| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Импорт товара с реальными цифрами и проводками на проверку. |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | bakhas |
| Добавлено: | #1 Вт Май 18, 2010 13:40:59 |
| Заголовок сообщения: | |
ух ты!!! :Rose: всем спасибо!!! |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #2 Пн Мар 15, 2010 11:14:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да так. |
|||
| Автор: | Juliya1 |
| Добавлено: | #3 Пн Мар 15, 2010 11:11:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Получается на конец 2009г. У меня на счете 1610 соберется оплата с поставщиками и закроется только в 2010г. И в годовом она сядет, как выплаченные авансы! Елена Т, помогите пожалуйста разобраться с конвертацией в другой ветке! |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #4 Пн Мар 15, 2010 10:50:13 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
В этом то и дело. Говорили же Вам что Поступление заносите только при фактическом получении товара.
Делаете на дату факта получения товара. |
|||||
| Автор: | Juliya1 |
| Добавлено: | #5 Пн Мар 15, 2010 10:46:27 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Помогите разобраться! Этот вопрос очень важен…. Когда товар прибудет, заполню ГТД по импорту, основанием для его заполнения будет являться invoice, заполненный в «Поступлении ТМЗ и Услуг - импорт». Счет - invoice выставили в 2009г. Часть аванса оплатили в 2009г., часть в 2010г. Заполняю в «Поступлении ТМЗ и Услуг - импорт» документ invoice от 20.11.09г. и возникает вопрос: в закладке ТМЗ, указываем наименование приобретаемого товара, но товара ещё нет, поэтому счет ДТ 1330 указать пока не могу, укажу при поступлении товара на основании ГТД. Какой счет необходимо указать в данном случае? Согласно договору валюта указана в USD в ОСВ сумма «села» именно в USD без разбивки на тенговый и валютный эквивалент. В данном документе указывается курс для перерасчета в тенге? |
|
| Автор: | Juliya1 |
| Добавлено: | #6 Пт Мар 12, 2010 19:52:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пожалуйста, в 1/С вносим инвойс в момент регистрации ГТД и оприходования ТМЗ? И ещё меня интересует валюта по инвойсу USD, считаю, что её необходимо провести в тенге на момент оплаты по ставке конвертации. Так ли это? |
|
| Автор: | Марта | ||
| Добавлено: | #7 Сб Мар 06, 2010 10:48:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #8 Пт Мар 05, 2010 18:29:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В другую тему. |
|||
| Автор: | Juliya1 |
| Добавлено: | #9 Пт Мар 05, 2010 18:22:25 |
| Заголовок сообщения: | |
А вот с применением 1022, ерунда какая-то получается. В ОСВ счета 1030 оброт за период 1) по р\с KZT есть только КТвая сторона- конвертация денежных средств. 2) по р\с USD ДТ валюта KZT КТ валюта USD. 3) Курсовая разница так и осталась. ДТ 1022 КТ 1030. Что делать? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #10 Пт Мар 05, 2010 17:59:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Верно. |
|
| Автор: | Juliya1 |
| Добавлено: | #11 Пт Мар 05, 2010 17:58:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Извеняюсь, уже вперед бегу. Коенчно же 1330. А проводка будет такой ДТ 1620 КТ 3310 и ДТ 1330 КТ 1620 (через операцию(бух и нал. учет)). Ещё раз БЛАГОДАРЮ! |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #12 Пт Мар 05, 2010 17:50:06 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Надо счет 1022 использовать.
С чего это 7010, это счет учета себестоимости проданного товара, отнесите на 1620 расх.буд.периодов и в 2010г отнесете на себестоимость товара на сч.1330. |
|||||
| Автор: | Juliya1 |
| Добавлено: | #13 Пт Мар 05, 2010 17:40:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Все оказалось очень простым. У страха "глаза велики" :shock: Конвертировали и оплачивали дважды. 1) Сформировала "Платёжный ордер на списание" ДТ 1021 КТ 1030 по валюте KZT, 2) Затем "Платежный ордер на поступление" ДТ 1030 КТ 1021 по валюте USD, указала курс приобретения валюты по курсу банка и курс на дату конвертации по рыночному курсу Нац. Банка. Только вот почему-то возникла курсовая разница: ДТ 1021 КТ 6280. Как удалить эту разницу, ведь обмен валюты не является курсовой разницей. 3) Через "Поступление ТМЗ-импорт" внесла инвойс в USD (откорректировала договор на USD), что бы не было задолженности. А вот теперь как быть не знаю. Руководство предоставило счет-фактуру по доставке груза (Смущает меня эта с\ф), хотя ГТД пока нет. Ведь она составляется (на СВХ насколько я помню) на основании Товаро-Транспортной Наклодной. Основанием для оплаты является Инвойс. Суммы по счет-фактуре (расходы по доставке) необходимо зачислить в сесестоимость приобретенного товара, но товар ещё не растаможен. Возможно ли так, чтобы затраты по доставке прошли в 2009году на счет 7010 в себестоимось, а сам товар, после растаможке, оприходовать на склад в 2010? |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #14 Ср Мар 03, 2010 16:48:52 |
| Заголовок сообщения: | |
ну так - просто как-то не понятно - не получив товар - вы уже его приходуете?.... |
|
| Автор: | Juliya1 |
| Добавлено: | #15 Ср Мар 03, 2010 14:15:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Помогите пожалуйста разнести в 1\С 8ке: Приобретаем товар за рубежом, получили инвойс, ГТД ещё нет. Оплату произвели. Как правильно разнести инвойс? Я внесла его в "Поступление ТМЗ- в раздел импорт", но там валюта указывается в тенге. Как правильно указать в тенге или долларах? Ведь оплачиваем мы в долларах!!!!! С расчетного тенгового счета перевели денежные средства на валютный счет для конвертации, через платежный ордер ДТ 1022 КТ 1030, А ДАЛЬШЕ? В заявке курс стоит один, а в выписке их два. |
|
| Автор: | Сумо | ||
| Добавлено: | #16 Ср Мар 03, 2010 12:05:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
:( |
|||
| Автор: | esiphi |
| Добавлено: | #17 Ср Мар 03, 2010 12:02:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Сумо [2.Дт 1420-Кт 3397.] Таможенный пост,а не поставщик. С ув. |
|
| Автор: | Сумо | ||
| Добавлено: | #18 Ср Мар 03, 2010 11:28:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Спасибо очень помогли шлю спасибку |
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #19 Ср Мар 03, 2010 11:05:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сумо
Предлагаю: 1.Вариант. 1.Дт 3397-Кт 3130. 2.Дт 1420-Кт 3397. 2.Вариант. 1.Дт 1420-Кт 3130. С ув. |
|||
| Автор: | Сумо |
| Добавлено: | #20 Ср Мар 03, 2010 10:38:12 |
| Заголовок сообщения: | |
При оприходованиии в 1С в разделе таможенный сбор , там же есть раздел НДС |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #21 Ср Мар 03, 2010 09:44:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Сумо Вы при проведении прихода-импорта получили проводку по НДС, обязательство перед Таможней? или как-то вручную делали проводку? |
|
| Автор: | Сумо |
| Добавлено: | #22 Ср Мар 03, 2010 09:35:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Извините я начинающий бухгалтер и не совсем поняла можно поподробнее |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #23 Ср Мар 03, 2010 09:33:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
логично, убрать на кредит дебет по НДС, или на кредит обязательства по НДС, оно при закрытии квартала, всё равно "перекроиются" |
|||
| Автор: | Сумо |
| Добавлено: | #24 Ср Мар 03, 2010 09:16:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте подскажите пожалуйста какие дать проводки: НДС по импорту уплачивается методом зачета, выписано обязательство. В ГТД указанна сумма НДС 251961 тг, фактически ее мы не платили дала проводки в 1 С и эта сумма НДС у меня зависла на Таможне а не на Поставщике. Как быть дальше??? Заранее благодарю |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #25 Чт Авг 20, 2009 18:23:00 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Nell* |
| Добавлено: | #26 Чт Авг 20, 2009 18:19:19 |
| Заголовок сообщения: | |
посмотрите здесь http://balans.kz/viewtopic.php?p=232432&highlight=105102#232432 |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #27 Чт Авг 20, 2009 18:18:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Отличается, оба на сумму начислений по ГТД, если были уплачены. |
|
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #28 Чт Авг 20, 2009 18:16:13 |
| Заголовок сообщения: | |
При уплате НДС: отличается ли НДС (код 105102) от НДС (код 105105)? И какой из них взять в зачет? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #29 Ср Июл 22, 2009 14:21:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, если у вас 100% предоплата. А книжки для того и книжки, чтобы их читать и правильно применять к практике. Не всегда в работе все происходит так как описывают аудиторы, уж поверте моему опыту. |
|||
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #30 Ср Июл 22, 2009 14:12:01 |
| Заголовок сообщения: | |
да, я тоже думала об этом, проще говоря, 167 000 рос.рублей мы купили, неважен тенговый эквивалент - есть та разница, нет ее - меня не должно волновать, т.к. нет ни расхода , ни дохода для нас как таковых... и банк на самом деле не возвращает и не удерживает.. тогда чего нам голову морочат те самые специалисты, аудиторы в умных книжках? кому нужен "курсовой перекос" ("суммовая разница"?). больше склоняюсь к тому, что меньше нужно читать и уже не спать с налоговым кодексом, а закинуть куда подальше.. но это все так, мысли вслух. Христина Ивановна, получается, что я должна оставить лишь одну операцию без всяких этих разниц? Значит, я должна приходовать по сумме 853 556 тенге, а не 847 704? Добавлено спустя 3 минуты 5 секунд: подробненько так в ББ № 8 за 2009 год стр.14 |
|
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #31 Ср Июл 22, 2009 11:55:34 |
| Заголовок сообщения: | |
Аквамарин если вы вниамтельно посмотрите на свою выписку из банка, то увидите только одну сумму, которую банк сконвертировал для перевода предоплаты с расчетного счета, курс конвертации указан в банковском документе. Дальше для вас идет зачисление валюты на ваш валютный счет /по какому курсу вам банк зачислил на валютный счет вас не должно волновать. У вас уже есть операция конвертации и курс, и есть зачисление валюты на валютный счет, все больше никаких суммовых или курсовых разниц для вас нет. Банк для вас купил валюту и указал курс. А дальше по какому курсу зачислит на ваш счет, это суммовые разницы для банка, на вашем учете это никак не отразится. Поэтому я и говорю, что при 100% предоплате курсовой разницы не будет. Добавлено спустя 4 минуты 14 секунд: если бы было как вы указываете в своем учете, то значит банк вам должен был вернут полож.курс. разницу, а отриц курс разницу с вас удержать, а у вас-то никаких этих операций банк не делает. |
|
| Автор: | Аквамарин | ||||
| Добавлено: | #32 Ср Июл 22, 2009 11:30:04 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Христина Ивановна, я - начинающий бухгалтер, и проводки, обозначенные мной выше, взяты из умных книжек. К сожалению, пока что не могу рассуждать как Вы - как опытный бухгалтер. Поэтому я здесь на этом форуме. Спасибо вам всем, что вы мне помогаете. Добавлено спустя 7 минут 51 секунду:
Насчет данной суммовой разницы в талмудах прописано следующее: "Доходы и расходы, возникающие в результате обмена одной валюты на другую, следует отражать как прочие доходы и расходы от неосновной деятельности. В соответствии с письмом Налогового комитета Министерства финансов РК от 02.10.2003 г. № НК-УМ-08-1-81/7806 "О курсовой разнице" суммовые разницы не являются курсовыми разницами и учитываются в целях налогообложения в ОУР. При больших суммах оборотов по покупке и продаже валюты, суммы, полученные от суммовых разниц, могут оказать значительное влияние на величину совокупного дохода." И если по выпискам банка у меня отражаются данные суммы, я их и показала. |
|||||
| Автор: | YelenaS |
| Добавлено: | #33 Вт Июл 21, 2009 16:29:26 |
| Заголовок сообщения: | |
Что то я туплю, там же так и написано "....( на основании ГТД)...". |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #34 Вт Июл 21, 2009 16:22:57 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Т.к. по кодексу
|
|||||
| Автор: | YelenaS | ||||||
| Добавлено: | #35 Вт Июл 21, 2009 15:56:51 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Я тоже так делаю.
Возникает при конвертации валют в день оплаты , всё правильно. Добавлено спустя 3 минуты 22 секунды:
Сумму таможенных платежей я добавляю в стоимость товара, т.е. ДТ 1330 КТ 3397 - 9421 Добавлено спустя 15 минут 57 секунд: Может не совсем в тему , подскажите пожалуста в ф.300.00 стр.300.00.013А сумму оборота указывать по какому курсу по 5,07 (по предоплате) или 5,14 (т.е. по ГТД)? |
|||||||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #36 Вт Июл 21, 2009 15:39:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я на этом счету веду учет там.платежей по контрагенту ОНК (Обл.Налог.Комитет, куда мы проплачиваем): оплата, начисление по ГТД. |
|||
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #37 Вт Июл 21, 2009 15:02:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Аквамарин и все-таки мне интересно по вашим проводкам порассуждать пост 33 Добавлено спустя 9 минут 27 секунд: Аквамарин поясните, если вам не трудно, мне интересно разобраться в ваших проводках |
|
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #38 Вт Июл 21, 2009 14:59:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот тут была загвоздка!!!! Вы-супер!! супер!!! :Rose: |
|||
| Автор: | Христина Ивановна | ||||||||
| Добавлено: | #39 Вт Июл 21, 2009 14:27:23 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Во-первых: Смысл этих проводок не вижу. причем тут сч 3397, если это не подотчетные деньги, а с кар.счета оплоченные, с карпоративной карточки к подотчету никакого отношения не имеющие. Во вторых: проводка
если у вас предоплата, зачем ее показывать |
|||||||||
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #40 Вт Июл 21, 2009 13:56:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ой да, я че-то зарапортовалась. Добавлено спустя 8 минут 30 секунд: Елена, мое итоговое: По выпискам банка: 06.05.08 Дт 1021 Кт 1030 - 853 556 тенге (курс 5,105) 06.05.08 Дт 1030 Кт 1021 - 847 704 тенге (курс 5,07) 06.05.08 Дт 7470 Кт 1021 - 5852 (отриц. суммовая разница) 06.05.08 Дт 1610 Кт 1030 - 847 704 тенге (курс 5,07) Приход товара через журналы-общего назначения: Дт1330 Кт 3310 - 847 704 Дт 2410 Кт 3397 - 9421 (ТП) Дт 1420 Кт 3397 - 112 948 (НДС 13%) Через опер.введенные вручную (оплата пластиковой картой (не зарплатная)): Дт 3397 Кт 1040 - 112 948 Дт 3397 Кт 1040 - 9421 А дальше?? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #41 Вт Июл 21, 2009 13:53:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот так. А вот сумма НДС не идет в стоимость, Вы его в зачет отнесли по НДС. |
|||
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #42 Вт Июл 21, 2009 13:50:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Аквамарин я не пойму почему и в чем сложности в 1С, рекомендую вам проводки: 3310 -1030 в тенге предоплата по курсу банка 1330 - 3310 в тенге получен товар 7110 - 1040 - там. процедуры 1420 - 1040 НДС при декларировании |
|
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #43 Вт Июл 21, 2009 13:44:35 |
| Заголовок сообщения: | |
приход я оформляла в 1:С 7.7. через журналы-общего назначения - приход товара (ТМЗ). думаю, это правильно. теперь через операции вручную попыталась ввести Дт 3310 - Кт 1610 - 847 704 и ... приехала.. Добавлено спустя 4 минуты 52 секунды: А потом по данному основному средству - забиваю цену - 847 704 + 9421+112948 = 970 073? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #44 Вт Июл 21, 2009 13:42:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Тогда 25.07 такие проводки сделайте: Дт 3310 RUR 167200 на сумму 847704 Кт 3310 Тенге на сумму 847704 И тогда закроется |
|
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #45 Вт Июл 21, 2009 13:36:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Елена, вот как выглядит по счету 3310: Валюта KZT 847 704 (Дт) минус 847 704 (Кт) красным В валюте 847 704 (Дт) минус 847 704 (Кт) красным Валюта RUR 847 704 (Кт) 847 704 (Кт) черным В валюте 167 200 (Кт) 167 200 (Кт) четным
да, в тенге. |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #46 Вт Июл 21, 2009 13:29:15 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Значит в проводках Вы неверно указали валюту счета 3310, должны быть рубли указаны. Или у Вас сч.1610 в тенге? Почему? Добавлено спустя 3 минуты 40 секунд:
Вы должны были сразу при поступлении определиться для себя товар это или ОС, или сейчас это сделать если решение приняли только в настоящий момент.
Да, включать в стоимость товара (ОС). |
|||||
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #47 Вт Июл 21, 2009 13:25:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Так как я понимаю, бухгалтерские записи в формате КСБУ и форматах НСФО и МСФО отличаются? т.е. по КСБУ у меня возникла бы КР, а согласно МСФО и НСФО переоценка счета 1610 "авансы выданные" не производится и, следовательно, датой операции приобретения товаров является дата перечисления аванса? И не важно, что на дату оформления поступивших товаров курс изменился?
На счете 1610 как раз все сходится (Дт=Кт), а вот 3310 "завис".. полукрасным на KZT-получерным на RUR. Что делать?? :cry: Добавлено спустя 3 минуты 33 секунды: И потом, нужно ли "приплюсовать" к сумме 847 704 услуги по доставке? Можно ли данный товар отнести к основным средствам? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #48 Вт Июл 21, 2009 11:35:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Значит местами наверно попутали счета в этой проводке, и если это так то на сч.1610 тоже увеличилась сумма. |
|||
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #49 Вт Июл 21, 2009 11:26:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
3310 |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #50 Вт Июл 21, 2009 11:21:34 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да.
По какому счету то? |
|||||
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #51 Вт Июл 21, 2009 11:19:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как я понимаю, оприходовать по курсу предоплаты - 5, 07, а не по курсу ГТД - 5,14?
При этой операции данная сумма зависла в кредитовой части оборотки. Елена, мне б раз разобраться в этом деле.. Очень много импортируемых товаров в прошлом и нынешнем году. Это я к тому, что назойлива, но уверена, что поможете разобраться. |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #52 Пн Июл 20, 2009 11:30:50 |
| Заголовок сообщения: | |
У Вас была 100%-я предоплата, поэтому приход ТМЗ нужно делать по курсу предоплаты, тогда курс.разницы не будет. А на Вашем примере конечно разница - положительная 11704тг, но лучше переделать. |
|
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #53 Пн Июл 20, 2009 11:26:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Елена, прошу Вас, просмотрите пост № 1 и скажите, не возникает ли где-нибудь курсовая разница? Правильно ли определена суммовая разница? Теоретически различия-то я понимаю, но вот в голове не укладывается : предоплата по курсу 5.07 (167 200 рос.руб - 847 704 тенге) при оприходовании - курс 5,14 (167 200 рос.руб - 859 408 тенге). Вот тут не будет курсовой разницы? |
|||
| Автор: | Nell* |
| Добавлено: | #54 Вс Июл 19, 2009 00:12:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Поняла ,еще раз перечитаю НСФО-2 У меня как раз сейчас будет импорт по 100% оплате, вовремя я эту тему нашла :) Кидаю спасибку в корзинку :Rose: |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #55 Сб Июл 18, 2009 11:39:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это правило НСФО-2, МСФО. По ГТД если не было 100% предоплаты. |
|||
| Автор: | Nell* | ||
| Добавлено: | #56 Пт Июл 17, 2009 20:40:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Извините, не поняла, а как можно оприходовать по курсу предоплаты, если в ГТД будет указан другой курс? И не будет ли этой ошибкой? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #57 Пт Июл 17, 2009 19:23:50 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Где, на каком счету? Может это забыли:
|
|||||
| Автор: | Аквамарин | ||||
| Добавлено: | #58 Пт Июл 17, 2009 19:07:29 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Добавлено спустя 6 минут 9 секунд:
только что мне предложили: Дт 1040 Кт 1030 - 151 200 Дт 1284 Кт 1040 - 150 000 Дт 7211 Кт 1040 - 1 200 (услуги банка) Дт 1420 Кт 1284 - 112 948 (НДС на основании ГТД) Дт 1330 Кт 1284 - 9421 (там.сбор на основании ГТД). Сделала. В оборотке сумма 859 408 тнг зависла в дебетовой части. |
|||||
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #59 Пт Июл 17, 2009 18:21:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да я согласна с Леночкой, вы ведь предоплату сделали, курсовой разницы не будет |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #60 Пт Июл 17, 2009 18:15:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Будем знать. Тогда, конечно, подотчетное лицо - не причем |
|||
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #61 Пт Июл 17, 2009 18:10:21 |
| Заголовок сообщения: | |
с зарплатной терминал не снимет деньги на там сборы, потому что пл карта для там платежей карпоративная. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #62 Пт Июл 17, 2009 18:09:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласна. |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||||
| Добавлено: | #63 Пт Июл 17, 2009 18:08:28 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Если карт-счет оформлен на предприятие, то это одно. А если речь о зарплатной карточке физ.лица,то перечисление на нее - это выдача денег в подотчет. |
|||||
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #64 Пт Июл 17, 2009 18:05:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
как правило выписывается на физ лицо, но от имени предприятия |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса | ||
| Добавлено: | #65 Пт Июл 17, 2009 18:04:13 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Импорт товара с реальными цифрами и проводками на проверку. | ||
А кто владелец карточки? Предприятие или физ.лицо? |
|||
| Автор: | Каимова Ольга |
| Добавлено: | #66 Пт Июл 17, 2009 18:02:41 |
| Заголовок сообщения: | |
оплата с карточки таможенных платежей 3397-1030 |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #67 Пт Июл 17, 2009 18:01:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
правильно. Вторая часть проводок не корректна, сейчас подумаю в чем. |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #68 Пт Июл 17, 2009 18:00:39 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Так при предоплате 100% надо приходывать по курсу предоплаты, тогда и не будет курс.разницы.
Да, такой же счет как и расчетный Дт1040 Кт1030 перечисление на карту Дт3397 Кт1040 оплачены тамож.платежи (в т.ч. НДС). По ГТД сумма начисленных там.платежей Дт1330 Кт3397 на там.пошлины и сборы Дт1420 Кт3397 на сумму начисленного НДС |
|||||
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #69 Пт Июл 17, 2009 17:59:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
там сбор 7110 расходы по завозу товара - 1040 пластик карта НДС 1420 НДС - 1040 пласт.карта |
|||
| Автор: | Каимова Ольга | ||
| Добавлено: | #70 Пт Июл 17, 2009 17:57:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
ведёте отдельно карт-счёт. |
|||
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #71 Пт Июл 17, 2009 17:55:21 |
| Заголовок сообщения: | Импорт товара с реальными цифрами и проводками на проверку. |
база знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=239844#239844 Мы получили товар из РФ, при этом согласно контракту оплатили 100 % (06.05.08) в сумме 167 200 рублей по курсу 5,07. Товар получен и растаможен 25.07.08 г. по курсу 5.14. Мои проводки. По банку: 06.05.08 Дт 1021 Кт 1030 - 853 556 тенге (курс 5,105) 06.05.08 Дт 1030 Кт 1021 - 847 704 тенге (курс 5,07) 06.05.08 Дт 7470 Кт 1021 - 5852 (отриц. СУММОВАЯ разница) 06.05.08 Дт 1610 Кт 1030 - 847 704 тенге (курс 5,07) При получении товара по ГТД: в 1:С призод товара по импорту: 25.07.08 Дт 1330 Кт 3310 859 498тенге ( курс 5,14) Курсовой разницы не возникает, т.к оплата 100 % (мое мнение) 25.07.08 Дт 3310 Кт 1610 859 408 тенге 25.07.08 Дт 1330 Кт 3397 9421 (там.сбор) 25.07.08 Дт 1420 Кт (какой счет правильнее? - 1030 или 3397?) - 112 948 (НДС 13%) И второй вопрос: какими проводками отразить оплату таможенного сбора - 9421 тенге и НДС - 112 948 тенге в 1:С, если они были оплачены посредством пластиковой карточки? Сумма была переведена с расчетного счета на данную карточку. |
|