| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Дополнительный счет- фактура с НДС 13% |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #1 Чт Апр 16, 2009 16:37:06 |
| Заголовок сообщения: | Дополнительный счет- фактура с НДС 13% |
Здравствуйте! Нам предоставили дополнительную с\фактуру за декабрь 2008 года выписанную январем 2009- а НДС выписали 13%- достучатся до бухгалтерии не возможно- скажите правомерно ли они поступили? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #2 Чт Апр 16, 2009 19:12:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Я думаю что -Да, правомерно, по ставке действующей на момент первоначальной отгрузки товара. |
|
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #3 Чт Апр 16, 2009 23:42:18 |
| Заголовок сообщения: | |
И не зависимо что реализация услуги выписана январем 2009 года? а в какой статье НК об этом говорится? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #4 Пт Апр 17, 2009 10:41:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Для поставщика при выписке доп.счет-фактуры действует правило ст.239 п.3 последний абзац http://kodeks.kz/2009/index.php?st=239
Т.е. если отпустили по 100 тенге (без НДС 13%) то и корректировать можно только (-100) тенге. Если Вы поменяете ставку НДС то при возврате из=за разной ставки НДС у Вас будет возврат (-101) тенге. 2008г, Отгрузка 100 оборот 13 тенге НДС= итого 113тг 2009г, Возврат 113 тг но уже ставка 12%= 101 тенге оборот и 12 тенге НДС. Т.е. Вы не можете сделать возврат оборота 101 тенге, так как оборот по отгрузке был 100 тенге. Поэтому применяется ставка НДС действующая на момент отгрузки. |
|||
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #5 Пт Апр 17, 2009 17:10:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а они мне выписали с 13% НДС- значит все таки не верно? |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #6 Пт Апр 17, 2009 17:12:56 |
| Заголовок сообщения: | |
MilLora ну вы повнимательнее прочитайте №4 |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #7 Пт Апр 17, 2009 17:19:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И правильно, так как первоначальная отгрузка производилась по этой ставке. Если б выписали с 12% то нарушили бы правило ст.239 п.3. |
|||
| Автор: | MilLora | ||
| Добавлено: | #8 Пт Апр 17, 2009 17:19:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Спасибо Мара я читать умею, просто Елена Т в посте №2 ответила что поставщики поступили правомерно, а в №4 нет- поэтому и переспрашиваю- меня почему насторожил этот факт, что выставила такую с/ф крупная компания " Казахтелеком" и операционист который это сделал сказал, что это вполне нормальная для них процедура мол выставляем вас дебетовое сальдо за прошлый год поэтому и НДС- 13%. |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #9 Пт Апр 17, 2009 17:24:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ну видимо вы всё-таки не поняли пост №4, там Елена Т объсняет почему правильно 13% указывать.... |
|||
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #10 Пт Апр 17, 2009 17:26:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот зачем это? Вам по отечески благое советуют. Странные люди, солнце на блюде едят. |
|||
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #11 Пт Апр 17, 2009 17:30:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Извините пока писала Вы уже ответили, все поняла.....как до утки на 10-е сутки- только разве они имеют право выставлять с\ф на дебетовое сальдо вы с этим не сталкивались? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #12 Пт Апр 17, 2009 17:33:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
тут чё-то я не очень поняла, но дела как было-то? это сальдо сложилось от переплат или от того, что услуга оказалась на меньшую сумму? |
|||
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #13 Пт Апр 17, 2009 17:44:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Они выставили январем 2009 доп с-фактуру за декабрь 2008 за международные переговоры сумма без НДС - 70 тенге НДС- 9 тенге итог 79 тенге, дозвонились до операциониста чтобы понять за что это- она объясняет что это "входящее сальдо" когда ее попросили объяснить почему на сальдо- она говорит звоните гл.буху- но туда не дозвонишься- хоть и копейки но хотелось бы провести все правильно. |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #14 Пт Апр 17, 2009 17:46:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Всё нормально, непереживайте, примите доп.счетфактуру с 13%. |
|
| Автор: | MilLora |
| Добавлено: | #15 Пт Апр 17, 2009 17:48:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Хорошо спасибо! |
|