| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Предоплата за услуги - как правильно отразить облагаемый оборот и НДС в ФНО (ф 300 и 307) 2008 года? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Selena2705 |
| Добавлено: | #1 Пт Июл 10, 2009 02:47:17 |
| Заголовок сообщения: | Предоплата за услуги - как правильно отразить облагаемый оборот и НДС в ФНО (ф 300 и 307) 2008 года? |
Добрый вечер! Договор на оказание услуг заключен с фирмой на год. Ежемесячно предъявляются акт выполненных работ и счет-фактура, на основании которых производится оплата оказанных услуг. По просьбе фирмы нами 01.07.2009 сделана предоплата за июль-декабрь 2008 года по предъявленному счету-фактуре фирмы. Ежемесячно (с июля по декабрь) по факту выполненных услуг фирма представляла акт. Но мы в 3 квартале всю сумму предоплаты отразили в налоговой отчетности по НДС. Камеральный контроль данных за 3 кв 2008 года выявил расхождение по облагаемому обороту и НДС у поставщика услуг и у нас – покупателя услуг в силу того, что поставщик в Декларации и Реестре счетов-фактур оказанные услуги закрывал помесячно на основании актов выполненных услуг. Что мы должны предпринять для исправления создавшейся ситуации? Спасибо. |
|
| Автор: | esiphi | ||||||
| Добавлено: | #2 Пт Июл 10, 2009 07:54:16 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Selena2705
Предлагаю: 1.Отправить в НК доп.ФНО 300.00 307.00 за 3 кв.2008 г. с показателями предоплаты по данной фирме со знаком минус. 2.На основании ежемесячно выписанных СФ этим поставщиком услуг ,также отправить в НК доп. ФНО 300.00 и 307.00 отдельно за каждый месяц, за период с июля по декабрь 2008г. С ув. |
|||||||