| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | неправомерно взята на вычеты сч. фактура |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #1 Пн Авг 03, 2009 16:03:59 |
| Заголовок сообщения: | неправомерно взята на вычеты сч. фактура |
Здравствуйте! Такая ситуация: в февраля этого ода провели сч. фактуру как канц. товары (детские краски, раскраски) 1330 3310 1420 3310 Я сделала просто вернула проводки бух. спарвкой 3310 1330 3310 1420 Как правильно ??? С ув. |
|
| Автор: | Елена1983 |
| Добавлено: | #2 Пн Авг 03, 2009 16:12:59 |
| Заголовок сообщения: | |
а почему вы ее вернули? |
|
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #3 Пн Авг 03, 2009 16:15:31 |
| Заголовок сообщения: | |
(детские краски, раскраски) |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #4 Пн Авг 03, 2009 16:17:07 |
| Заголовок сообщения: | |
Видимо не предпринимательской целью. Но тогда как закрываете 3310? |
|
| Автор: | Elis | ||
| Добавлено: | #5 Вт Авг 04, 2009 01:32:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
MAIC, я считаю, что исправление следует делать не обратными проводками, поменяв дебет и кредит, а обычной сторнирующей проводкой. Т.е.
|
|||
| Автор: | Жанна Байманова | ||
| Добавлено: | #6 Вт Авг 04, 2009 12:44:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Февраль - это, как бы, не так давно. Я бы просто вернулась, оприходовала
на соответствующий счет, не относя НДС в зачет, соответственно. А потом спишете как положено на невычет. Добавлено спустя 5 минут 13 секунд: Корректировать НДС все равно ведь придется |
|||
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #7 Вт Авг 04, 2009 14:49:01 |
| Заголовок сообщения: | |
А чек как проводить через авансовые? Затрону кассу. Почему-то считаю что через кассу нельзя такие сч. фактуры показывать. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #8 Вт Авг 04, 2009 14:57:15 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вы хотели сказать, что кто-то считает? Думаю дела в том, что может быть расценено доходом отчитывающегося физ.лица. Надо просто соотв. распоряжениями подкреплять операцию. |
|||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #9 Вт Авг 04, 2009 14:57:28 |
| Заголовок сообщения: | |
MAIC зачем вы тогда вообще показываете эту счет-фактуру? все проводите как обычно (касса-авансовый отчет), но данную сумму относите на 7212 (расходы, не идущие на вычет) |
|
| Автор: | Жанна Байманова | ||
| Добавлено: | #10 Вт Авг 04, 2009 15:09:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Действительно, зачем? Добавлено спустя 2 минуты 5 секунд: Вы ба написали, зачем и по чьему распоряжению (решению, приказу) были приобретены Ваши краски-раскраски, может быть что-то и прояснилось бы |
|||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #11 Вт Авг 04, 2009 15:14:20 |
| Заголовок сообщения: | |
ну может эта сумма по краскам в куче в одной счет-фактуре забита с другими нужными канцтоварами - бывает же такое |
|
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #12 Вт Авг 04, 2009 15:33:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо большое всем! С ув. |
|
| Автор: | MAIC |
| Добавлено: | #13 Вт Авг 04, 2009 17:55:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, извините, наверно плохо объяснила, принесли сч. фактуру ручки, карандаши, краски, раскраски (для шефовского ребетёнка) Был страшный скандал,что я не приняла эту сч. фактуру мотивировалось тем, что я хозяин, куда хочу туда деньги и трачу. Трудно объяснить что на вычеты это не берётся ( было сказано что налоговикам тоже всё объяснит и докажет что для фирмы они нужны) мне нужно грамотно провести эту злосчастную копеечную сч. фактуру чтобы всем было хорошо. С ув. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #14 Ср Авг 05, 2009 03:20:03 |
| Заголовок сообщения: | |
MAIC. Вот так сразу бы и сказали. Тогда нужно делать так: Приходуете все канцтовары по-номенклатурно, в том числе и краски. НДС по счету фактуре в полном объеме берете в зачет. И в этом же периоде списываете краски как "используемые не в целях получения совокупного годового дохода" на счет и статью затрат "не идущие на вычеты". А при списании запасов не на предпринимательскую деятельность вы обязаны автоматически восстановить НДС, который ранее брали на вычеты. Проводки: Дт 1310 Кт 3310 В полном объеме по СФ (поступление запасов) Дт 1420 Кт 3310 В полном объеме по СФ (в Ф300 показываете, как приобретение с НДС) Дт 7212 Кт 3310 На сумму краски без НДС (списание запасов) Дт 7212 Кт 1420 На сумму НДС по краскам (в Ф300 показываете, как корректировку зачетного НДС) И всем будет хорошо. |
|