» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Предоплата за услуги - как правильно отразить облагаемый оборот и НДС в ФНО (ф 300 и 307) 2008 года?

 
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых


Автор: esiphi
Добавлено: #1  Пт Июл 10, 2009 07:54:16
Заголовок сообщения:

Selena2705
Selena2705 говорит:
сделана предоплата за июль-декабрь 2008 года по предъявленному счету-фактуре фирмы.

Selena2705 говорит:
в 3 квартале всю сумму предоплаты отразили в налоговой отчетности по НДС

Selena2705 говорит:
Что мы должны предпринять для исправления создавшейся ситуации?

Предлагаю:
1.Отправить в НК доп.ФНО 300.00 307.00 за 3 кв.2008 г. с показателями предоплаты по данной фирме со знаком минус.
2.На основании ежемесячно выписанных СФ этим поставщиком услуг ,также отправить в НК доп. ФНО 300.00 и 307.00 отдельно за каждый месяц, за период с июля по декабрь 2008г.
С ув.



Автор: Selena2705
Добавлено: #2  Пт Июл 10, 2009 02:47:17
Заголовок сообщения: Предоплата за услуги - как правильно отразить облагаемый оборот и НДС в ФНО (ф 300 и 307) 2008 года?

Добрый вечер!
Договор на оказание услуг заключен с фирмой на год.
Ежемесячно предъявляются акт выполненных работ и счет-фактура, на основании которых производится оплата оказанных услуг.

По просьбе фирмы нами 01.07.2009 сделана предоплата за июль-декабрь 2008 года по предъявленному счету-фактуре фирмы.
Ежемесячно (с июля по декабрь) по факту выполненных услуг фирма представляла акт.
Но мы в 3 квартале всю сумму предоплаты отразили в налоговой отчетности по НДС.

Камеральный контроль данных за 3 кв 2008 года выявил расхождение по облагаемому обороту и НДС у поставщика услуг и у нас – покупателя услуг в силу того, что поставщик в Декларации и Реестре счетов-фактур оказанные услуги закрывал помесячно на основании актов выполненных услуг.

Что мы должны предпринять для исправления создавшейся ситуации? Спасибо.



  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ