| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | импорт из России, НДС уплачен по ГТД соответственно на код 105105 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Nell* |
| Добавлено: | #1 Ср Июл 22, 2009 13:19:15 |
| Заголовок сообщения: | импорт из России, НДС уплачен по ГТД соответственно на код 105105 |
база знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=236194#236194 Здравствуйте, У нас импорт из России, несколько поставок начиная с апреля, НДС уплачен по ГТД соответственно на код 105105. Сейчас делаем акт сверки с Налоговой - ни одна сумма не упала на лицевой счет. Налоговики разводят руками и отправляют к таможенникам. Подскажите пожалуйста новичку - сумму НДС по код 105105 мы должны сами показать в 300-й форме и тогда она упадет на лицевой счет? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #2 Ср Июл 22, 2009 13:24:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Nell* Вы не по теме вопрос задаете, попадет Вам степлером. Ответ -
на основании сумм начисленных по ГТД. |
|||
| Автор: | Nell* |
| Добавлено: | #3 Ср Июл 22, 2009 13:49:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Извините, я правильно поняла - указали сумму к зачету в 300-й форме (согласно ГТД) - она упадет на лицевой счет? Не указали - не упадет? (Я почему-то считала, раз проплатили при растаможке - должна автоматически упасть на лицевой счет, ведь код налога указали...) |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #4 Ср Июл 22, 2009 13:57:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
он и падает на л.сч.105105, виден он только налоговикам. Вы его не увидите, а в ФНО 300 вы его показываете в стр 13 импорт из РФ |
|||
| Автор: | Nell* |
| Добавлено: | #5 Ср Июл 22, 2009 14:05:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Все-таки не поняла, пожалуйста объясните для особо одаренных Указали сумму к зачету в 300-й форме (согласно ГТД) - она упадет на лицевой счет, не указали - не упадет - так? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #6 Ср Июл 22, 2009 14:10:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
нет, конечно же, оплатили на код 105105, попадет на лицевой с кодом 105105 по вашему РНН и названию пред-тия. А ФНО- это ваше начисление налогов. |
|||
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #7 Ср Июл 22, 2009 14:11:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Nell*
Обратите внимание на отражении в учете начисление и оплату НДС при растомаживании товара: 1.Дт 1420-Кт 3397 тамож.орган.(ф.300.00-код стр.300.00.013 I) 2.Дт 3397-Кт 1030. Акт сверки по начислению и оплате НДС, в данном случаи ,необходимо провести с Тамож.органом. С ув. |
|||
| Автор: | Nell* |
| Добавлено: | #8 Ср Июл 22, 2009 14:12:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Вот, она у нас и не упала по оплате... Искать в таможенном комитете теперь? Добавлено спустя 10 минут 8 секунд: Нет, правда - что делать? Проплатили почти 6 млн, а на лицевом счете ноль!!!! |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #9 Ср Июл 22, 2009 14:24:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
так вот так бы и сказала сначала, что надо искать оплаченный налог по коду 105105. А искать его в таможне в отделе платежей. Делаете с ними акт сверки,т.е. что сказал esiphi |
|||
| Автор: | Naum_LV |
| Добавлено: | #10 Ср Июл 22, 2009 14:27:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Nell* Сумму вашей проплаты видно только в таможенном комитете. А вы при заполнении ф.300 в строке 300.00.013В отражаете суммы из 1-го листа ГТД (графа 47-исчисление таможенных пошлин и сборов, подробности подсчета, цифра на код 35). И периодически сверяйтесь с таможенным комитетам по вашим остаткам по таможенному сбору, пошлинам и пр. платежам |
|
| Автор: | Nell* | ||
| Добавлено: | #11 Ср Июл 22, 2009 14:28:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А я так и говорила:
Еду в таможню... Спасибо всем, кто откликнулся! Кидаю спасибки в корзинки :camomile: |
|||
| Автор: | Сабиля |
| Добавлено: | #12 Ср Июл 22, 2009 14:29:06 |
| Заголовок сообщения: | |
во 1-х. Вы делаете акт сверки с таможенным комитетом. У них своя форма акта. Если надо будет могу прикрепить. Во 2-х, по лицевому счету 105105 вы не увидете при сверке с НК, т.к. это преррогатива Таможенного комитета. а в 3-х, когда будет исчислять НДС к уплате, то сумму НДС проплаченную на основании ГТД, вы сами самостоятельно ставите в ф. 300 в строку 300.00.013В. Просто когда будете исчислять НДС к оплате в ф.300, от суммы исчисленного НДС отнимите сумму НДС, проплаченного по ГТД. |
|
| Автор: | Nell* |
| Добавлено: | #13 Ср Июл 22, 2009 14:31:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Сабиля, прикрепите пожалуйста акт сверки с таможней Еще раз спасибо всем за терпение, у меня со вчерашнего дня мозги совсем отключились, как акт сверки по ИНИСу получила.... |
|
| Автор: | Naum_LV |
| Добавлено: | #14 Ср Июл 22, 2009 14:38:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Nell* Сумму вашей проплаты видно только в таможенном комитете. А вы при заполнении ф.300 в строке 300.00.013В отражаете суммы из 1-го листа ГТД (графа 47-исчисление таможенных пошлин и сборов, подробности подсчета, цифра на код 35). И периодически сверяйтесь с таможенным комитетам по вашим остаткам по таможенному сбору, пошлинам и пр. платежам |
|
| Автор: | Сабиля |
| Добавлено: | #15 Ср Июл 22, 2009 14:53:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Nell* Прикрепляю. Но я делала возврат по НДС, но на всякий случай возьмите. И еще сопроводительное письмо на имя начальника ТК. Удачи :) |
|
| Автор: | Naum_LV |
| Добавлено: | #16 Ср Июл 22, 2009 15:10:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Nell* Еще может понадобиться расшифровка к акту |
|