| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Что делать с переплатой по КПН |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #1 Ср Дек 24, 2008 11:44:12 |
| Заголовок сообщения: | Что делать с переплатой по КПН |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=132641#132641 Уважаемые профи,скажите-у нас за 2007 год был доход мы начислили кпн-например100000,и в 2008 году его выплачивали авансовыми платежами,а теперь у нас за 2008 год получается убыток,а в2009 вообще кпн платить не надо-вопрос в том,в 1с мне какими правильными проводками закрыть переплату по кпн,подскажите? :oops: |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #2 Ср Дек 24, 2008 11:51:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Откуда такие мысли? Закрыть не закроете, эта переплата будет висеть у Вас пока Вы ее не возратите. Можно подать НК заявление на возврат. Переплата должна у Вас сидеть на активном счете 1410. Для этого сделайте перекидку Дт1410 Кт 3110 |
|||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #3 Ср Дек 24, 2008 11:56:13 |
| Заголовок сообщения: | |
совокупный годовой доход с учетом корректировок за 2007 год превышает сумму, равную 325000-кратной размера МРП (1092)- А именно - 354,9 млн тенге? Если нет, Вам не нужно беспокоиться по поводу авансовых платежей КПН в 2009 году-т.е.-ни расчетов ни кпн к оплате только 100 форма--так написано в ветке Налоговый кодекс 2009. скажите , а мне до закрытия периода не надо будет делать проводки 7710-3110,или только 1410-3110,или и то и другое?? :oops: |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #4 Ср Дек 24, 2008 12:10:35 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Всё таки ведь по 100 форме 2009г будет что-то по КПН к оплате. Просто в этом году мы оплачивали ежемесячно, а в 2009г кто не дотягивает оборотами 2007г до 325000МРП, будет оплачивать КПН разом при сдаче 100ф. Думаю НК не запрещает также и продолжать оплачивать ежемесячно налог, главное расчеты сдавать не нужно. Ведь в конце 2009 года будет накладнее оплачивать весь КПН за год. Если у Вас будет убыток по 100ф то и проводки делать не надо
а
это всего лишь проводка по перекидке переплаты КПН. Возникла на 3110 переплата (красное сальдо) - делаете эту проводку. Нет переплаты (черное сальдо) - и проводки такой делать не надо. |
|||||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #5 Ср Дек 24, 2008 12:29:53 |
| Заголовок сообщения: | |
'Елена Т'- Большое спасибо!!!! :Rose: |
|
| Автор: | Алибек |
| Добавлено: | #6 Вс Дек 28, 2008 21:35:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Здраствуйте подскажите в 2007 году НДС больше чем КПН мне теперь придется платить разницу? |
|
| Автор: | Anka | ||||
| Добавлено: | #7 Вс Дек 28, 2008 23:02:13 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Надо будет делать обе проводки. Если по 2008 году убыток, а авансовые платежи начислялись и оплачивались, в конце года, 31 декабря, закройте начисления своего КПН в течение года: Дебет 7710 Кредит 3110 - на сумму авансовых платежей по расчету. Вы снимаете с себя обязательства по начисленному КПН. На счете 3110 - переплата по КПН, отраженная по дебету. Счета 3 раздела - краткосрочные обязательства, необходимо перенести их в дебиторскую задолженность: Дебет 1410, кредит 3110. Пусть висит переплата в 2009 гду. У Вас будет возможность перекинуть ее на другие налоги (соц. налог, имущественный, ИПН у источника выплаты). Возвратят на р/счет только если у Вас будет полный порядок с отчетностью и своевременной оплатой всех прочих налогов и платежей. Добавлено спустя 4 минуты 58 секунд:
Эти налоги абсолютно независимы друг от друга. НДС платите по Декларации ф. 300, КПН рассчитываете и платите по Декларации 100 (если Вы - ТОО на общеустановленном) или 220 (ИП на общеустановленном), или 910 (если Вы на упрощенке). Вопрос сформулируйте точнее. Ту разницу, о которой Вы пишете никто никогда не считатет и не оплачивает. |
|||||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #8 Пн Дек 29, 2008 11:36:31 |
| Заголовок сообщения: | |
'Anka'- Спасибо,большое,ПРИБОЛЬШОЕ, :Yahoo!: ВЫ как всегда помогли!!! :Rose: С Ув. |
|
| Автор: | Irina1971 |
| Добавлено: | #9 Вт Мар 24, 2009 16:10:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, в форме 100.25 Декларации за 2008 г. Авансовые платежи ставятся в затраты по бух. учету (II графа)? А то без них сверка никак не идет. |
|