| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Корректировка сумм НДС |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Саша82 |
| Добавлено: | #1 Пн Май 04, 2009 16:53:02 |
| Заголовок сообщения: | Корректировка сумм НДС |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=334897#334897 :cry: Всем привет. Помогите пожалуйста!!! В декабре 2008 года фирма реализовала товар. Часть товара нам возвратили в январе 2009 г. Мы им выписываем минусовую счет- фактуру. Согласно ст. 258. п.4. В случаях, установленных настоящим пунктом, корректировка суммы налога на добавленную стоимость производится в следующем порядке: 1) по товарно-материальным запасам сумма корректировки определяется путем применения ставки налога на добавленную стоимость, действующей на дату осуществления корректировки, к балансовой стоимости товарно-материальных запасов на эту дату;. Т.е. минусовую выписали 12 %, т.к. возврат был в этом году. Покупатель с нами не согласен и просит указать 13% НДС. Подскажите пожалуйста, кто из нас прав??? |
|
| Автор: | DreamDi | ||||
| Добавлено: | #2 Пн Май 04, 2009 17:09:43 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
это статья корректировки суммы ндс, относимого в зачет. вам же нужно применять ст.239 - корректировка размера облагаемого оборота,
Добавлено спустя 5 минут 35 секунд: по ссылке http://balans.kz/viewtopic.php?t=13171 шло обсуждение данного вопроса, советую прочитать |
|||||
| Автор: | Елена@М |
| Добавлено: | #3 Пн Июн 15, 2009 14:05:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, фирма построило офис для предпринимательской деятельности, с материалов брался НДС в зачет, себестоимость получилась 12мл.тенге, на сегодняшний день остаточная стоимость за минусом амортизации 9мл.тенге, спустя два года эксплуатации этого офиса решили продать за 3мл.тенге. Что у нас будет с НДС. С 3мл. заплачу и все, а корректировать надо? |
|
| Автор: | Елена@М | ||
| Добавлено: | #4 Пн Июн 15, 2009 16:54:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
помогите если кто нибудь сталкивался |
|||
| Автор: | Лязат |
| Добавлено: | #5 Пн Июн 15, 2009 17:07:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена@М Посмотрите вот по этой ссылке, пожалуйста, http://balans.kz/viewtopic.php?p=207773#207773 |
|
| Автор: | Ольга Сушина |
| Добавлено: | #6 Чт Июн 18, 2009 13:46:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Необходимо сдать корректировку по НДС за 1 квартал 2008г. Слышала, что до 1 июля это можно сделать по электронке в старой программе НДС. Действительно ли это так? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Чт Июн 18, 2009 13:52:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ольга Сушина
Верно. С ув. |
|||
| Автор: | Marion |
| Добавлено: | #8 Ср Июл 01, 2009 17:51:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, пожалуйста, товарисчу в ступоре - по ст. 258 п. 1 НК: использование товаров на нужды предприятия относится к п. 1. Например, купили бланки отчетности по накладной и с/ф с НДС 12%, через день списали на адмрасходы. НДС сразу в зачет брать не надо (использование не в целях СГД) или при списании корректировку надо сделать? |
|
| Автор: | Елена@М |
| Добавлено: | #9 Ср Июл 01, 2009 18:06:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Бланки отчетности у вас используются в целях облагаемого оборота, почему вы с них не хотите брать НДС в зачет? |
|
| Автор: | Marion |
| Добавлено: | #10 Ср Июл 01, 2009 19:11:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Мда, неудачный был пример. Тогда, например, такое. От швейного производства остаются нерациональные остатки, которые потом списываются для хозяйственных нужд (пыль, например, вытирать), а для уборки помещений покупаются моющие средства - это использование в целях СГД или нет? В одном из учебников по б/у прочитала, что подобное (поддержание соответствующего санитарного состояния производственных помещений) можно отнести даже на накладные расходы и тогда корректировать НДС не надо... |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #11 Ср Июл 01, 2009 19:17:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вот так и относите на вычеты и НДС берете в зачет, так это называется- создание условий для работы персонала. |
|||