| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Каким периодом провести дополнительную счет-фактуру? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Nika |
| Добавлено: | #1 Чт Май 17, 2007 11:37:46 |
| Заголовок сообщения: | Каким периодом провести дополнительную счет-фактуру? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=130439#130439 Помогите пожалуйста с вопросом: Получен дополнительный счет фактура за услуги связи ¹43 от 30.04.07 а счет фактура ¹42 от 31.03.07 Счет фактура дана с минусом (сторно) Но декларация по НДС за 1 квартал уже сдана если сдать дополнительную декларацию уменьшаюшую сумму зачета то возникнет пеня Как правильно провести дополнительную счет фактуру В апреле или в марте и нужно ли отправлять дополнительную декларацию по 300.00 форме? по 307.00 форме??? Добавлено спустя 32 минуты 30 секунд: Прошу прощения! вопрос задает моя знакомая и она уже более понятно скорректировала свой вопрос... В мае получен дополнительный счет фактура за услуги связи марта Счет фактура дана с минусом (сторно) Но декларация по НДС за 1 квартал уже сдана если сдать дополнительную декларацию уменьшаюшую сумму зачета то возникнет пеня Как правильно провести дополнительную счет фактуру В апреле или в марте и нужно ли отправлять дополнительную декларацию по 300.00 форме? по 307.00 форме??? В мае |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #2 Чт Май 17, 2007 17:02:05 |
| Заголовок сообщения: | |
смайлик удален модератором. Сообщение пользователю: В постах должно быть сообщение, соответствующее теме. Не нарушаете Правила Форума. |
|
| Автор: | Belar |
| Добавлено: | #3 Чт Май 17, 2007 22:27:32 |
| Заголовок сообщения: | |
нужно включать в реестр по дате выписки счета-фактуры. Ставить V-дополнительный. В ф.300 включаете в зависимости от причины: Если корректировка по ст.237, то в очередную, т.е.когда произошло событие, требующие корректировку. Если что-то другое (тех.ошибка, опечатка, ариф.ошибка) то корректировать надо период, когда произошло, то, что корректируете. |
|
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #4 Чт Май 17, 2007 23:04:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласна с Belar
Хоть он получен в мае, но дата-то стоит 30.04.07, поэтому это еще апрель. Хотя для поквартальной отчетности это не критично. Вот что сказано в Налоговом Кодексе: Статья 237. Корректировка сумм налога на добавленную стоимость, относимого в зачет 3. При изменении стоимости полученных товаров (работ, услуг) в случаях, указанных в пункте 2 статьи 218 настоящего Кодекса, соответствующим образом корректируется сумма налога на добавленную стоимость, ранее отнесенного в зачет. 4. Корректировка сумм налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, производится в том налоговом периоде, в котором наступили случаи, указанные в пунктах 1 и 3 настоящей статьи. Изменение стоимости произошло в апреле, значит и корректировку делаете в апреле (во 2 квартале) |
|||
| Автор: | Nika | ||||
| Добавлено: | #5 Пт Май 18, 2007 17:34:42 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Я согласна с этим ответом. Однако поставщик услуг связи, дал дополнительный счет фактуру с минусом .те сторно НДС за отчетный период. В результате возникает недоплата по НДС. в результате будет начислена пеня. Вопрос в том что кто-то ошибается с расчетах своего дохода. а кто-то будет платить пеню. А уведомлеия по электронке и за один тенге по пени приходят. НЕПРИЯТНО!!!! Как быть???? |
|||||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #6 Сб Май 19, 2007 11:01:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Что за счет-фактура с минусом и что было в основной написано? |
|