| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как уменьшить КПН на счете 1410? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | CC |
| Добавлено: | #1 Чт Сен 17, 2009 15:47:19 |
| Заголовок сообщения: | Как уменьшить КПН на счете 1410? |
1. Доход за 2008 год - 2 000 000 тенге на счете 5510. 2. КПН за 2008 год составил - 600 000 тенге. 3. Сумма ав. уплаченных за 2008 год - 1 500 000 осталась на счете 1410. Как мне теперь уменьшить аван. платежи на счете 1410, на 600 000 тенге, а то они у меня там так и болтаются, да еще ежемес. в 2009 году прибавляются? Добавлено спустя 11 минут 13 секунд: :) |
|
| Автор: | TAVA |
| Добавлено: | #2 Чт Сен 17, 2009 16:04:03 |
| Заголовок сообщения: | |
CC Сделайте проводку Дт 5510 Кт 1410 и у Вас закроется КПН за 2008год.А зачем вы плотите авансовые платежи если у вас есть переплата по КПН? Добавлено спустя 39 секунд: Извиняюсь-платите |
|
| Автор: | CC |
| Добавлено: | #3 Чт Сен 17, 2009 16:16:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Но после этой проводки у меня и сумма на 5510 уменьшается, а прибыль у меня по балансу и по декларации первоначальная, которая должна быть на 5510. |
|
| Автор: | TAVA |
| Добавлено: | #4 Чт Сен 17, 2009 16:25:34 |
| Заголовок сообщения: | |
CC Я не могу видеть ваш баланс, но когда в конце года Вы делаете ф 100 то от суммы дохода проводите 30% т.е 600000 тенге. И тогда сделав проводку то доход у вас будет не 2000000 тенге,а 1400000 тенге. Эта проводка делается в конце года при закрытие счетов. А так же на сумму 1400000 тенге делается реформация баланса при проводке Дт 5510 Кт 5520.У Вас счет 5510 должен быть нулевой на начало года.Этот счет так и назвается "доход отчетного периода" |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #5 Чт Сен 17, 2009 16:28:10 |
| Заголовок сообщения: | |
CC а вы начисление-то по КПНу за 2008ой год вообще делали? |
|
| Автор: | Танюша |
| Добавлено: | #6 Чт Сен 17, 2009 16:35:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Дт 5510 Кт 7710 - сумма начисленного КПН (расходы по КПН) ДТ 7710 Кт 1410 - закрытие авансовых платежей В итоге должно получится с-до по переплате КПН |
|
| Автор: | CC |
| Добавлено: | #7 Чт Сен 17, 2009 16:38:11 |
| Заголовок сообщения: | |
нет конечно, вот еще где загвоздочка, просто СГД-расходы=налогообл. доход, который получился у меня на счете 5510, помогите как быть, может в 1С какие проводки нужно сделать? Я КПН так и оставил на счете 1410. Добавлено спустя 6 минут 4 секунды: Дааа, теперь доп. надо сдавать формы 100.00, доход не 2 000 000, а 1 400 000, но я КПН считаю с 2 000 000, а декларации сумма дохода будет стоять 1 400 000, можно ведь запутаться |
|
| Автор: | Танюша |
| Добавлено: | #8 Чт Сен 17, 2009 17:00:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Сумма дохода у Вас не будет менятся - 2 000 000 Сумма чистого дохода - 1 400 000 |
|
| Автор: | CC |
| Добавлено: | #9 Пт Сен 18, 2009 08:27:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Если я сделал проводки по начислению КПН в конце года, то у меня на счете 5510 получается сумма 1 400 000, сдаю доп, увеличиваю расходы (КПН минус), в строке 100.00.047 Налогооблагаемый доход получается 1 400 000. Где у меня должна остаться сумма 2 000 000? Помогите разобраться, чем отличается доход от чистого дохода? |
|
| Автор: | Ведмедь | ||
| Добавлено: | #10 Пт Сен 18, 2009 09:08:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Чистый доход это разница между доходом и налогами. Т.е. у вас получился облагаемый КПН доход 2000000 (прибыль до налогообложения) ставка КПН 30% или 600000, то чистого дохода у вас осталось 2000000-600000=1400000 (прибыль после налогообложения). |
|||
| Автор: | Гость баланса |
| Добавлено: | #11 Пт Сен 18, 2009 09:24:37 |
| Заголовок сообщения: | |
к сообщению 6 ТАнюША !!! Дт7710 Кт 3110 сумма начисленного КПН (расходы по КПН) Дт 3110 Кт 1410 закрытие авансовых платежей Дт 5610 Кт 7710 Закрытие счета расходов Может Так ? |
|
| Автор: | Максут | ||
| Добавлено: | #12 Пт Сен 18, 2009 09:49:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласен с Вами. |
|||
| Автор: | Танюша |
| Добавлено: | #13 Пт Сен 18, 2009 10:21:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Дт7710 Кт 3110 сумма начисленного КПН (расходы по КПН) Дт 3110 Кт 1410 закрытие авансовых платежей Дт 5510 Кт 7710 Закрытие счета расходов Дт 5510 Кт 5520 Перенесение итогового дохода на доход предыдущих лет |
|
| Автор: | CC |
| Добавлено: | #14 Пт Сен 18, 2009 11:19:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Хорошо в 1С я все исправил, на счете 5510 - 1 400 000, а в декларации как показать сумму дохода после налогооблажения? |
|
| Автор: | Танюша |
| Добавлено: | #15 Пт Сен 18, 2009 11:30:26 |
| Заголовок сообщения: | |
CC В форме 100.00 Вы показываете налогооблагаемый доход и сумму исчисленого КПН, а в приложении 100.21 и 100.25 чистый доход указывается. |
|
| Автор: | Гость баланса |
| Добавлено: | #16 Пт Сен 18, 2009 12:11:55 |
| Заголовок сообщения: | |
К сообщению 13 Танюша Почему в 3 проводки Дт 5510 Кт 7710 вы используете счет 5510 "Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года " ? Дт 5610 Кт/счета расходов Отражение расходов. Дт счета доходв Кт/5610 Отражение доходов. Дт 5510 Кт 5610 Убыток Дт 5610 Кт 5510 Прибыль Может так ? Если что поправить кто знает |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #17 Пт Сен 18, 2009 12:15:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Гость баланса Верно говорите. |
|
| Автор: | Максут |
| Добавлено: | #18 Пт Сен 18, 2009 12:21:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Гость баланса Я уже соглашался с Вами. |
|