» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Отражение налогов в Форме 100

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #1  Ср Мар 29, 2006 19:06:37
Заголовок сообщения: Отражение налогов в Форме 100
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=291473#291473

Исчисленный налог, кроме кпн, Брать сальдо(сучетом проплаченных) наконец года или кредитовые оброты(начисленный) за год?
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #2  Ср Мар 29, 2006 19:14:20
Заголовок сообщения:
Относится ли Ндс реализации, на вычеты по кпн?
Автор: Elis
Добавлено: #3  Пт Мар 31, 2006 03:45:55
Заголовок сообщения:
Gulmadina говорит:
Брать сальдо(с учетом проплаченных) на конец года или кредитовые оброты (начисленный) за год?

Вопрос уже поднимался. И неоднократно.
Перед тем, как задать вопрос, внимательно читайте предыдущие. Пользуйтесь поиском. Даю ссылку на такой же вопрос. (25)
http://balans.kz/viewtopic.php?p=14583&highlight=%D1%D2%C0%D2%DC%DF+103#14583
Автор: Elis
Добавлено: #4  Пт Мар 31, 2006 03:51:14
Заголовок сообщения:
Gulmadina говорит:
Относится ли Ндс реализации, на вычеты по кпн?

Это как?
НДС с реализации вы уплачиваете в бюджет, а не относите на расходы.
На вычеты берутся только те налоги, которые вы относите на расходы.
Проще говоря, те, которые вы отнесли на восьмой раздел: Дт 8хх - Кт 6хх
Читайте Кодекс. Статья 103 "Вычет налогов"
Автор: Даночка
Добавлено: #5  Ср Дек 17, 2008 22:44:43
Заголовок сообщения: налоги в 100
Ув. форумчане подскажите пож-та.
Следующие налоги в 100 форме берутся уплаченные в пределах начисленных:
1. земельный
2.имущественный
3.транспортный
4.социальный
5.соц.отчисления (по другой строке)?
А НДС не входить же в этот перечень? У меня в 1С почему по этому налогу стоит галочка "относится на вычеты по КПН" и что-то я засомневалась. Но по-моему он не должен относится на вычеты?
С ув.
Автор: LV
Добавлено: #6  Ср Дек 17, 2008 22:48:32
Заголовок сообщения:
Даночка
Нет, НДС не входит в этот перечень
Автор: esiphi
Добавлено: #7  Чт Дек 18, 2008 08:37:32
Заголовок сообщения:
Даночка
Даночка говорит:
Следующие налоги в 100 форме берутся уплаченные в пределах начисленных:
1. земельный
2.имущественный
3.транспортный
4.социальный

Верно,согласно ст.103 НК РК,ф.100.00,код 100.00.031(2007г.).
Даночка говорит:
.соц.отчисления (по другой строке)?
.
Отражаются в ф.100.18(приложении к декларации),код 100.18.005(2007г)- начисленная сумма соц.отчислений.
НДС относится на вычеты,при условии выполнения требования ст.239 п.3 НК РК.Должен отметить,что применение данной статьи на практике ,недостаточно освещано и имеется много толкований,поэтому у меня, возникают определенные трудности при отнесения НДС на вычеты.
С ув.
Автор: Даночка
Добавлено: #8  Чт Дек 18, 2008 15:01:25
Заголовок сообщения:
Спасибо за ответы
Автор: nataAKTAU
Добавлено: #9  Пт Фев 20, 2009 15:25:56
Заголовок сообщения:
здравствуйте! скажите в строке 100,00,033 "налоги" уплаченые в пределах начисленных, а ндс включать в эту строку. я включила имущество, соцналог и соцотчисления правильно?
Автор: АННА
Добавлено: #10  Пт Фев 20, 2009 19:21:55
Заголовок сообщения:
nataAKTAU говорит:
здравствуйте! скажите в строке 100,00,033 "налоги" уплаченые в пределах начисленных, а ндс включать в эту строку. я включила имущество, соцналог и соцотчисления правильно?

Соц.отчисления в эту строку не входят. Для них отдельная форма -100.11.
По НДС вы сдаете другую декларацию - 300 и к КНП он не относится.
Автор: Galina_h
Добавлено: #11  Пт Фев 20, 2009 22:00:37
Заголовок сообщения:
НДС это косвенныйналог он в форме 100 не учитывается
Автор: гостик
Добавлено: #12  Вт Фев 24, 2009 16:23:53
Заголовок сообщения:
Добрый день всем форумчанам!!! Подскажите пожалуста, в каком приложении ф.100 будут отражаться суммы налогов, в частности соцналог, охрана окружающей среды, налог на имущество..... Че то найти не могу... :%):
Автор: Янка
Добавлено: #13  Вт Фев 24, 2009 16:46:26
Заголовок сообщения:
ф. 100.00.33 - Для налогов- включаем СН, Имущ, Земель. , Транспорт. - Нчисленные в пределах уплаченных.
а Платы : Фоос, пошлины, сборы все в прочее в прилож 100.08.03 Q. - всё начисленное , не зависимо от уплаты.

Хотя в новом кодексе есть изенения..
НК за 2008 год 103 НК 2008г.
п. 2. Налоги, уплаченные в текущем налоговом периоде за предыдущий налоговый период, подлежат вычету в том налоговом периоде, в котором произошла их уплата.

ст 114 НК 2009г :
Налоги и другие обязательные платежи в бюджет начисленные за предыдущий период и уплаченные в текущем налоговом периоде, подлежат вычету в текущем налоговом периоде.

В НК 2009 говорится не только о налогах , но и о платежах.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #14  Вт Фев 24, 2009 18:00:56
Заголовок сообщения:
Подскажите пожалуйста наша фирма не является плательщиком НДС просто собираю попутный НДС который идет вмести с сч/ф Полуниными на счете 1420 что делать с этим НДСом его тоже нужно показать в строке 100,00,33

S76 говорит:
Если в настоящий момент Вы не являетесь плательщиком НДС, то не нужно его собирать на сч.1420, его нужно учитывать в общей стоимости товара (услуги)

Автор: Aliviya
Добавлено: #15  Чт Фев 26, 2009 10:26:48
Заголовок сообщения:
Сумма налога на имущество по ф. 701.02 на 2008 г. - 971 тг,
а по ф. 700 за 2008 г. - 927 тг (к уменьшению 44 тг).
Подскажите пожалуйста какую сумму брать на вычет?
Автор: lexx
Добавлено: #16  Чт Фев 26, 2009 10:30:14
Заголовок сообщения:
начисленные в пределах уплаченных...
927, если вы её заплатили...
Автор: Aliviya
Добавлено: #17  Чт Фев 26, 2009 11:16:37
Заголовок сообщения:
Aliviya говорит:
Сумма налога на имущество по ф. 701.02 на 2008 г. - 971 тг,
а по ф. 700 за 2008 г. - 927 тг (к уменьшению 44 тг).
Подскажите пожалуйста какую сумму брать на вычет?


забыла указать что заплатила 971 тг. так мне брать сумму из ф. 701.02 или из ф. 700?
Автор: Svetlana.B
Добавлено: #18  Чт Фев 26, 2009 11:20:05
Заголовок сообщения:
Aliviya говорит:
забыла указать что заплатила 971 тг. так мне брать сумму из ф. 701.02 или из ф. 700?

927 тенге - начисленные в пределах оплаченных.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ