проверяется арифметически, а как точно не знаю, может кто-нибудь подскажет?

12 приложение сверяется с приложением к 300 форме-300.005 или 300.06, отличие только на сумму приобретенных ФА.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #125  Ср Мар 12, 2008 17:37:39
Заголовок сообщения:
Ленюся говорит:
Мелена говорит:
Здавствуйте, знаю, что прил.12 как-то проверяется арифметически, а как точно не знаю, может кто-нибудь подскажет?

12 приложение сверяется с приложением к 300 форме-300.005 или 300.06, отличие только на сумму приобретенных ФА.

а как же командировочные и зарплата?? Они ведь тоже в 12 отражаются... никак с 300 формой не пойдет
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #126  Ср Мар 12, 2008 17:51:48
Заголовок сообщения:
Ленюся говорит:

12 приложение сверяется с приложением к 300 форме-300.005 или 300.06, отличие только на сумму приобретенных ФА.


И что обязательно нужно сверять? :shock:
Автор: MilLora
Добавлено: #127  Ср Мар 12, 2008 19:10:56
Заголовок сообщения:
Мелена говорит:
Здавствуйте, знаю, что прил.12 как-то проверяется арифметически, а как точно не знаю, может кто-нибудь подскажет?


с 300 формой вы можете сверить только сумму в строке 100.12.003, а чтобы сверить все ли суммы из базы у вас попали в 12 приложение я делала так:
801 (по старому КСБУ)+821 (идущие на вычет)-износ ОС и НМА- соц.отчисления-налоги (вобщем отнимаете из 821 все затраты под пунктами с 100.00.024 по 100.00.032-если у вас были такие) и должно получиться. Удачи!
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #128  Чт Мар 13, 2008 17:14:37
Заголовок сообщения:
вопрос: в строке 100,12,003 не должна сидеть сумма расходы на ремонт? я платила сумму за техобслуживание ККМ,эта сумма в строку 100,12,009 садится?
Автор: MilLora
Добавлено: #129  Чт Мар 13, 2008 18:30:00
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
эта сумма в строку 100,12,009 садится


в строке 100.12.009 указывается факт. стоимость ТМЗ, работ, услуг, использованных для проведения ремонт.работ, включая расходы на ремонт, относимые на вычеты в соответ. со ст.92 НК, если это Ваша ситуация то Вы должны сначало отразить эту сумму в приложение 100.12.003, затем оно вычтется в 100.12.009. И тогда указываете в 22 приложение в затратах на ремонт той группы в которой числится Ваше ОС.

Добавлено спустя 35 минут 6 секунд:

У кого была безвозмездная предача имущества некоммерческим организациям отзовитесь: мы приобрели товар и предали его согласно письму и приказу в неком. организацию, я отражаю поступление товара в строке 100.12.003, затем вычитаю сумму в строке 100.12.011 и ставлю ее в 33 приложении так? поправте если я не права. :roll: и еще у нас часть товаром проходила а часть чслилась на ОС здесь как быть, запуталась уже %)
Автор: nadezhdats
Добавлено: #130  Чт Мар 13, 2008 19:12:54
Заголовок сообщения:
Anonymous говорит:
вопрос: в строке 100,12,003 не должна сидеть сумма расходы на ремонт? я платила сумму за техобслуживание ККМ,эта сумма в строку 100,12,009 садится?

по-моему это текущие расходы по оргтехнике. если только сам аппарат не ремонтировали. Если текущие, то отражается 100.12.03 Прочие.

Добавлено спустя 9 минут 42 секунды:

У кого была безвозмездная предача имущества некоммерческим организациям отзовитесь: мы приобрели товар и предали его согласно письму и приказу в неком. организацию, я отражаю поступление товара в строке 100.12.003, затем вычитаю сумму в строке 100.12.011 и ставлю ее в 33 приложении так? поправте если я не права. и еще у нас часть товаром проходила а часть чслилась на ОС здесь как быть, запуталась уже

1. правильно
2. ОС отразите в приходе и расходе 22 прилож. но износ по этим ОС не начисляете.

Добавлено спустя 2 минуты 5 секунд:

У кого была безвозмездная предача имущества некоммерческим организациям отзовитесь: мы приобрели товар и предали его согласно письму и приказу в неком. организацию, я отражаю поступление товара в строке 100.12.003, затем вычитаю сумму в строке 100.12.011 и ставлю ее в 33 приложении так? поправте если я не права. и еще у нас часть товаром проходила а часть чслилась на ОС здесь как быть, запуталась уже

1. правильно
2. ОС отразите в приходе и расходе 22 прилож. но износ по этим ОС не начисляете.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #131  Чт Мар 13, 2008 20:56:23
Заголовок сообщения:
Люди!!!
А кто-нибудь сталкивался с оприходованием материалов от демонтажа оборудования (списания)? По идее нужно указать в 12.003А, но какой РНН ставить? Свой? Где-то я читала, что свой РНН при камералке выпадает в ошибку?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #132  Пт Мар 14, 2008 10:26:41
Заголовок сообщения:
Подскажите , а куда отнести страхование ГПО работодателя- в строку 100.12.003Н(расходы по страховым премиям) или все же расходы будующих периодов. Учет ведется по счету 1620,и логичнее было бы отнести 100.12.005 Н.
Автор: Fenechka
Добавлено: #133  Пт Мар 14, 2008 10:37:54
Заголовок сообщения:
Поясните пожалуйста строку 100,12,011-Стоимость ТМЗ,работ,услуг,использованых не в целях получения СГД.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #134  Пт Мар 14, 2008 11:44:38
Заголовок сообщения:
Fenechka говорит:
Поясните пожалуйста строку 100,12,011-Стоимость ТМЗ,работ,услуг,использованых не в целях получения СГД.


Это те ТМЗ, которые вы использовали не в целях предпринимательской деятельности... а например, на личные цели директора...
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #135  Пт Мар 14, 2008 11:51:29
Заголовок сообщения:
S76 говорит:
на личные цели директора...


А если учесть, что большинство диреторов - это учредители и их цель записано в Уставе (получение дохода) яб назвал это "улучшением своего матер.положения), то как быть?
Автор: Alina_
Добавлено: #136  Пт Мар 14, 2008 15:47:32
Заголовок сообщения:
ау-у-у! никто не подскажет на счет ситуации в сообщ.№224? :oops:
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #137  Пт Мар 14, 2008 17:30:10
Заголовок сообщения:
Alina_ говорит:
2) по незав.пр-ву такая ситуация: на начало года на остаках нез.пр-ва числились материалы, которые в 2007г. также ушли на комплектацию опалубки, поэтому, я так думаю, ее тоже необходимо включить в незав.строительство? как вы думаете? у меня уже голова кругом.

вы все правильно делаете, наверное поэтому никто и не отвечает

приход материалов, предназначенных для комплектации ОС, одновременно отражается в 12.003 и в 12.010. После ввода ОС в эксплуатацию, включаете его в приход 22 приложения деларации КПН за год, в котором вводилось ОС.
Остаток материалов на начало налогового периода должен был отразиться в приходе и в незаверш.ОС предыдущих деклараций. Значит в этом году они не будут вкл в 12.010. Кстати, правильнее было сразу их посадить на НЗ ОС в том году, когда они пришли. Тогда и не было бы запарки с остатками на н.г.
Автор: Технический
Добавлено: #138  Сб Мар 15, 2008 18:47:23
Заголовок сообщения:
Alina_ говорит:

2) по незав.пр-ву такая ситуация: на начало года на остаках нез.пр-ва числились материалы, которые в 2007г. также ушли на комплектацию опалубки, поэтому, я так думаю, ее тоже необходимо включить в незав.строительство? как вы думаете? у меня уже голова кругом.

Если на самом деле ушли на комплектацию опалубки, а опалубка входит в незавершенку, то где вопрос? Да, включить.

Добавлено спустя 16 минут 32 секунды:

Нора говорит:
как можно понять разницу между положительной курсовой разницей и отрицательной курсовой разницей?

Я продал пару вагонов пакемонов нерезиденту на
14.03.08 итого у меня на валютном счете 10000 доллерей по курсу нацбанка 121
16.03.08 курс нацбанка 122 итого у меня по бухучету положительная КР 1220000-1210000=10000 тг
Все так, потому что надо вести тенге, вы в казахстане, и бух и налоговый учет в тг.
17.03.08 я с утра хватаюсь за голову нафига я продал покемонов, они родине нужны. Также и с отрицательной курс разницей. В доход идет положительная в вычеты отрицательная.
Автор: Мелена
Добавлено: #139  Пн Мар 17, 2008 09:44:28
Заголовок сообщения:
[12 приложение сверяется с приложением к 300 форме-300.005 или 300.06, отличие только на сумму приобретенных ФА.[/quote]

А если не сходится, то значит неправильно? У меня был приход мат-в: в 300 ставится по ГТД (на дату - для расчета НДС), а в бух. - на дату выпуска в свободное обращение, естественно возникает разница между данными в форме 300 и 100.12.003. Потом есть же РБП (без НДС), к-ые списываются в доли прих.на отч.период, их я тоже показывала в 300.05.006, а с 100.12.005 не совпадает. У меня получается, что если тупо брать данные строк 100.12.003, 100.12.005, то с 300.05 нет совпадения, надо где-то что-то отнять, гду-то что-то прибавить, А камералка эти данные сверяет или только доход?
Автор: Ленюся
Добавлено: #140  Пн Мар 17, 2008 10:07:20
Заголовок сообщения:
12 приложение самое интересное для НК.
Проверьтесь по строке 100.40.024. Она показывает разницу между 7212 и 7211 и др. вычетами по бух учету. Если Вы сможете расшифровать для себя эти строки, значит все правильно отнесли на вычеты,а если нет значит с вычетами у Вас где-то ошибка.
Автор: Vad
Добавлено: #141  Пн Мар 17, 2008 14:16:35
Заголовок сообщения:
Добрый день! Мы уплатили лиценз.сбор за право занят.опред.видами деятельности, чтобы ввезти ядохимикат из РФ. Ст-ть этого сбора была отнесена на себестоимость товара. А как отразить этот лиценз. сбор в декларации 100.00? В строке 100.12.003В? Тогда какой РНН указывать в доп.форме к этой строке? В стр.100.00.031 (Налоги)? Но это не налог, а сбор.
И еще. Как отразить в 100.00 расходы на таможенные платежи? В методичке "Таможня дает добро" сказано, что тамож.платежи указываются в дополнит.формах к деклар.100.00 с указанием РНН налогоплательщика. Это что, наш РНН указывать?
Автор: MilLora
Добавлено: #142  Пн Мар 17, 2008 14:27:44
Заголовок сообщения:
Vad говорит:
В стр.100.00.031 (Налоги)? Но это не налог, а сбор.


Мне посоветовали поставить именно в "Налоги" в строку 100.00.031, т.к. это платежи в гос.бюджет. Хотя в ст.103 и употребляется только слово налоги ( а как же все платы и сборы?) тем не менее больше не куда, забьете под своим РНН прийдет камералка.
Автор: Vad
Добавлено: #143  Пн Мар 17, 2008 14:35:42
Заголовок сообщения:
MilLora говорит:

Мне посоветовали поставить именно в "Налоги" в строку 100.00.031, т.к. это платежи в гос.бюджет. Хотя в ст.103 и употребляется только слово налоги ( а как же все платы и сборы?) тем не менее больше не куда, забьете под своим РНН прийдет камералка.

А оплату тамож.процедуры куда?
Автор: lexx
Добавлено: #144  Пн Мар 17, 2008 14:39:29
Заголовок сообщения:
Я лицензионный сбор отражала в 12 приложении под РНН налогового комитета и ничего, никакая камералка не пришла...
Автор: MilLora
Добавлено: #145  Пн Мар 17, 2008 14:40:16
Заголовок сообщения:
Vad говорит:
А оплату тамож.процедуры куда?


А кому Вы ее платили?
Автор: Vad
Добавлено: #146  Пн Мар 17, 2008 14:47:17
Заголовок сообщения:
MilLora говорит:
Vad говорит:
А оплату тамож.процедуры куда?


А кому Вы ее платили?

При растаможке товара платили по коду бюдж.классиф.106201.
Автор: Vad
Добавлено: #147  Пн Мар 17, 2008 19:46:03
Заголовок сообщения:
Vad говорит:
Добрый день! Мы уплатили лиценз.сбор за право занят.опред.видами деятельности, чтобы ввезти ядохимикат из РФ. Ст-ть этого сбора была отнесена на себестоимость товара. А как отразить этот лиценз. сбор в декларации 100.00? В строке 100.12.003В? Тогда какой РНН указывать в доп.форме к этой строке? В стр.100.00.031 (Налоги)? Но это не налог, а сбор.
И еще. Как отразить в 100.00 расходы на таможенные платежи? В методичке "Таможня дает добро" сказано, что тамож.платежи указываются в дополнит.формах к деклар.100.00 с указанием РНН налогоплательщика. Это что, наш РНН указывать?

Люди добрые! Какие еще мнения будут? :oops:
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #148  Пн Мар 17, 2008 20:53:01
Заголовок сообщения:
Vad говорит:
Добрый день! Мы уплатили лиценз.сбор за право занят.опред.видами деятельности, чтобы ввезти ядохимикат из РФ. Ст-ть этого сбора была отнесена на себестоимость товара. А как отразить этот лиценз. сбор в декларации 100.00? В строке 100.12.003В? Тогда какой РНН указывать в доп.форме к этой строке? В стр.100.00.031 (Налоги)? Но это не налог, а сбор.
И еще. Как отразить в 100.00 расходы на таможенные платежи? В методичке "Таможня дает добро" сказано, что тамож.платежи указываются в дополнит.формах к деклар.100.00 с указанием РНН налогоплательщика. Это что, наш РНН указывать?


Я всю жизнь ставлю в графу 100.12.003А или В. РНН налогового комитета, куда было уплачено (на квитанции всегда пишется)
Автор: Lapka
Добавлено: #149  Пн Мар 17, 2008 21:04:09
Заголовок сообщения:
Меня тоже долго мучил этот вопрос, задавала его в теме, но ответа не получила. сначала отнесла на налоги, но при проверке отнесенных на вычеты затрат, сумма не совпала с себестоимостью проданных товаров по бух.учета, да оно в принципе и логично, часть товара продано, часть на складе спокойненько лежит с моей -то суммой таможенных сборов... исходя из этого внесла я эту сумму в 12 приложение с РНН налоговой и считаю что поступила верно
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #150  Пн Мар 17, 2008 21:25:32
Заголовок сообщения:
Lapka говорит:
Меня тоже долго мучил этот вопрос, задавала его в теме, но ответа не получила.


Не парьтесь, девушки.. Сумму самого КПН к уплате расчитали верно?
Ну и все тогда.. Отдыхайте ужо теперь..
Вполне возможно, что в будущем какие-нить проблемы вылезут со всей этой катавасией.. Вылезут - таки будем их решать..
Я лично тоже с этой и множеством других приколов столкнулся пока делал отчеты.. 8 отчетов уже сдал.. Осталось еще четыре..
Самое плохое в нашей профессии - это вот это самое переживание "верно сделал или не верно?"..
Отбросьте.. Дело сделано.. С чем и поздравляю! :roll:
Автор: zarina
Добавлено: #151  Вт Мар 18, 2008 15:06:47
Заголовок сообщения:
Добрый день,подскажите пж в какую строку отнести расходы по страх ОГПО?
Автор: Vad
Добавлено: #152  Вт Мар 18, 2008 15:17:47
Заголовок сообщения:
zarina говорит:
Добрый день,подскажите пж в какую строку отнести расходы по страх ОГПО?

100.12.003H, причем только часть, относящуюся к отч.году. Оставшуюся сумму отразите в стр.100.12.012 (через доп.форму к стр.100.12.005Н)
Автор: Asya
Добавлено: #153  Вт Мар 18, 2008 15:27:43
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
Vad писал(а):
Добрый день! Мы уплатили лиценз.сбор за право занят.опред.видами деятельности, чтобы ввезти ядохимикат из РФ. Ст-ть этого сбора была отнесена на себестоимость товара. А как отразить этот лиценз. сбор в декларации 100.00? В строке 100.12.003В? Тогда какой РНН указывать в доп.форме к этой строке? В стр.100.00.031 (Налоги)? Но это не налог, а сбор.
И еще. Как отразить в 100.00 расходы на таможенные платежи? В методичке "Таможня дает добро" сказано, что тамож.платежи указываются в дополнит.формах к деклар.100.00 с указанием РНН налогоплательщика. Это что, наш РНН указывать?
Я всю жизнь ставлю в графу 100.12.003А или В. РНН налогового комитета, куда было уплачено (на квитанции всегда пишется)


А я почему то решила посадить в строку S- прочие расходы, т.к. подумала что это и не мат.затраты и не налоги. Как я понимаю приложение 100.12.003 А это мат.затраты верно ведь?
Автор: Mia
Добавлено: #154  Вт Мар 18, 2008 15:28:45
Заголовок сообщения:
Asya говорит:
Гость,здесь есть не одна тема по курсовой разнице..по поиску)

это же вопрос по 100 форме

Vad говорит:
Люди добрые! Какие еще мнения будут?

я указываю РНН Налогового комитета
Автор: Марта
Добавлено: #155  Вт Мар 18, 2008 17:26:24
Заголовок сообщения:
Lapka говорит:
Меня тоже долго мучил этот вопрос, задавала его в теме, но ответа не получила. сначала отнесла на налоги, но при проверке отнесенных на вычеты затрат, сумма не совпала с себестоимостью проданных товаров по бух.учета, да оно в принципе и логично, часть товара продано, часть на складе спокойненько лежит с моей -то суммой таможенных сборов... исходя из этого внесла я эту сумму в 12 приложение с РНН налоговой и считаю что поступила верно

А я задавала этот вопрос в теме 1С, и мне ответили что эту сумму нужно отнести в налоги.У меня она автоматом вылезла в 1С и я думала что программа не правильно посчитала.Но вышел не отдельно таможенный сбор,а сбор+таможенное оформление и что это все делить по поставщикам?
А импорт вышел по цене поставщика .Как правильно это все разложить ?
Автор: Мелена
Добавлено: #156  Вт Мар 18, 2008 18:06:36
Заголовок сообщения:
А если таможенные сборы и платежи идут на увеличение с-ти ОС, то я так понимаю, что все это укажется в 100.22, и наверно, не надо показывать их в 100.12, правильно? а если на с/ст товаров, мат-в то если их всех по РНН разбить, а в 100.12.003А или В указать с/ст от поставщика, то в общем-то форма все-равно должна пойти?
И еще, если судить по переписке на форуме, то сбор за легализацию надо относить в 100.12?
Автор: Vad
Добавлено: #157  Вт Мар 18, 2008 20:39:31
Заголовок сообщения:
Судя по ответам по поводу тамож.сбора нет единого мнения. Выбор за бухгалтером. Либо на налоги, либо в 12 приложении (РНН свой или РНН налогового комитета). Всем спасибо. :)
Автор: Ксюшка222
Добавлено: #158  Ср Мар 19, 2008 16:14:20
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
Добрый вечер всем, кто на сайте! Помощь нужна!!!! Споткнулся при заполнении 12 приложения. ТМЗ на начало нет, на конец есть, в том числе незавершенное производство. Куда в 12 форме (в какую строку) заносить з/п рабочих, соцналог и соцотчисления, которые заняты в строительстве этой незавершенки, если эти расходы отнесены на стоимость объекта незавершенного строительства? Если никуда - у меня цифири не бьются... Ничего не пойму... Помогите!!!

В 100.12.010
Автор: Мелена
Добавлено: #159  Ср Мар 19, 2008 17:17:48
Заголовок сообщения:
опять у меня возник вопрос по поводу отражения данных прил 12: по разделительному балансу был передан товар, соответственно, дохода нет, но и расхода (на вычет) нет, а в остатке товара тоже нет!!!эта сумма уменьшает увеличивает вычеты по реал.тов. 100.12.013 , как быть, где их отразить? может их надо показать в стр.100.12.011, чтобы скорректировать сумму вычетов? Помогите!!!

Добавлено спустя 17 минут 33 секунды:

Но если я эту сумму поставлю в 100.12.011, то я и НДС по этой сумме в зачет не должна брать...
Автор: Мелена
Добавлено: #160  Чт Мар 20, 2008 10:40:06
Заголовок сообщения:
Мелена говорит:
опять у меня возник вопрос по поводу отражения данных прил 12: по разделительному балансу был передан товар, соответственно, дохода нет, но и расхода (на вычет) нет, а в остатке товара тоже нет!!!эта сумма увеличивает вычеты по реал.тов. 100.12.013 , как быть, где их отразить? может их надо показать в стр.100.12.011, чтобы скорректировать сумму вычетов? Помогите!!!

Добавлено спустя 17 минут 33 секунды:

Но если я эту сумму поставлю в 100.12.011, то я и НДС по этой сумме в зачет не должна брать...

Кто-нибудь, пожалуйста, выскажитесь на эту тему!!! На данный момент у меня загвоздка только в этом, все остальное уже "пошло"...
Автор: Марта
Добавлено: #161  Чт Мар 20, 2008 13:57:46
Заголовок сообщения:
здравствуте,вопрос в следующем:ф100 приложение 12 : ТМЦ на начало(100.12.001) минус ТМЦ на конец(100.12.002) + приобретенно товаров(100.12.003) должна совпадать с суммой себестоимости проданного товара(счет 801)?
В программе 1С списывает себестоимость с 801 счета.
Автор: zarina
Добавлено: #162  Пт Мар 21, 2008 16:43:43
Заголовок сообщения:
Добрый день,подскажите пж,в форме 100,12,005 Н у меня вышла сумма расход б.п которые я закрываю в этом году,а также в форме 100.12.003 Н вышла эта же сумма (т.к страх. по ГПО) я когда закрывала расх.буд.периодов перекинула на сч 7211(расх.по страх премиям).Получается у меня одна и таже сумма дважды идет на вычеты,где у меня ошибка?
Автор: Мелена
Добавлено: #163  Пт Мар 21, 2008 17:02:08
Заголовок сообщения:
zarina говорит:
Добрый день,подскажите пж,в форме 100,12,005 Н у меня вышла сумма расход б.п которые я закрываю в этом году,а также в форме 100.12.003 Н вышла эта же сумма (т.к страх. по ГПО) я когда закрывала расх.буд.периодов перекинула на сч 7211(расх.по страх премиям).Получается у меня одна и таже сумма дважды идет на вычеты,где у меня ошибка?


У меня примерно такая же ситуация: в прошлом году прежний бухгалтер поставил авансовые платежи по подписке ББ на РБП, а я в этом году перекинула их на авансы, но на начало года я должна поставить в 100.12.005Н сумму, к-я была на конец 2006г., а в доп.100.12.005Н по стр.F поставила сумму к-у перенесла на авансы с минусом (не знаю правильно ли, но сделала так), а в Вашем случае, если не было остатков РБП на 01.01.07г., по 100.12.005Н, то тогда просто где-нибудь уберите: или в 100.12.005Н или 100.12.003Н, кстати посмотрите ББ 3-4 2008г., там есть пример.

Добавлено спустя 4 минуты 28 секунд:

Kitunya говорит:
Посмотрите внимательно там же не отсроченный КПН а временная разница?


Извините, ну я не правильно выразилась - отсроченный КПН считается от врем.разн. по ставке, действ. в отч.периоде. но сам КПН отср. в сверке не отражается

Добавлено спустя 7 минут:

Мелена говорит:
А уменя такой впрос: фин.помощь коммерческой организации, возвратная, естественно, без уплаты вознаграждения, в ОДД 100.41 в деятельность финансовую ставится?


простите, я плохо просмотрела форму, увидела - в инвест.деят.
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #164  Пт Мар 21, 2008 19:40:33
Заголовок сообщения:
zarina говорит:
Добрый день,подскажите пж,в форме 100,12,005 Н у меня вышла сумма расход б.п которые я закрываю в этом году,а также в форме 100.12.003 Н вышла эта же сумма (т.к страх. по ГПО) я когда закрывала расх.буд.периодов перекинула на сч 7211(расх.по страх премиям).Получается у меня одна и таже сумма дважды идет на вычеты,где у меня ошибка?


А я вообще не пойму, если заполнять приложение к графе 100.12.003Н, то как же расходы будущих периодов попадут в 100.12.012? По страховке?
Автор: MilLora
Добавлено: #165  Вс Мар 23, 2008 14:15:41
Заголовок сообщения:
S76 говорит:
А я вообще не пойму, если заполнять приложение к графе 100.12.003Н, то как же расходы будущих периодов попадут в 100.12.012? По страховке?

100.12.012- указывается сумма РБП на конец периода, подлежащая отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды, а в строке 100.12.003 Н- указывается сумма страховых премий за отчетный налоговый период.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #166  Пн Мар 24, 2008 00:04:35
Заголовок сообщения:
Здравствуйте. У меня вопрос по поводу номера налоговой регистрации нерезидента (доп. ф. к 100.12.003): где его взять? На этой ветке прочитала, что надо смотреть в заявлении на перевод. Но там в строке РНН/ИНН (если имеется) ничего не стоит. Но в строке РНН/ИНН банка бенефициара стоит: ас. 04-403-050. Это то или не то?
Автор: Cleaner
Добавлено: #167  Пн Мар 24, 2008 01:05:58
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
ас. 04-403-050

Это не то. Ну гляньте в контракт, наверняка там информация есть.
Автор: Lapka
Добавлено: #168  Пн Мар 24, 2008 01:28:21
Заголовок сообщения:
а не проще позвонить вашим поставщикам, я например так и сделала, так как не в контракте, не в инвойсе не нашла, хотя потом сверила полученный ИНН с тем что указан в их таможенной декларации.
Автор: Cleaner
Добавлено: #169  Пн Мар 24, 2008 01:30:06
Заголовок сообщения:
Lapka говорит:
а не проще

Проще...
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #170  Пн Мар 24, 2008 09:09:24
Заголовок сообщения:
Lapka говорит:
а не проще позвонить вашим поставщикам

Спасибо! Такая простая мысль мне почему-то в голову не пришла...
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #171  Вт Мар 25, 2008 19:30:51
Заголовок сообщения:
Гость говорит:
У меня вопрос по поводу номера налоговой регистрации нерезидента (доп. ф. к 100.12.003): где его взять?


По нерезидентам (Россия) наши банки трубуют заполнять их ИНН, а по остальным странам не требуют.
Остается только всех обзванивать!!!
Я вот уже обзвонила штук 15 поставщиков, 8 из которых мне написали этот номер и обещали выслать по факсу подтверждение!
Автор: ГБ33
Добавлено: #172  Пн Мар 31, 2008 11:15:41
Заголовок сообщения:
Помогите, пожалуйста.

При проверке декларации выдает замечание ко всем доп.формам к приложению 12.
Например:
100.12.003М
Графа С: встроке: Поле должно быть обязательно заполнено!

Как так? Ведь у меня казахский контрагент и стоит РНН. Зачем заполнять графу С?
Из-за этой ошибки не дает отправить декларацию :shock:

Добавлено спустя 19 минут 8 секунд:

И еще проблема.

Откуда берется цифра в строке 100.00.021.Н ?

То есть я знаю из какой строки она должна встать. Но в строке 100.12.015 у меня ничего не стоит. А программа откуда то берет цифру, и при чем не маленькую.
Автор: Vad
Добавлено: #173  Пн Мар 31, 2008 11:41:04
Заголовок сообщения:
ГБ33 говорит:
Помогите, пожалуйста.

При проверке декларации выдает замечание ко всем доп.формам к приложению 12.
Например:
100.12.003М
Графа С: встроке: Поле должно быть обязательно заполнено!

Как так? Ведь у меня казахский контрагент и стоит РНН. Зачем заполнять графу С?
Из-за этой ошибки не дает отправить декларацию :shock:

Добавлено спустя 19 минут 8 секунд:

И еще проблема.

Откуда берется цифра в строке 100.00.021.Н ?

То есть я знаю из какой строки она должна встать. Но в строке 100.12.015 у меня ничего не стоит. А программа откуда то берет цифру, и при чем не маленькую.

Да не обращайте внимание. Убирите эти цифры и отправляйте декларацию. Это просто ошибки в авторасчете в программе. Причем не единственные.
Автор: ГБ33
Добавлено: #174  Пн Мар 31, 2008 11:48:46
Заголовок сообщения:
так не оправляется :cry:
Автор: loris
Добавлено: #175  Сб Апр 05, 2008 15:25:31
Заголовок сообщения:
И снова про закуп ТМЦ на рынках с оформлением закупочного акта. В прошлые годы я указывала РНН физ.лица (поскольку было всего 2-3 акта), а сейчас при заполнении 12 приложения обратила внимание на подсказку, что "по расходам произведенным в отношении физ.л. не являющихся ИП, в графе В указывается их количество, а данные графы С отражаются единой суммой".
С/но п.3 ст.373 "физ.л., осуществляющие деятельность на основе разового талона ... освобождаются от регистрации в качестве ИП".
То есть, я могу при заполнении в гр.В вместо РНН указать количество физ.л. по закупочному акту? А как потом быть с камеральным контролем, типа "РНН несуществующего налогоплательщика"? Вопрос прямо-таки злободневный. У меня порядка 70 физ.лиц на которых оформлены закуп.акты и вбивать РНН каждого очень не хочется (тем более не всегда разберешь, почерк тот еще). Подскажите кто-нибудь.
Автор: Fenechka
Добавлено: #176  Пн Авг 25, 2008 21:49:01
Заголовок сообщения:
Скажите пожалуйста,в какую строку в приложении 12 отнести сумму возврата товара?
Автор: Marfa
Добавлено: #177  Ср Фев 25, 2009 12:58:40
Заголовок сообщения:
Вопрос по приложению 100.12.003:
убытки в этой форме отражаются со знаком "минус" или положительной цифрой?
Автор: lexx
Добавлено: #178  Ср Фев 25, 2009 13:03:19
Заголовок сообщения:
Marfa
Меня тоже этот вопрос интересует, и в прошлом году интересовал.
В прошлом году, пересмотрев ББ за разные годы, ставила убытки со знаком "минус".
Автор: Volgina A
Добавлено: #179  Ср Фев 25, 2009 13:05:09
Заголовок сообщения:
а еще кроме прилжения 100.12.003 - убытки где нибудь отражаются в 100 форме
Автор: lexx
Добавлено: #180  Ср Фев 25, 2009 13:10:41
Заголовок сообщения:
*МАКС*
нет
Автор: Marfa
Добавлено: #181  Ср Фев 25, 2009 13:29:59
Заголовок сообщения:
*МАКС*
Перенесенные с прошлых лет убытки отражаются по строке 100.00.046

Добавлено спустя 3 минуты 56 секунд:

lexx

если в приложении 100.12.003 ставлю с минусом , то проверка ЭФНОвская ругается что значения не совпадают с результатом расчета???
ситуация такая, в 2007 убыток, в 2008 тоже, в каких графах ставить знак "минус"? и в С и в D, и в Е?
Автор: Алия Алдажарова
Добавлено: #182  Ср Фев 25, 2009 13:52:27
Заголовок сообщения:
В графе С ставите с минусом
Автор: Marfa
Добавлено: #183  Ср Фев 25, 2009 14:02:11
Заголовок сообщения:
Наверное я туплю дико, но:
если в графе С ставить с минусом, то и в само 12 приложение надо переносить с минусом, но из приложения 12 эта сумма ухожит в строку 100.00.46, где должна быть положительной иначе мои убытки уменьшаются, то есть (100.00.042 - 100.00.045 - 100.00.046), в моем случае: -1 300 000 - 0 - (-90 000) = 1 210 000, а на самом деле у меня - 1390 000
и где же я со знаком напутала?
Автор: Алия Алдажарова
Добавлено: #184  Ср Фев 25, 2009 14:11:43
Заголовок сообщения:
т.е. за 2007 убыток с минусом в графу С. За 2008 в графу D тоже с минусом
Автор: lexx
Добавлено: #185  Ср Фев 25, 2009 14:11:45
Заголовок сообщения:
Marfa
я прошлом году тоже с этой проверкой билась, в итоге решила ставить убытки с минусом, исходя иэ того что у меня перенос убытков был за 2 года, а по 2007 году доход, если всё ставить с плюсом, тогда не понятно где доход, а где убыток, но при этом в самом приложение (в прошлом году 27 приложение) сумму переноса убытка ставила с плюсом, потому что в декларации эта сумма должна отниматься, а если ставить её с минусом, то она прибавляется.
Автор: Volgina A
Добавлено: #186  Ср Фев 25, 2009 15:24:00
Заголовок сообщения:
скажите а в 100.12.003 - если у нас убыток только с 2008 года,в графе налоговый период мне ставить 2008г,а со следующего года если убыток в 2009 году будет ставить 2008,2009, а если в 2009 прибыль будет то тогда как?
Автор: lexx
Добавлено: #187  Ср Фев 25, 2009 15:51:42
Заголовок сообщения:
за 2008 год заполняете
гр.D сумма убытка, гр.Е сумма убытка
в 2009 сумма убытка за 2008 год, указанная вами в гр.Е, будет указываться уже в гр.С
если убыток по 2009 году
2008 год гр.С= гр.Е
2009 год гр.D сумма убытка, гр.Е сумма убытка
если доход по 2009 году
2008 год гр.С, гр.Е если доход перекрыл убыток, то ноль, если нет, то указывается оставшийся убыток
2009 год гр.D сумма дохода
По карйней мере я указывала так.
Автор: Fiona
Добавлено: #188  Пт Фев 27, 2009 00:17:16
Заголовок сообщения:
Сообщения перенесены из темы "Заполнение Формы 100"
Автор: alenalev14
Добавлено: #189  Ср Июл 08, 2009 04:08:38
Заголовок сообщения:
Доброе утро всем!Не разрешеный зачет по НДС как отразить в ф100,под каким РНН?

Правда ли что есть разьяснение что можно отразить под своим РНН
Автор: natali75
Добавлено: #190  Ср Июл 08, 2009 09:20:29
Заголовок сообщения:
Из сообщения не понятно что за зачет. Если вы приобрели то что не участвует в предпринимательской деятельности и не относится на вычеты то и НДС не берете на вычет. Если вы не плательщик НДС то берете на вычет всю сумму по документу и в учете тоже не всю сумму одной проводкой например 7211-3310.

Добавлено спустя 4 минуты 48 секунд:

опечаталась извиняюсь на все сумму
Автор: alenalev14
Добавлено: #191  Ср Июл 08, 2009 09:38:34
Заголовок сообщения:
natali75! Не разрешенный зачет имеется ввиду ,связанный с предпринимательской деятельностью.Раздельный метод начисления, по облаг оборотам-зачет,по освобожденым -на товары,материалы и тд ,а потом -на вычеты по мере реализации ,а вот по общему обороту -по удельному весу .Так вот получается не разрешенный оборот по уд весу идет на вычеты .Как это отразить,выбирать всех поставщиков и цеплять к приобретению или есть говорят разьяснения и можно под своим РНН отразить в ф100
Автор: Elis
Добавлено: #192  Ср Июл 08, 2009 10:52:29
Заголовок сообщения:
natali75, при пропорциональном методе и при наличии необлагаемых оборотов НДС в зачет идет по удельному весу.
Оставшийся НДС идет на вычеты.

alenalev14, я думаю, что не критично.
Отражать его по строке со всеми налогами - тоже вроде как не корректно.
Я думаю, что если вы объясните, почему вы отразили собственный РНН в 12 приложении, у налоговиков вопросы отпадут.

Вы же на вычеты его правомерно взяли.
А даже если и отразили не втом приложении (хотя я считаю, что там и нужно), то ведь за это штрафов не предусмотрено.
По поводу разъяснения - официального я не видела. Похожее разъяснение было в ББ в незапамятных мохнатых годах, но на него тоже ссылаться - все равно что и на собственное мнение.

Добавлено спустя 1 минуту 32 секунды:

alenalev14 говорит:
Как это отразить,выбирать всех поставщиков и цеплять к приобретению

Да застрЕлитесь!
Автор: alenalev14
Добавлено: #193  Чт Июл 09, 2009 09:38:00
Заголовок сообщения:
Elis!Спасибо Вам/спасибку нажала/. Только по чему Вы
natali75 поясняете ,что при пропорциональном методе .У меня же раздельный ,я писала и там тоже образуется зачет по уд.весу .
Автор: Cleaner
Добавлено: #194  Чт Июл 09, 2009 09:52:58
Заголовок сообщения:
alenalev14 говорит:
У меня же раздельный ,я писала и там тоже образуется зачет по уд.весу

Кхм... Стесняюсь спросить, какой "зачет по удельному весу"? Когда началось это нововведение?
Автор: natali75
Добавлено: #195  Чт Июл 09, 2009 14:14:50
Заголовок сообщения:
Elis
Спасибо Элис. Теперь вопрос понятен. У alenalev14 про методы не чего не указано.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ