| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | КПН |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #1 Пн Фев 21, 2005 15:33:02 |
| Заголовок сообщения: | КПН |
Уважаемые бухгалтера, может кто-нибудь подскажет куда отнести в 100.00ф. гос.пошлину оплаченную в бюджет при оформлении документации в гос.структурах (не таможенное). И где взять коды страны резиденства (РФ)? (Может этот вопрос от меня уже есть-не знаю, что-то не всегда получается с отправкой, заранее приношу извинения). |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #2 Вт Фев 22, 2005 12:57:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Я госпошлину ставлю в 12 приложении стр.Р на РНН налоговой |
|
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #3 Пт Фев 25, 2005 12:45:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, БУХ за коды! Очень полезная информация. Прилож 100.17 -страховые премии. А "Управленческие и админ.расходы" - прилож 11, заполняют нерезиденты, осуществляющие деятельность через постоянное учреждение. |
|
| Автор: | Евдокия |
| Добавлено: | #4 Вт Янв 30, 2007 01:47:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Товарищи, я тут погуляла по юридическому форуму и задалась вопросом: На приобретение оружия и на выдачу разрешения на его ношение и использование требуются лицензии, для их выдачи необходимо уплачивать пошлину (или лицензионный сбор) в р-ре 3-5 МРП. Уплачивается на счет НК. Отдается в полицию. Эти расходы относятся на вычет по КПН или нет? А то как-то после юристов я запуталась. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #5 Вт Янв 30, 2007 01:59:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Если ваш бизнес связан с использованием оружия, то относятся на вычиты КПН. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #6 Вт Янв 30, 2007 10:26:44 |
| Заголовок сообщения: | |
имхо, на увеличение балансовой стоимости оружия |
|
| Автор: | Евдокия | ||
| Добавлено: | #7 Вт Янв 30, 2007 12:20:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Elis, это вряд ли. Лицензия на покупку действительна только 3 месяца. На ношение и использование выдается не на пистолет, а на человека. |
|||
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #8 Ср Янв 31, 2007 01:23:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
По поводу лицензии на ношение - наверное соглашусь, расходы периода. Но лицензия на приобретение - это затраты, непосредственно связанные с приобретением ОС, они относятся на увеличение балансовой стоимости.
|
|||
| Автор: | Евдокия | ||||
| Добавлено: | #9 Чт Фев 01, 2007 01:12:54 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Вот я балда! И что мне теперь делать с отчетностью по имуществу. Годовую еще не сдавала, конечно, а вот с квартальными :((( Уже и так один раз корректировала из-за того, что амортизацию неверно посчитала. То есть учитывая стоимость лицензии, например 5 МРП, то есть 5150 тг + 40000 (ст-сть оружия) = 45510, это его первоначальная стоимость и на нее я должна потом начислить амортизацию в БУ и НУ? А как проводить тогда. А то я отнесла по услугам сторонних организаций 821.1 671 671 451 Ошибка, да? |
|||||
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #10 Чт Фев 01, 2007 11:10:58 |
| Заголовок сообщения: | |
А как сейчас годовую форму делать, если мы должны сделать корректирующий входящий баланс на 01.01.2006г и исходящие сальдо (не знаю правильно ли выразилась) на 31.12.2006г с учетом перехода на МСФО? При этом насколько я понимаю, ОС, не соответствующие требованиям МСФО, надо либо списать либо перевести на материалы? И как быть? Сначала надо пересчитать ОС в соответствии с МСФО, а потом делать 700 годовую? И по состоянию на 01.02.07? Ведь там отражение идет по данным бух. баланса? |
|
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #11 Чт Фев 01, 2007 21:36:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
(11) Первоначальная правильно. Проводки: Дт 125 Кт 671 Дт 671 Кт 451 Износ по бухучету начислять с месяца, следующего за приобретением. Я думаю, в годовой декларации Ф700.00 покажете правильно. Кстати, у кого проверки были по имуществу? Они только Декларацию проверяют, или Расчеты по текущим платежам тоже? Добавлено спустя 7 минут 14 секунд:
А почему февраль? Вы с какого месяца/года на МСФО перешли? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #12 Пт Фев 02, 2007 01:18:34 |
| Заголовок сообщения: | |
В бюллетени писали, что при переходе на МСФО необходимо сдать дополнительный расчет 701 03, т. е. уменьшить о/с на дату перехода. А потом уже сдавать годовую, и 701.02 на 15.02.07 |
|
| Автор: | NikitA |
| Добавлено: | #13 Сб Фев 10, 2007 18:29:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Нужен совет, как лучше сделать, чтоб за это потом ничего не было Проблема №1. Сейчас провожу аудит по уже сданным отчетам и обнаружила ошибку. Предприятие купило 06.01.06 программное обеспечение стоимостью 177000, которое бух поставил на НМА. Судя по оборотке, эта сумма попала как в 701.02, так и в 701.03, то есть имущественный налог завышен. Кроме того, ПО и не нужно было ставить на НМА, так как срок действия договора, равно как и работы программы ровно год, то есть 06.01.07 она попросту перестала работать. Итак, вопрос: и могу ли я сейчас сдать корректировки по 701.02 и 701.03? или достаточно будет только корректировки 701.02 и верных цифр в годовой декларации? и можно ли это ПО каким то образом поставить на товары, чтоб списать его не в 2006 сразу же при покупке, а в 2007? Вы скажете, что ПО можно сразу поставить на затраты при приходе, но..... Проблема №2 у ТОО был убыток в 2004, 2005 и выходит сейчас в 2006, то есть, насколько я понимаю, то в 2007 мы его уже не сможем перенести по КПН и за все эти затраты заплатим 30%? или сможем? здесь я не совсем понимаю ст.124, согласно который убытки переносятся до трех лет включительно то есть имеется ввиду 2004, 2005, 2006 или всетаки перенос 2004>2005, 2005>2006, 2006>2007? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #14 Вт Фев 13, 2007 23:53:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Попробую ответить. Один раз уже отвечала на этот вопрос и мой ответ не принелся по причине..... сами знаете какой. 1) Не понятно, почему ПО попало в ф.701.02. Корректировку Вы можете дать в любое время до проверки НК. Моё мнение, корректировать надо обе формы, т.е. 701.02 и 701.03. Если данные затраты не являются существенными для Вашего предприятия и они предусмотрены сметой или УП, то думаю их можно отнести на сч.821 2) Вторая проблема ещё не проблема, 2006 г. Вы ещё имеете право отразить убытки. Ну а в 2007г. придётся потрудится |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #15 Ср Фев 14, 2007 11:17:43 |
| Заголовок сообщения: | |
2) в 2007 году Вы не сможете перенести убытки 2004 года, в 2008 - 2005 и т.д. А вообще, Вами, по идее, должны заинтересоваться - почему это Вы три года так плохо работаете... :wink: |
|
| Автор: | NikitA | ||||||||
| Добавлено: | #16 Ср Фев 14, 2007 12:23:15 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
ну афигеть..... а я, блин, ждужду, а мне никто не отвечает и не отвечает..... :( а там ответы оказтся удаляются......
как НМА. Видимо, не слишком внимательно прочитали договор и ориентировались только на стоимость.
да, в этом году я имею право, вопрос в том, смогу ли я в следующем году показать эту сумму в 100.00.046 как убытки с предыдущих налоговых периодов. В Кодексе сказано "переносятся на срок до трех лет". Если имеется в виду именно перенос, то с следующем году я учесть эти затраты при выведении налогооблагаемого дохода, если же нет, то мы попадаем на эту сумму. Либо есть еще вариант - поставить в 2006 расходы будущих периодов и списать 05.01.07 по окончанию срока договора. Но мне он не очень нравится.
ну зачем вы так? :cry: мы хорошо работаем! и налоги платим немаленькие! Просто фирма молодая и специфика работы такая, что контракты очень долгосрочные - строительство. И в 2006 году у нас приличная прибыль, но с учетом перенесенного убытка мы опять в минусе. о тяк! :wink: Добавлено спустя 4 дня 21 час 51 минуту 13 секунд: чтото мой вопрос так и остался без ответа :( неужели никто не сталкивался с такой ситуацией??? йиииеххх........ наверно мы одни такие убыточные :cry: |
|||||||||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||||
| Добавлено: | #17 Пн Фев 19, 2007 10:51:17 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
да. можно откорректировать годовой декларацией.
можно.
суммируйте свои убытки за три года и выявляете что получается у вас за отчетный период. в чем проблема непонял еще. |
|||||||
| Автор: | NikitA |
| Добавлено: | #18 Пн Фев 19, 2007 11:04:15 |
| Заголовок сообщения: | |
в том, смогу ли я зачесть убытки 2006 года в 2007 году при определении налогооблагаемого дохода. как я понимаю НК относительно переноса убытков, то смогу, но сомнения всетаки есть.... :( |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #19 Пн Фев 19, 2007 11:16:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да можете. |
|||
| Автор: | Аим |
| Добавлено: | #20 Вт Мар 06, 2007 12:56:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемые бухгалтера, ТОО занимается предоставлением услуг по предоставлению тех.консульт., поиск потребителей, приобрели услуги по разработке технологических регламентов. Причем по итогам года доля этих расходов составила 98% от общих расходов. Где отразятся данные расходы в 12 прил. по строке 100.12.003L -прочие расходы или 10.12.003P- ауд., консультац.услуги |
|
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #21 Вт Мар 06, 2007 13:03:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Хуизит? |
|||
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #22 Вт Мар 06, 2007 13:08:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Или туда или туда - на Ваше усмотрение, главное, чтобы 1 раз... Только строки 100.12.003L - ауд., консультац.услуги, а прочие - 100.12.003P - прочие расходы. |
|
| Автор: | Аим |
| Добавлено: | #23 Вт Мар 06, 2007 13:16:56 |
| Заголовок сообщения: | |
ну да перепутала строки, не глянула в предв.просмотр перед отправкой. А технолог.регламент составлен на пр.во хим.реагентов, тех условия и всякая мура. Наше ТОО явл. учредит. завода по пр.ву хим.реагентов. Спасибо за ответы. |
|
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #24 Вт Мар 06, 2007 13:20:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ответ получить хотим, а на этом время экономим. Добавлено спустя 35 секунд: На Вашей совести. Исправлять не буду. |
|||
| Автор: | Аим |
| Добавлено: | #25 Вт Мар 06, 2007 13:46:02 |
| Заголовок сообщения: | |
ну что ж Вы Админ так строги? разве здесь на форуме не приняты сокращения, и вообще пишут как попало типа "аффторы". Ну хотя бы ради женского праздника. |
|
| Автор: | Технический |
| Добавлено: | #26 Вт Мар 06, 2007 15:14:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Аим, даже не в честь праздника, я готов простить. Но я думаю о будущем поколении, которое в поиске будет набирать "технологичный" и ваша нужная ситуация не попадет в поиск. Аффторов я здесь практически не вижу. Самодостаточные люди, пишут либо на русском либо на казахском. Добавлено спустя 2 минуты 32 секунды: а к празднику, я дарю что могу, например емайл. Мне нравятся женские капризы, но не злоупотребления праздниками. |
|
| Автор: | Аим |
| Добавлено: | #27 Вт Мар 06, 2007 15:46:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, за подарки и цветы :oops: Обещаю не злоупотреблять должностным положением. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #28 Вт Мар 13, 2007 22:18:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемые, подскажите пожалуйста! В 2005г. предприятием был получен убыток 1200000. Расчет КПН после сдачи декларации подан на 4500тг. В 2006г. в сентябре получен доход 600000тг. , в декабре 630000тг.(все суммы не точные) По декларации за 2006г. КПН получился в размере 12000тг. Дополнительный расчет не подавался. Могу ли я без штрафов выйти из этой ситуации, если до 20 декабря по факту дохода не было. |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #29 Ср Мар 14, 2007 10:30:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Вряд ли... Обязаны были предусмотреть доход. |
|
| Автор: | Talik | ||
| Добавлено: | #30 Ср Мар 14, 2007 11:00:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не хочется вас огорчать, но без штрафов не обойдетесь... |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #31 Пн Апр 02, 2007 23:14:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите. Пояснительная записка к 100 форме нужна или нет? В кодексе за 2007г. не нашла информации, возможно отменили ? |
|
| Автор: | NataV |
| Добавлено: | #32 Пн Апр 02, 2007 23:17:39 |
| Заголовок сообщения: | |
а в своем НК не пробовали уточнить, думаю что только они смогут дать исчерпывающий ответ по вашему вопросу |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #33 Пн Апр 02, 2007 23:22:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Да придется, отчет сдала по СГДС, а про записку забыла, интересно не поздно 03.04.07 сдать? За это не штрафуют? |
|
| Автор: | Svetik |
| Добавлено: | #34 Вт Апр 03, 2007 08:40:01 |
| Заголовок сообщения: | |
А у нас пояснительную записку в налоговой перестали требовать лет 5 так назад... Для себя составить можешь, а больше она никому не нужна... :roll: |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #35 Вт Апр 03, 2007 11:40:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы это серьезно? Хм..Была уже полемика по этому поводу.Искать лень, но я повторю свою точку зрения: Статья 11. Права налогоплательщика 1. Налогоплательщик вправе: 8) не представлять информацию и документы, не относящиеся к налогообложению. Статья дополнена пунктом 1-1 в соответствии с Законом РК от 11.12.06 г. № 201-III (введен в действие с 1 января 2007 г.) так вот, в продолжение.Мой скепсис по поводу исчерпывающих ответов налоговиков, поймут бухгалтера и ИП, проработавшие не один год: не доверяйте словам: перед вами должен лежать кодекс, с него начинайте и с ним (черт, чуть опять не спошлила, что ж такое :( )..вообщем, для вас это единственный правильный источник.Все остальное-вода. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #36 Вт Апр 03, 2007 13:12:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Пояснительную записку у меня раньше требовали в НК. Буквально в прошлом году я её ещё сдавала в наш НК, но в этом году в комитете сказали, что записка больше не требуется. Ну а впринципе, пояснительную записку надо составлять, для себя, т.е. для своего предприятия. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #37 Ср Апр 04, 2007 00:31:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Спосибо всем. У нас правдо молча принимают в канцелярии, а в отделе разъяснений сказали не обязательно. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #38 Ср Апр 04, 2007 11:31:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
добавлю: кончайте. все запомнили ? |
|||
| Автор: | Beelz |
| Добавлено: | #39 Вс Окт 28, 2007 12:10:21 |
| Заголовок сообщения: | |
может быть глупый вопрос - вопрос новичка, как определить размер авансовых платежей на след год по КПН. Есть Оборотно-сальдовая ведомость - нераспред.доход? Правильно думаю - 30% от нераспред дохода? Помогите пожалуйста... Извините за тупой вопрос... |
|
| Автор: | Tary |
| Добавлено: | #40 Вс Окт 28, 2007 12:25:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Размер авансовых платежей не должен быть ниже платежей предыдущего года. Изначально смотрите на сумму КПН за предыдущий год, делите на 4 квартала- полученная сумма и будет начальным платежом ( больше можно, меньше-ни-ни :wink: ) А потом, в процессе работы выясняете какой доход у Вас вырисовывается к концу года и корректируете сумму :) |
|
| Автор: | Beelz |
| Добавлено: | #41 Вс Окт 28, 2007 13:14:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Tary мы должны платить каждый месяц а не квартал и в 1С незнаете где можно посмотреть общую сумму уплаченную а прошлом году. Если вас конечно не затруднит ответить на подобный вопрос. Спасибо заранее |
|
| Автор: | Tary | ||
| Добавлено: | #42 Вс Окт 28, 2007 14:17:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В оборотносальдовой ведомости, графа счет 3110 или 631 составьте ведомость за год. Но лучше подымите отчеты за прошлый год, так как сумма начислено и уплачено не всегда совпадает :oops:
|
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #43 Вс Окт 28, 2007 16:56:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Tary Огромное спасибочки |
|
| Автор: | Альциона |
| Добавлено: | #44 Пн Ноя 26, 2007 11:52:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, доход появиться в декабре, авансовых платежей по КПН не было, я должна до 20 декабря подать дополнительную форму 101.01? Какая разница по заявленному и фактическому налогу не наказывается штрафом, у нас курсовая разница по кредиту (сложно угадать курс на 31.12). Заранее спасибо. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #45 Пн Ноя 26, 2007 12:05:33 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
20%
надо и подать и заплптить... |
|||||
| Автор: | Альциона |
| Добавлено: | #46 Пн Ноя 26, 2007 12:12:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, а вот по какой форме 101.01 или же 101.03(у нас были убытки) и по строке 101.03.005 поставить сумму налога,а 101.03.006 поставить "с декабря по декабрь"? Оплату произвести до 20 декабря или 20 января? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||||||
| Добавлено: | #47 Пн Ноя 26, 2007 13:01:32 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
ст. 126, п.8 - дополнительный расчёт, если сдавали 101.03, то дополнительную
да - по ст.126п.8
да ст.127, п 2
это уже авансовый 2008 Кроме того Окончательный расчёт по рез-там года -ст.127, п.4 до 10 апреля. Расчёт авансовых до сдачи декларации до 20/01/08 Расчёт после сдачи декларации в теч. 20 рабочих дней после предоставления годовой декларации |
|||||||||
| Автор: | Альциона |
| Добавлено: | #48 Пн Ноя 26, 2007 14:11:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо, вроде разобралась |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #49 Ср Дек 05, 2007 16:34:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемые бухгалтера, если кто в своей практике сталкивался со списанием ФА по НУ подскажите как правильно. Списываем в б/учете основное средство, есть акт все подписано (ОС не страховалось). Ст. 109 п.2 Налогового кодекса гласит: при списании, утрате и т.д. по стоимости, определенной исходя из сумм страховых выплат, в иных случаях - по остаточной стоимости, определенной в налоговых целях (по 1 группе), а если ФА относится ко 2, 3, или 4 группе, то по какой стоимости тоже остаточной? Тогда почему в Кодексе в скобках стоит только 1 группа? |
|
| Автор: | Miki |
| Добавлено: | #50 Ср Дек 05, 2007 16:48:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Статья 109. Поступление и выбытие фиксированных активов 2. Выбывающие фиксированные активы уменьшают стоимостный баланс соответствующих подгрупп (по I группе) или стоимостный баланс II, III и IV групп: ...вы об этом...так речь идет о подгруппах 1гр., и 2-3-4группах, вроде все понятно |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #51 Ср Дек 05, 2007 16:57:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну вы же сами цитируете Кодекс. Так что у вас по налоговому ваш актив будет "болтаться" в налоговой группе. И это точно |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #52 Ср Дек 05, 2007 17:45:59 |
| Заголовок сообщения: | |
По несуществующим ФА брать на вычеты износ нельзя, поэтому "болтаться" он тоже не может. Да и списывать получается можно только в случае страхования его и получения страховой премии. А по 1 группе можно, потому как если здание ветхое или аварийное, то его и страховать никто не будет. Так толкуют Кодекс налоговики. Так, что проблемка. Советуют ч/з реализацию, но потом как дебиторку закрывать, в идиале конечно? Посоветуйте как выйти из этой ситуации. Спасибо заранее. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #53 Ср Дек 05, 2007 20:46:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну хорошо, а почему списано - украли? сожгли? почему несуществует? Вы его покупали - расчитывали на него и пользовались?, почему его нельзя списывать в налоговом учёте по нормам налогового учёта? Может, что и путаю, но мог бы в налоговой группе болтатаются такие вещи до полного списания с налоговой группы. псмотреть надо, может можно списать и неставить в вычет, что-то непомню. По кр. мере если вы претендуете на вычет от списания, то не получится, если нет страховки, толлько через амортизацию. Или как использованное в непредпринимательских целях? Тогда и НДС из зачёта убирайте.... |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #54 Чт Дек 06, 2007 12:05:01 |
| Заголовок сообщения: | |
По данным ОС НДС нет т.к. было завезено по импорту "Временный ввоз" а уплата НДС по иморту это деньги живые, а не просто зачет по с/ф, так, что возврата по НДС нет и все использовалось в целях предпринимательской деятельности. Ну при вывозе выяснилось что-то поломалось, что-то потерялось........ А что за нормы списания в НУ? Амортизационные отчисления или что-то другое? В кодексе я ничего не нашла. Спасибо за ответ. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #55 Чт Дек 06, 2007 17:20:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Помогите что делать? бухгалтер сбежал. Пришел новый,(НАЙТИ НАЛОГОВЫЕ ДЕКЛОРАЦИИ НЕ МОЖЕМ) поменяли СГДС теперь и распечатать не можем. Как быть с НДС (как проверить ?) . |
|
| Автор: | Tary |
| Добавлено: | #56 Чт Дек 06, 2007 17:28:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Попробуйте сходить в НК и взять акт сверки и выписки, а затем сравните с тем, что дает 1 С. Правда существует вероятность, что последние отчеты не разнесены, но хоть какие-то цыфры уже будут |
|
| Автор: | Miki |
| Добавлено: | #57 Пт Дек 07, 2007 10:14:59 |
| Заголовок сообщения: | |
если все отчеты сданы то есть варианты, я так востанавливали, после горе-бухгалтера: - если нарочно сдавали,подойдите в архив....правда не официально...переговорите, снимите копию сданных вами документов, -если в электронном варианте, так же не официально, только в айтишникам, здесь вроде по проще...ну тоже с улыбкой.... но не забывайте, что бывает и такое, что отчеты вообще не были сданы...тогда...завал...тушите свет Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд: прощу простить за ошибки, торопилась |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #58 Пт Дек 07, 2007 11:53:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А вот это почему? Отчёт распечатается под любым ПО, уведомление - не распечатается, если было получено под СГДС2. Но тогда надо послать через ПО - запрос на повторное получение о предоставленной отчётности... |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #59 Пт Дек 07, 2007 16:19:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос - у меня доход по курсовой разнице, других доходов нет, только расходы-расходы-расходы, ничего не продаем, приеобрели в кредит ОС. Я должна сдавать доп 101.01 или не должна. Наверно тупой и глупый вопрос, но ответа не знаю, прошу помочь, а то еще пролечу и будет нехорошо. спасибо |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #60 Сб Дек 08, 2007 17:27:25 |
| Заголовок сообщения: | |
вопрос не глупый, но ф, 101.01 сдается только один раз в начале года, затем ф.101.02 -если прибыль по результатам года, 101.03- если убыток. так что корректировку дополнительно до 20 декабря даете либо по 101.02 или 101.03 (по той форме, что сдавали до 20 апреля "аванс платеж после сдачи Декларации") |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #61 Пн Дек 10, 2007 12:59:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Если была прибыль, а теперь за 3кв и до 20 декабря убыток я показала в ф.101.03,8000000, а например 21 продали на 10 000000, как быть в этой ситуации. Извените еще дополнение сдавалии в начале года ф.101.02 |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #62 Пн Дек 10, 2007 13:02:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Гость #64, как-то вопрос непонятно сформулирован, что вы за 2007 год сдавали - в авансовых - убыток? В любом случае прибыль-убыток по результатам года определяется, если у вас в декабре ожидается или есть реализация, приводящая к налогоблагаемому доходу по ГОДУ, тогда - если КПН будет в рез-те > на 20% заявленного в авансовых платежат, то можно попасть по адм. штраф за занижение авансовых платежей. Но может быть ваша реализация в декабре - не приведёт к доходу по году. Уточните всё-таки вопрос, если это вам действительно нужно. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #63 Пн Дек 10, 2007 13:12:25 |
| Заголовок сообщения: | |
В начале года наш бухгалтер показала предпологаемую прибыль 1000000 мы заплатили 30% (300000), в конце года (на сегоднишний день у нас убыток 8000000 тенге, Я переживаю что я покажу убыток по ф.101.03 (а ее нужно предоставить до 20 декабря), а 21 или 30 мы реализуем товар на 10000000тенге В это случае что делать? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #64 Пн Дек 10, 2007 13:37:54 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А с чего вы это взали? что так надо сделать? Добавлено спустя 1 минуту 17 секунд: Тем более, что 101.03 - подаётся один раз, в случае, если по ГОДУ был убыток. Добавлено спустя 4 минуты 33 секунды: И по Кодеску - налогоплательщик ВПРАВЕ сдавать дополнительный расчёт авансовых платежей, а совсем - необязан. (ст126п8) |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #65 Пн Дек 10, 2007 13:43:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Если в начале деятельности подали пустографку (зарегистрировались в середине года), теперь по году убыток - мы же ничего не должны корректирвать до 20.12? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #66 Пн Дек 10, 2007 13:46:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да - корректировать - не ДОЛЖНЫ, но можете, все бухи сейчас этим озабочены, чтобы не попасть под адм. штраф за занижение авансовых платежей по КПН (20%), поэтому многие сдают корректировку. Добавлено спустя 1 минуту 42 секунды: в текущем Кодексе отменено и обязательное писменное обоснование причин корр-ки. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #67 Пн Дек 10, 2007 14:09:57 |
| Заголовок сообщения: | |
При убытке ошибка в авансовом по 101.02 не страшны |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #68 Пн Дек 10, 2007 14:34:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Где смеяться? Может быть над этим?: "При убытке ошибка в авансовом по 101.02 не страшны " Что такое ошибки в авансовом? :o |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #69 Пн Дек 10, 2007 15:33:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Дело в том что если мы покажем убыток. а до конца года вылезет прибыль. Как в этом случае отчитываться. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #70 Пн Дек 10, 2007 15:41:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Гость, это вы в начале спрашивали про то, что вы показывали авансовые на год не 0? И вы сейчас почему-то решили показывать- убыток. Или я вас с кем-то путаю? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #71 Пн Дек 10, 2007 16:03:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Путаете. Мой вопрос состоял в том что в начале года показали прибыль в один миллион тенге, а в конце года образовался убыток Восемь миллионов. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #72 Пн Дек 10, 2007 16:13:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А каким видом деятельности ваша организация занимается? |
|||
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #73 Пн Дек 10, 2007 16:13:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И вы хотите скорректировать свои авансовые платежи? Во всяком случае - это не обязательно. Единственно, что в следующем году в авансовых платежах на 2008 год вы не сможете указать сумму меньше авансовых за предыдущий налоговый период. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #74 Пн Дек 10, 2007 16:24:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Торговля мелко оптовая. |
|
| Автор: | Beelz |
| Добавлено: | #75 Вт Дек 11, 2007 14:57:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемые бухгалтера, я точно незнаю какой у меня будет доход, но явно больше чем в прошлом году я в декабре сдаю доп декларацию на суссу превышения дохода в 120000тг при этом я заплатила уже эту сумму в ноябре до сдачи доп декларации. Теперь скажите плз до сдачи итоговой формы отчетности тоесть 100 формы январь февраль март какую сумму я должна платить в авансовых платежах? И если в марте в 100 декларации я покажу доход такой же что и в прошлом году? Тоесть может у меня расходов будет больше... А я в дополнительной показала увеличение дохода. Скажите как поступить? |
|
| Автор: | Мара_ |
| Добавлено: | #76 Вт Дек 11, 2007 15:16:55 |
| Заголовок сообщения: | |
ст. 126 п. 2 Суммы авансовых по КПН ... исходя их предпологаемой суумы за тек. год, но не менее начисленных сумм среднемесячных авансовых ... за предыдущий год. при этом п.8 Налогоплательщик вправе в теч. года предоставить дополнительный расчёт, за искл. сумм авансовых платежей, под лежащих уплате до сдачи декларации за предыдущий налоговый период. Получается, что до сдачи надо сдавать уже с учётом того вашего дополнительного расчёта, и при этом скорректировать можно только последующие расчёты авансовых платежей. |
|
| Автор: | Beelz |
| Добавлено: | #77 Вт Дек 11, 2007 16:10:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара_ Да декларацию я читала. Только мне непонятно. Я подала доп декларацию. На повышение дохода в что вроде он будет предпологаемо больше на 120000 и оплатила эти 12000 в ноябре уже, так получается вроде как по декларации я январь февраль март буду оплачивать то что не вошло в повышение тоесть те авансовые платежи кот я рассчитала 10000тг. так или нет? и если например в марте я увижу что у меня доход примерно такой же как в прошлом году а я сдала на повышение дохода. Так как быть-то потом? Может я неясно выражаюсь извините... |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #78 Вт Дек 11, 2007 16:23:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Допустим ваши авансовые за 2007 год составили 120000 тенге/12 мес= 10000 тенге в месяц, а в ф. 100.01 за 2008 г. с января- март должно быть не ниже 10000 тенге в месяц, т.е 30000 тенге, а потом после сдачи с апреля по декабрь скорректируете в ту сторону в какую вам надо. |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #79 Вт Дек 11, 2007 16:28:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Да вопрос я понимаю, сама сижу и "плачу" над допиком. Дело в том, что подавая на 2008 год(кстати, не заглянула в редакцию Кодекса на 2008й, но наряд ли там будет послабление), расчёт аваносовых платежей по КПН (101.01), нужно руководствоваться положением п. 2ст126. Т.е. авансовые не ниже авансовых предыдущего года. Т.е. вы берёте основную форму за 2007 год (101.02) и к ней прибавляете то, что показали в дополнительной - получаются авансовые платежи 2007го года. Определяете платёж по КПН за месяц и в 101.01 показываете обязательства до сдачи 100ой формы (на три месяца). Потом сдаётся форма 100 за 2007ой год и сдаётся авансовые на 2008 после сдачи(101.02) и как я понимаю - опять не ниже авансовых 2007го, но при этом по п. 8ому ст. 126, вправе сдать дополнительный расчёт (в том числе на понижение) без писменного обоснования причин корректировки. Поищу сейчас редакцию Кодекса на 2008, гляну эту статью, вдруг что-то поменялось... |
|
| Автор: | Beelz |
| Добавлено: | #80 Вт Дек 11, 2007 16:30:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Марго Ой а почему 30000 тг если у меня был авансовый платеж в 2007 10000 я скорректировала в ноябре на +120000 тг. Значит у меня в январе не 20000 будет? Спасибо огромное за помощь |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #81 Вт Дек 11, 2007 16:42:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
тогда (10 000+ 120 000)/12*3=32 500 (.т.е. 10833 в м-ц) |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #82 Ср Дек 12, 2007 11:28:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Да всё правильно. После сдачи декларации сдаете до 20.04.2008 г. не ниже авансовых 2007 г., а потом можете 21.04.08 г. сдать доп. на уменьшение с апреля-декабрь 2008 г. |
|
| Автор: | Asya |
| Добавлено: | #83 Ср Дек 12, 2007 11:35:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Хотела оплатить КПН, подскажите, пожалуйста, код бюдж. классификации КПН? Спасибо :Rose: |
|
| Автор: | Galina_h |
| Добавлено: | #84 Ср Дек 12, 2007 11:54:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Если юридическое лицо 101101 |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #85 Ср Дек 12, 2007 11:59:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да будет 10833 м-й. Правильно |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #86 Ср Дек 12, 2007 12:18:52 |
| Заголовок сообщения: | |
101101 А у меня вдруг ИНИС заработал :shock: |
|
| Автор: | Кари |
| Добавлено: | #87 Ср Дек 12, 2007 15:15:00 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="Марго"]Да всё правильно. После сдачи декларации сдаете до 20.04.2008 г. Не большое уточнение, чтобы потом не просрочили с расчетом Ст.126 п.6 Расчет суммы ав.платежей, после сдачи декл по КПН, представляется в течение двадцати дней со дня сдачи декларации по КПН, но не позднее 20.04 |
|
| Автор: | Galin | ||
| Добавлено: | #88 Ср Дек 12, 2007 15:44:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ААААААААААААА???????????????? |
|||
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #89 Ср Дек 12, 2007 16:56:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста, за завышение авансовых платежей нынче карают или это дело отменили? Из того что нашла по документам, штрафуют только за занижение авансовых по КПН более 20%. А то как то неспокойно на душе, контору лихорадит выходили на ноль до 3-го квартала, в октябре прибыль поперла, ноябрь опять прибыль... декабрь неизвесто как выйдет, не хотелось бы попасть на грабли с КПН, вот и думаю может лучше пусть будет больше чем меньше... %) |
|
| Автор: | А.С. |
| Добавлено: | #90 Ср Дек 12, 2007 17:15:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Люди добрые! Подскажите как на taxkz.kz найти предприятие по РНН, у нас в связи с камеральным контролем,кучу предприятий назвали несуществующеми :shock: . А может еще где-нить можно пошариться... |
|
| Автор: | Galina_h |
| Добавлено: | #91 Ср Дек 12, 2007 17:17:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Зайдите на сайт ИНИС выберите закладку реестр налогоплательщиков НК сверху, где написано програмное обеспечение, вопросы-ответы и т.д. Там в ячейке наберете РНН и вы получите ответ. Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды: извиняюсь вместо НК читать налогоплательщиков РК |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #92 Ср Дек 12, 2007 17:34:46 |
| Заголовок сообщения: | |
А.С. Вы случаем не из У-Ка? Я так поняла у нас поголовная раздача камералки по 100 форме за 2004, 2005 год, причем сами инспектора некоторые страницы из это камералки не могут объяснить, вообщем народ в панике, мне мой инспектор сказала что если не существует гляньте свою первичку и пишите на этот пункт что на момент сделки плательщик существовал... и так на 50-60 страницах камералка |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #93 Чт Дек 13, 2007 14:56:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Здрасьте всем, lexx камералки по всюду и везде, не только в У-Ке. "Отсутствует методика по использованию Пустографки" - что за лексикон, как можно расшифровать это? |
|
| Автор: | lexx |
| Добавлено: | #94 Чт Дек 13, 2007 17:58:57 |
| Заголовок сообщения: | |
вот по этому вопросу я и звонила своему инспектору, она сказала мы не знаем и никто не знает, пиши в письме что системный сбой |
|
| Автор: | А.С. |
| Добавлено: | #95 Чт Дек 13, 2007 19:49:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое всем кто откликнулся. :) :Rose: |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #96 Пт Дек 14, 2007 20:23:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Целый день сегодня не работал интернет по всей области. Подскажите, может кто сталкивался. Наша организация покупает карточки актив и тарлан-карт. средства связи оформлены не на организацию, но счета фактуры по приобретению выписаны на организацию. Могу ли я эти расходы включить на вычеты по КПН или за счет чистого дохода? |
|
| Автор: | Технический | ||
| Добавлено: | #97 Пт Дек 14, 2007 22:13:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
тарлан еще можно объяснить что звоним межгород по ней. Но если нет трубок на балансе, актив не спишешь. Так что я за тарлан. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #98 Пн Дек 17, 2007 19:13:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем здрасьти! Что то я совсем запуталась с этим КПН %) можно получить последние разъяснения..:) Значит так..в 2005 году у нас был КПН 6000, в 2006 - 30000, а в этом 2007 году выходит 10000 КПНа, могу ли я подать до 20 декабря доп форму на уменьшение? |
|