» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

300.00.001.I B (НДС начисленный), должен ли равняться НДС в приложение 300_07

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: lexx
Добавлено: #1  Ср Июл 15, 2009 14:42:44
Заголовок сообщения: 300.00.001.I B (НДС начисленный), должен ли равняться НДС в приложение 300_07
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=223384#223384

Подскажите, всегда ли 300.00.001.I B (НДС начисленный), должен равняться НДС в приложение 300_07, т.е. по счетам-фактурам выписанным?

Добавлено спустя 57 минут 47 секунд:

Кажется никто ничего посказать не может :(
Автор: Ланана
Добавлено: #2  Ср Июл 15, 2009 15:46:19
Заголовок сообщения:
не всегда
Автор: lexx
Добавлено: #3  Ср Июл 15, 2009 15:54:51
Заголовок сообщения:
Ланана
подробней пожалуйста
Автор: Елена Т
Добавлено: #4  Ср Июл 15, 2009 16:07:35
Заголовок сообщения:
lexx
300.00.001 включает в себя все обороты по реализации.
А вот 300.07 для заполнения данных по выписанным счет-фактурам, выписанным с НДС и без НДС.
Также возможно что Вы не всем их выписываете (физ.лицам за наличн.расчет по чеку ККм не нужно выписывать-например).
Поэтому не будет сходиться.
300.07 не является приложением-расшифровкой к строке 300.00.001.
Автор: lexx
Добавлено: #5  Ср Июл 15, 2009 16:17:20
Заголовок сообщения:
Елена Т
уточню вопрос, не совсем верно его задала, сорри... сумма НДС по выписанным с/ф может быть больше НДС начисленного?
Автор: Елена Т
Добавлено: #6  Ср Июл 15, 2009 16:25:53
Заголовок сообщения:
lexx говорит:
сумма НДС по выписанным с/ф может быть больше НДС начисленного?

Должна быть равной или менее, но бывает что больше- если у Вас есть обороты по договорам комиссии например: выписывают НСФ на всю сумму, а в начисление идет только сумма Вашей комиссии/вознаграждения.
Автор: Ланана
Добавлено: #7  Ср Июл 15, 2009 16:31:43
Заголовок сообщения:
Елена Т
Скажите пожалуйста, а если я не выставляю сч.ф, в соответствии со ст 263 п 15 пп 3, каким образом я начисляю НДС к оплате?
Автор: Елена Т
Добавлено: #8  Ср Июл 15, 2009 16:37:57
Заголовок сообщения:
Ланана говорит:
каким образом я начисляю НДС к оплате?

Начисляется по факту отгрузки ТМЦ, выполнения работ и услуг. Основание -документы такие как накладная, акт выполненных работ и услуг. Такие первичные документы выписываются в обязательном порядке.
Автор: lexx
Добавлено: #9  Ср Июл 15, 2009 16:40:35
Заголовок сообщения:
Елена Т
вопрос именно этого и касается, ситуация следующая - мы отдаем на реализацию телефонные карточки, в доход себе это не берем, так как отдано на реализацию и пока не продано, и к тому же карточки не товар, а средство получения услуги которую мы предоставляем
в доход у нас проданная карточка попадает тогда, когда по ней идёт пользование услугой, в данном случае телефонные разговоры
но как то это всё с кодексом не состыковывается :(
Автор: Елена Т
Добавлено: #10  Ср Июл 15, 2009 16:46:50
Заголовок сообщения:
Выписывайте счет на оплату/ счет, а счет-фактуру только по факту оказания услуг.
Автор: lexx
Добавлено: #11  Ср Июл 15, 2009 16:50:02
Заголовок сообщения:
"Начисляется по факту отгрузки ТМЦ, выполнения работ и услуг", вот и я так считаю, услуги в нашем варианте считаются оказанными когда по карточкам прошли разговоры, а не когда проданы карточки или отданы на реализацию...

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ