» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

НДС заплатили при разтаможке. В каком приложении 300 формы надо отражать оплаченный НДС

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: nurjann
Добавлено: #1  Пт Июл 10, 2009 13:32:54
Заголовок сообщения:
во 2-м квартале у ТОО был импорт товара. НДС заплатили при разтаможке. В каком приложении 300 формы надо отражать оплаченный НДС при разтаможке, по моему в 4-м приложении. (метод зачета). Проводку дал: 1) сумма НДС дт-1420 кт 3310 (Контрагент Налоговый комитет), 2) дт 3310 (Контрагент Налоговый комитет) кт 3130, 3) при оплате НДС дт 3130 кт 1010. Правильно ли я дал проводки и как отразить в декларации? Ответь пожалуйста если кто знает. Заранее спасибо. Кнопку нажму обязательно.
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Пт Июл 10, 2009 13:34:46
Заголовок сообщения:
Как раз таки по ст.258 п.1 и корректируется НДС принятый ранее в зачет.
Автор: Мара
Добавлено: #3  Пт Июл 10, 2009 13:36:35
Заголовок сообщения:
nurjann говорит:
Кнопку нажму обязательно.

прям шантаж какой-то, где-то есть подобные ветки...но
nurjann говорит:
моему в 4-м приложении. (метод зачета).
почему это? вы же заплатили, там есть строчка про НДС упл. при импорте 300.00.013

Добавлено спустя 1 минуту 42 секунды:

Елена Т говорит:
Как раз таки по ст.258 п.

ну я увидела это, но оговорка про пропорциональный как-то смущает....

Добавлено спустя 39 секунд:

nurjann говорит:
3310 (Контрагент Налоговый комитет)

я ставлю в 3397...
Автор: Елена Т
Добавлено: #4  Пт Июл 10, 2009 13:43:16
Заголовок сообщения:
Мара говорит:
но оговорка про пропорциональный как-то смущает....

это применительно к слову
Цитата:
по товарам, работам, услугам, использованным в целях
а не к самому НДС. Так по как ТРУ использованные в целях необлагаемого оборота НДС и так уже не принят в зачет в свое время.
Автор: nurjann
Добавлено: #5  Пт Июл 10, 2009 13:43:31
Заголовок сообщения:
Насчет проводок всё ли верно?
Автор: Мара
Добавлено: #6  Пт Июл 10, 2009 14:01:10
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
так уже не принят в зачет в свое время

да понятно как бы но если везде нули и в облагаемом и в необлагаемом, но только не зачётном... чует моё сердце - что при наличии пропорционального метода - расклад при проверке будет такой - оставят в дебете или - хуже сторнируют той датой, млин я с этими проверками по НДС ваще сдвинулась, не представляешь порой - с чем спорить приходится...

Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:

хотя опять же при пропоциональном имеем право на зачёт-то при любом раскладе, остаётся откорректировать согласно 258ой....

Добавлено спустя 2 минуты 23 секунды:

nurjann говорит:
Насчет проводок всё ли верно?

нет не надо начислять себе НДС в обязательство (3130). Вы просто ставите себе кр.задолженность перед НК (я веду это на 3397)( а дебет НДС в зачёт), ну при оплате "закрываете) эту задолженность
Автор: esiphi
Добавлено: #7  Пт Июл 10, 2009 14:19:42
Заголовок сообщения:
nurjann
nurjann говорит:
НДС заплатили при разтаможке


nurjann говорит:
Проводку дал: 1) сумма НДС дт-1420 кт 3310 (Контрагент Налоговый комитет), 2) дт 3310 (Контрагент Налоговый комитет) кт 3130, 3) при оплате НДС дт 3130 кт 1010.

Предлагаю:
1.Дт 1420-Кт 3310.
2.Дт 3310-Кт 1030.
nurjann говорит:
как отразить в декларации?

1.Ф.300.00 стр.300.00.013-Импорт из России и Беларуссии.
2.Ф.300.00 стр 300.00.012 II-Импорт из др.стран.-Приложение №5 ф.300.05.
С ув.
Автор: nurjann
Добавлено: #8  Пт Июл 10, 2009 14:45:08
Заголовок сообщения:
Приложение №5 только по работам и услугам от нерезидента, а у нас товар. Как быть?
Автор: Мара
Добавлено: #9  Пт Июл 10, 2009 14:46:24
Заголовок сообщения:
nurjann говорит:
Приложение №5 только по работам и услугам от нерезидента, а у нас товар. Как быть?

не ваше приложение, у вас только строка про НДС при импорте....не ищите сложностей там, где их нет

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ