Сроки представления:
до 17 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 31 марта: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2024г.
до 31 марта: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2024г.
до 31 марта: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2024г.
до 31 марта: 920.00 по единому земельному налогу за 2024г.
до 31 марта: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2024г.
до 31 марта: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2024г.
до 31 марта: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Приобретение ГСМ за наличный расчёт, счёт фактура позже 5 дней после оборота
|
Жанария
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Пн Сен 14, 2009 11:58:18
|
Сообщить модератору
|
|
Наши сотрудники ездят в окмандировки на грузовых машинах, заправляются за наличный расчёт на заправках. Возвращаются часто в конце месяца, и несут в офис поставщика ГСМ все чеки, чтоб на них выписали им сч-фактуры. При этом бухгалтера им выписывают 1 сч-ф. на все чеки. Естественно что выходит что счф намного позже оборота, и пот таким счф мы не можем взять зачёт НДС. Бухгалтера наотрез отказываются, потому что у них нумерация счф непозволяет выписывать задним числом.
Вопроса 2 возникает:
1)имеем ли мы право требовать выписывать нам счета-фактуры задним числом? (в приницпе их тоже можно понять с их нумерацией)
или же принять их как выдали и при этом:
2) если счета-факутры будут позже оборота, то можеи ли мы по таки м счетам-фактурам стаить на приход ГСМ и списывать его на вычеты?
Спасибо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Сен 14, 2009 12:06:06
|
Сообщить модератору
|
|
| Жанария говорит: |
|
2) если счета-факутры будут позже оборота, то можеи ли мы по таки м счетам-фактурам стаить на приход ГСМ и списывать его на вычеты? |
Я думаю, это будет правильный выход.
Мы пользуемся картами ALACard и тоже получаем 1 сч/ф в месяц, и кучу чеков в течении месяца, и по картам Гелиос, та же ситуация, есть чеки об оплате и есть сч/ф за период.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Сен 14, 2009 12:14:53
|
|
|
| Жанария говорит: |
|
стаить на приход ГСМ и списывать его на вычеты? |
Для этого хватит накладных или иной документ соответствующий статье Закона о бух.учете:
| Цитата: |
3. Первичные документы как на бумажных, так и на электронных носителях, формы которых или требования к которым не утверждены в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи, разрабатываются индивидуальными предпринимателями и организациями самостоятельно и должны содержать следующие обязательные реквизиты:
1) наименование документа (формы);
2) дату составления;
3) наименование организации или фамилию и инициалы индивидуального предпринимателя, от имени которых составлен документ;
4) содержание операции или события;
5) единицы измерения операции или события (в количественном и стоимостном выражении);
6) наименование должностей, фамилии, инициалы и подписи лиц, ответственных за совершение операции (подтверждение события), и правильность ее (его) оформления;
7) регистрационный номер налогоплательщика.
В зависимости от характера операции или события, требований нормативных правовых актов Республики Казахстан и способа обработки учетной информации в первичные документы могут быть включены дополнительные реквизиты.
4. Первичные документы должны быть составлены в момент совершения операции или события либо непосредственно после их окончания. |
НСФ нужна для взятия НДС в зачет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Сен 14, 2009 12:22:51
|
Сообщить модератору
|
|
но счет-фактуру нужно выписывать не позднее 5 дней после получения ГСМ согласно накладных и чеков. Может как выход, сотрудникам каждые 5 дней сдавать чеки и на основании их просить выписывать счет-фактуру.
Добавлено спустя 2 минуты 35 секунд:
на вычеты согласна можно принять и списать по чекам и накладным, но вот счет-фактуру могут выписать только за последние 5 дней, а не за весь месяц. Или вместе со счет-фактурой выписывают и накладную - тогда возможно чеки идут как авансы выплаченные.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Жанария
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Сен 14, 2009 12:31:41
|
Сообщить модератору
|
|
| Айнука говорит: |
|
но счет-фактуру нужно выписывать не позднее 5 дней после получения ГСМ согласно накладных и чеков. Может как выход, сотрудникам каждые 5 дней сдавать чеки и на основании их просить выписывать счет-фактуру. |
Но ведь изначально, есть только чеки, а накладную и сч/ф ей выдадут все вместе на момент обращения за документами.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Сен 14, 2009 12:34:59
|
|
|
Жанария
Наши водителя тоже ездят в командировки на фурах мы заправляемся на ТОО "Star Oil"и счет фактуры берем именно в теч 5 дней со дня покупки, а для того, чтобы небыло просрочки по дням водители при заправке нам отзваниваются и сообщают номер чека и сумму мы звоним в бух - рию ТОО "Star Oil" и бронируем счет фактуру на данную заправку, а по приежду водителя отвозим чек и забираем счет фактуру. И нет никакой просрочки.
Добавлено спустя 2 минуты 15 секунд:
| Айнука говорит: |
|
вместе со счет-фактурой выписывают и накладную |
Накладную не дают, чеки мы сдаем вместе с реестром в кот указываем, № чека, дату заправки, сумму и НДС в зачет и потом данный реестр прилагаем к счет фактуре.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Жанария
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
