» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Вопрос к d.Fedor! Соц.Отчисления!

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #1  Вт Фев 21, 2006 18:38:12
Заголовок сообщения:
Всё разбираюсь с соц.отчислениями. Фёдор предполагал ручное списание и др.сотр. Ручного не было, сотрудник один-единственный.
Возврат был в сентябре.
Дт КТ Сальдо
счет сумма счет сумма
821 687.8 135 К 135
687.8 135 687.7
687.8 135 441 Д 135
441 687.8 135
док.возв687.7 687.8 135 К 135
687.8 135 441

это было за период с 31.08.05-14.09.05
Всё, после этого в оборотке стало на 687.8 Дт 405 Кт 405 (а фактически расход 135 тенге за август) :shock:
687.7 Дт 1 135 Кт 1 135 сами ОПВ - 1 000
потом 30.09.05 начисление з/п
проводки
Дт КТ Сальдо
счет сумма счет сумма
821 687.8 135 К 135
687.8 135 687.7
687.8 135 441 Д 135
и в оборотке на 30.09.05
687.8 Дт 2 135 Кт 2270 135
687.7 Дт 675 Кт 540 -135

потом начисление в октябре, сумма с/о увеличилась, поднялась з/п

Дт КТ Сальдо
счет сумма счет сумма
821 687.8 202,5 К 67,5 ( :o )
687.8 202,5 687.7 Д 135
687.8 202,5 441 Д 337,5

и в оборотке на 31.10.05
687.8 Дт 2 135 Кт 2270 135
687.7 Дт 675 Кт 742,5 -67,5

уффф...вот такая история.. Вижу, что ошибка, а где, понять не могу....проводки вроде как правильные....помогите разобраться :oops:
Автор: Witch`ka
Добавлено: #2  Ср Фев 22, 2006 10:57:44
Заголовок сообщения:
Добрый день, Валери. Кажется проблема понятна.
Дело в том, что в конфигурации на счете 687.8 ведутся расчеты по сотрудникам в разрезе этих самых сотрудников. Счет 687.7 используется как транзитный при перечислении ОПВ и соц. отчислений и называется "Расчеты с фондами по обязательным платежам".
Смысл в том, что когда вы готовите списки на перечисление социальных отчислений с помощью документа "Ведомость социальных отислений" данные о сумме перечисляемых взносов уходят с 687.8 (в разресе сотрудников в ведомости) и аккумулируются общей суммой (на котрагенте - фонд ГФСС) на счете 687.7. Соответственно, когда вы выпиской банка отражаете факт перечисления (ура, взносы прошли) вам необходимо использовать в корреспонденции со счетом 441 счет 687.7(!!!), а не счет 687.8.
На счете 687.8 к тому времени уже ничего нет, если вы провели документ "Ведомость социальных отчислений", а на 687.7 как раз и зависла нужная сумма, которая должна быть закрыта выпиской банка.
В общем по логике уонфигурации в сентябре у вас д/б быть такие проводки:
Начисление взносов:
Дт 821 Кт 687.8 = 135 тг (Док-т Ведомость начислений)

Перечисление взносов:
Дт 687.8 Кт 687.7 = 135 тг (формируем списки на перечисление. Док-т Ведомость социальных отчислений, с помощью которой Вы формировали Swift)
Дт 687.7 Кт 441 (проводим по банку, если перечисление прошло успешно)

Возврат:
Дт 687.7 Кт 687.8 = 135 (отражаем возврат. Док - т "Возврат социальных отчислений")
Дт 441 Кт 687.7 = 135 (возврат по банку)

Снова перечисляем:
Дт 687.8 Кт 687.7 = 135 тг (если в том же месяце вы снова пытались сделать перечисление, док-т "Ведомость социальных отчислений", с помощью которой Вы формировали Swift)
Дт 687.7 Кт 441 = 135 (Проводим по банку, если перечисление прошло успешно. Док-т "Выписка банка")

Валери, я немножко сумбурно написала - сорри. Тороплюсь. Но помочь хочется. В общем, нужно разобраться со счетом 687.7. Он транзитный - возникает, когда вы готовите списки на перечисление и гасится, когда вы делаете выписку банка. пишите, если не получилось, ладно?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #3  Ср Фев 22, 2006 11:39:35
Заголовок сообщения:
Уважаемая Witch'ka, ОГРОМНОЕ Вам спасибо!!!!
Всё получилось, встало на свои места. :Yahoo!: Я столько времени мучилась, а Вы решили проблему за несколько минут.
Еще раз спасибо за помощь :Rose: :Rose:
Автор: Witch`ka
Добавлено: #4  Ср Фев 22, 2006 11:42:38
Заголовок сообщения:
:oops: Не за что, Valeri. Я рада, что все получилось!
Автор: Galin
Добавлено: #5  Чт Фев 23, 2006 10:54:13
Заголовок сообщения:
Witch'ka умница. Она хорошо видит проблему, и очень просто все объясняет. Моё спасибо тоже!

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ