» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Ф. 200.00 Заполнение строк 200.00.02, 200.00.03

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: CC
Добавлено: #1  Пт Июл 03, 2009 15:46:16
Заголовок сообщения: Ф. 200.00 Заполнение строк 200.00.02, 200.00.03
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=217533#217533

Подскажите пожл.,у меня в штате два работника у которых з/п меньше минимальной (не полный рабочий день), соответственно соц. налог рассчитан исходя из размера мин. з/п согласно ст. 357 п. 2 НК, в разделе "Исчисление соц. налога" строка 200.00.02 "Доходы работника" - соотве-но начисленная з/п, в 200.00.03 не облагаемые налогом, а 200.00.03 Облагаемые налогом - разница двух предыдущих строк, но ведь у меня облагаемые доходы получаются в сумме больше, чем начисленные доходы, как быть?
Автор: Ланана
Добавлено: #2  Пт Июл 03, 2009 16:04:26
Заголовок сообщения:
CC
CC говорит:
у меня облагаемые доходы получаются в сумме больше, чем начисленные доходы

я не вижу в этом проблемы
Автор: CC
Добавлено: #3  Пт Июл 03, 2009 16:15:23
Заголовок сообщения:
200.00.029-200.00.30=200.00.31, а если считать так, то облагаемые доходы получаются с минусом.

Добавлено спустя 7 минут 32 секунды:

:cry:
Автор: LV
Добавлено: #4  Пт Июл 03, 2009 18:02:08
Заголовок сообщения:
CC
Если по формуле
CC говорит:
200.00.029-200.00.30=200.00.31
облагаемый оборот будет меньше МЗП, то согласно статье 357 п.2 НК вы в строку 200.00.31 ставите размер МЗП
и как
Ланана говорит:
я не вижу в этом проблемы

Автор: CC
Добавлено: #5  Вт Июл 07, 2009 08:32:56
Заголовок сообщения:
И все-таки у меня строка 200.00.029 получается меньше строки 200.00.031, значит формула здесь ни при чем? так получается?
Автор: LV
Добавлено: #6  Вт Июл 07, 2009 09:09:19
Заголовок сообщения:
CC говорит:
И все-таки у меня строка 200.00.029 получается меньше строки 200.00.031, значит формула здесь ни при чем? так получается?

Если у Вас оборот, облагаемый СН будет больше МЗП, то формула "при чем", а если меньше МЗП, то "ни при чем"
Автор: CC
Добавлено: #7  Вт Июл 07, 2009 14:15:49
Заголовок сообщения:
Еще вопросик: строка 200.00.001 "Начисленные доходы" должна быть аналогична строке 200.00.029 "Доходы работников", или нет? так как в строке 200.00.001 я показываю доходы не только штатных, но и доходы по договорам, по которым лично сам оплачиваю ИПН.
Автор: Мара
Добавлено: #8  Вт Июл 07, 2009 14:26:36
Заголовок сообщения:
CC говорит:
200.00.029 "Доходы работников",

а это под соц.налог?
тада может отличаться от
CC говорит:
строка 200.00.001 "Начисленные доходы

Автор: CC
Добавлено: #9  Вт Июл 07, 2009 14:33:54
Заголовок сообщения:
Так всетаки в 200.00.029 только штатных?
Автор: Мара
Добавлено: #10  Вт Июл 07, 2009 14:44:37
Заголовок сообщения:
CC говорит:
только штатных

там написано - доходы работников, ну а уж штатные они у вас или нет - другое дело, главное, что работники. Как понимаю, если физ. лицо - не работник то и делать там его доходу нечего

Добавлено спустя 2 минуты 22 секунды:

у меня из кабинета ФНО 200 так интересно распечатолось!! бардак в нумерции строк...сначала все 200.00.00 и так по всем разделам - новый раздел 200.00.01 и т.д, последние строки 200.00.006 :o :shock: :%): :P :crazy:
Автор: Натаха 24
Добавлено: #11  Чт Июл 09, 2009 16:27:07
Заголовок сообщения:
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста со строками 200,00,006
Если я начисляю работнику зп 31.01, выплачиваю ее 31.01 и оплачиваю налоги 31.01, и в строке 200,00,006 1 месяц я ставлю этот начисленный- уплаченный ИПН, то на лицевом счете эта сумма отразиться как "к оплате до 25 февраля" или 25 января???
Автор: Ведмедь
Добавлено: #12  Чт Июл 09, 2009 18:01:15
Заголовок сообщения:
Натаха 24 говорит:
сумма отразиться как "к оплате до 25 февраля"

п.3 ст.161 НК. до 25 числа месяца следующего за месяцем выплаты.
Автор: Гоха
Добавлено: #13  Ср Июл 15, 2009 18:50:51
Заголовок сообщения:
строка 200.00.030 доходы не облагаемые соцналогом -не облагается пенсионка и компенсации?
Автор: Елена Т
Добавлено: #14  Ср Июл 15, 2009 19:28:27
Заголовок сообщения:
Гоха
Верно.
Автор: TTT71
Добавлено: #15  Чт Июл 16, 2009 15:50:02
Заголовок сообщения:
Подскажите в какой строке отржается доход физ.лица от налогового агента, это ж не работник... И начисленный ему ИПН какой строке отражается? 1с при формировании отчета доход не отразил, а ИПН посадил в строку 200.00.006 я в сомнениях.
Автор: Елена Т
Добавлено: #16  Чт Июл 16, 2009 16:13:25
Заголовок сообщения:
TTT71 говорит:
доход физ.лица от налогового агента, это ж не работник...

Правилах заполнения
Цитата:
1) строки 200.00.001 I, 200.00.001 II и 200.00.001 III предназначены для отражения суммы доходов, начисленных налоговым агентом физическим лицам за каждый месяц налогового периода, в том числе доходы, полученные работником от работодателя в денежной или натуральной форме, включая доходы, полученные в виде материальной выгоды, а также по заключенным с работодателем в соответствии с законодательством Республики Казахстан договорам гражданско-правового характера, в том числе доходы, отраженные в статье 156 Налогового кодекса, за исключением доходов, указанных в подпункте 24) пункта 1 статьи 156 Налогового кодекса.

Цитата:
6) строки 200.00.006 I, 200.00.006 II и 200.00.006 III предназначены для отражения суммы индивидуального подоходного налога, исчисленного с доходов, выплаченных физическим лицам, и подлежащего перечислению в бюджет за каждый месяц налогового периода.

Так что включайте доходы в строку 200.00.001 куда и зар.плату.
Автор: Ulpan
Добавлено: #17  Ср Авг 12, 2009 13:47:03
Заголовок сообщения: Заполнение ФНО 200 за 2 кв 2009
помогите пожалуйста, необходимо сдать 200 форму, и возникли проблемы. у меня 3 работника в штате :
25 000 тг
30 000 тг
40 000 тг

не могу разобраться со строкой 200.00.00 (в том числе доходы,облогаемые ипн)
и с остальными строками тоже(((( :cry:

помогите кто знает

темы объединены = Solitary
Автор: Айнука
Добавлено: #18  Ср Авг 12, 2009 14:14:23
Заголовок сообщения:
гляньте сюда и проверьте свои расчеты по зарплате
Автор: Ulpan
Добавлено: #19  Ср Авг 12, 2009 14:42:04
Заголовок сообщения:
я ипн рассчитываю так:
25 000 -2500 -13717 * 10%= 878,3
30 000-3000-13717 *10% = 1328,3
40 000-4000-13717 *10% =2228,3

получается общя сумма ипн за 1 месяц =4434,9
Автор: Айнука
Добавлено: #20  Ср Авг 12, 2009 14:44:09
Заголовок сообщения:
Ulpan
вы за какой период считаете зарплату?
Автор: Solitary
Добавлено: #21  Ср Авг 12, 2009 14:44:30
Заголовок сообщения:
Ulpan говорит:
я ипн рассчитываю так:

25 000 -2500 -13717 * 10%= 878,3

а почему используете во 2 квартале для расчета ИПН МРП 13717 тенге, а не 13470 тенге?
правильно, будет (25 000 - 2500 - 13470) * 10% = 903 тенге
Автор: Ulpan
Добавлено: #22  Ср Авг 12, 2009 14:45:26
Заголовок сообщения:
второй квартал ((( ясно
Автор: Айнука
Добавлено: #23  Ср Авг 12, 2009 14:47:42
Заголовок сообщения:
Ulpan
можете эту же таблицу использовать как налоговый регистр к 200 форме. Удачи!
Автор: Ulpan
Добавлено: #24  Ср Авг 12, 2009 14:48:58
Заголовок сообщения:
спасибо) я еще подумала может не применять этот мзп

Добавлено спустя 37 минут 13 секунд:

все заполнила 200форму, осталось только одна строчка, 200.00.043
как ее заполнить ? там написана формула, но у меня стоит только одна сумма в строке 200.00.032 составляет 9405 тг , в остальных строках суммы отсутсвуют
Автор: Solitary
Добавлено: #25  Ср Авг 12, 2009 15:28:16
Заголовок сообщения:
Ulpan
у вас должны быть заполнены данные строки, ведь з/п начислялась, как я понимаю весь квартал... поэтому все строки по стр. 200.00.032... которые перенесутся в строку 200.00.043

строка 200.00.032:
1 мес - 5985
2 мес - 5985
3 мес - 5985
итого за налог период = 17955 тенге
Всего с начала года = 1кв 2009 + 17 955тг (за 2 кв)
Автор: Ulpan
Добавлено: #26  Ср Авг 12, 2009 15:31:53
Заголовок сообщения:
дело в том что в 1 квратле 200форму сдавал др бухгалтер, я подняла 200форму за 1 квартал и на ее примере соствляла отчет за 2 квартал
втом отчете не отражены данные с троках 200.00.33 по 200.00.042 ,
хотя суммы стоят разные: 200.00.032 - 9900 , а в строке 200.00.043 -6300
Автор: Solitary
Добавлено: #27  Ср Авг 12, 2009 15:32:04
Заголовок сообщения:
Ulpan говорит:
составляет 9405 тг

вы забыли вычесть из данной суммы сумму соц. отчислений

Добавлено спустя 2 минуты 3 секунды:

Ulpan говорит:
втом отчете не отражены данные с троках 200.00.33 по 200.00.042 ,

если не было соц. пособий (уверена, что их не было), то данные строки не заполнялись.. и должны были быть пустыми, т.е. верно у вас заполнено
а вот
Ulpan говорит:
в строке 200.00.043 -6300

взгляните на формулу в самой форме + Правила заполнения
Автор: NowBuh
Добавлено: #28  Чт Авг 13, 2009 10:32:29
Заголовок сообщения:
Здраствуйте! Приложение 2 к 200.00 форме годовая же да? Поквартально не нужно ее заполнять?
Автор: Елена Т
Добавлено: #29  Чт Авг 13, 2009 10:41:45
Заголовок сообщения:
NowBuh
Да. Из правил:
Цитата:
29. Данная форма предназначена для отражения перечня доходов работников, облагаемых и не облагаемых социальным налогом. Форма заполняется по итогам года и представляется вместе с Декларацией за 4 квартал.

Автор: Ulpan
Добавлено: #30  Чт Авг 13, 2009 15:23:45
Заголовок сообщения:
еще одна загвоздка при отправки фно, пишет что имеются ошибки
dt_final -не указан вид ФНО

нажимаю на них вылазят заполненые мной страницы, правда еще прибавилась еще одна форма 200.03, но ее я уже заполнила, и все равно пишет ошибку!
Автор: Nemo
Добавлено: #31  Чт Авг 13, 2009 15:31:23
Заголовок сообщения:
Ulpan говорит:
еще одна форма 200.03, но ее я уже заполнила, и все равно пишет ошибку!

т.е. уже в 200.03 поставили Вид декларации?
Автор: Ulpan
Добавлено: #32  Чт Авг 13, 2009 17:48:15
Заголовок сообщения:
все спасибо за помощь всем Вам)))

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ