| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | НДС |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #1 Ср Апр 19, 2006 10:56:22 |
| Заголовок сообщения: | НДС |
Здравствуйте! Наверняка кто-нибудь сталкивался. За 1 кв у нас вышел НДС к уплате более 1000 МРП. Как теперь быть в дальнейшем? Отчитываться ли помесячно, т.е. теперь за апрель. ИЛи нужно понимать НК буквально, и считать среднемесячный платеж за предыдущий квартал, т.е Сумму за 1 квартал делить на 3 месяца. Получается менее 1000 МРП, и тогда продолжаем отчитываться поквартально? С уважением, |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #2 Ср Апр 19, 2006 11:16:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Лара, помесячно вы будет отчитываться если НДС к уплате у вас за каждый месяц прошлого квартала превысит 1000 МРП. Т.е. если бы за 1 кв у вас было бы более 3090 тыс.тенге, то тогда нады было бы начать отчитываться за апрель, май... А пока продолжайте как есть... |
|
| Автор: | Лара |
| Добавлено: | #3 Ср Апр 19, 2006 11:22:57 |
| Заголовок сообщения: | |
Большое спасибо! Иной раз опасаешься читать НК буквально! |
|
| Автор: | Ljuba_T |
| Добавлено: | #4 Вс Апр 23, 2006 20:58:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Помогите чем сможете. У предприятия (ТОО, резидент)с 3 квартала 2005 г. имеется зачет по ндс 146000 тг, бухгалтер по ошибке оплатила еще 7000 тг, итого зачет по ндс стал 153000 тг, но в форме 300.10 за 4 квартал она перенесла сумму 146000 тг. В 1 квартале 2006 г. тоже перенесена сумма из ф.300.10 без учета уплаченной суммы 7000 тг. По акту сверки с налоговой сальдо 153000. Нужно ли мне в какой нибудь форме налоговой отчетности делать исправления или нет? Заранее спасибо. |
|
| Автор: | Elis |
| Добавлено: | #5 Пн Апр 24, 2006 02:12:35 |
| Заголовок сообщения: | |
ИМХО, все правильно. Никаких исправлений делать не нужно. В Декларации 300.00 указывается только сумма переносимого зачета. Сумма переплаты по НДС в декларации не указывается. Это жутко неудобно, но это так. |
|
| Автор: | Ljuba_T |
| Добавлено: | #6 Пн Апр 24, 2006 11:43:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Значит мне в следующем квартале в форме 300 по строке 300.00.024 поставить сумму 153000 и в форме 300.10 тоже 153000 ? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #7 Пн Апр 24, 2006 12:17:44 |
| Заголовок сообщения: | |
А у вас что 4 кв 2005г и 1кв 2006г начислений нет?... Что вы ту же сумму зачета тащите аж из 3 кв 2005г... Сдается мне тут что-то не так... А насчет оплаты... Реально оплаченная сумма нигде в деклар-и НЕ отражается... Мало ли, что вы там переплачиваете... Если по итогу квартала у вас вышла сумма к оплате, то просто оплачиваете ее и начинаете следующий кв-л с "нуля"... даже если вы переплатили.... Если же по деклар-и у вас вышла зачетная сумма, то след-й кв-л вы уменьшаете сумму к уплате на сумму зачета из прош-го кв-ла... Опять же берется только зачетная сумма, а не реально оплаченная... Добавлено спустя 2 минуты 2 секунды: Ну а что делать с 7000?... В следующий раз когда выйдет сумма к уплате, то просто заплатите на 7 тыс. меньше.... |
|
| Автор: | Ljuba_T |
| Добавлено: | #8 Пн Апр 24, 2006 14:29:54 |
| Заголовок сообщения: | |
В 4 квартале 2005 и в 1 квартале 2006 начисления по НДС тоже были, просто я не стала расписывать все подробно, чтобы лишними цифрами Вас не запутать, в итоге вместе со всеми начислениями все равно сумма НДС выходит к зачету. Меня интересует строка 300.00.024 декларации по НДС должна идти с актом сверки с налоговой? В акте сверки сальдо (условно)+153000, а у меня по декларации строка 300.00.024 146000. |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #9 Пн Апр 24, 2006 15:04:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемая Люба, здесь уже было достаточно сказано... Если все же вы не поняли, то советую обратиться в отдел НДС вашего налог.комитета.... |
|
| Автор: | Ljuba_T |
| Добавлено: | #10 Пн Апр 24, 2006 23:59:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо за помощь, все поняла хотя и не с первого раза (новичок) |
|
| Автор: | pharaON |
| Добавлено: | #11 Ср Май 24, 2006 12:28:14 |
| Заголовок сообщения: | |
кто и как берет НДС в зачет по проездным билетам (ж/д и авиа) ? при составлении Аванс. отчета, какие данные вы забиваете для реестра 307ф по проездным билетам ? |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #12 Ср Май 24, 2006 12:31:09 |
| Заголовок сообщения: | |
те же данные, что и в СФ (№ сф/билета, №, серия св-ва по НДС, сумма без НДС, НДС в зачет) - написаны и на билете....должны быть...хотя многие клиенты уже требуют у фирм-продавцов а/жд билетов ЕЩЕ и СФ... |
|
| Автор: | pharaON |
| Добавлено: | #13 Ср Май 24, 2006 14:06:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Пример взял ж/д билет в кассе, СФ не дали т.к. в Кодексе написано что можно взять НДС в зачет по проездным билетам ... Когда провожу ж/д билет в 1С, делаю услуги сторонних организаций, вбиваю данные, и при заполнении формы счет-фактуры, где нужно указать №СФ и дату, не знаю где взять эти данные :) Добавлено спустя 1 минуту 20 секунд: И еще в билетах (ж/д и авиа) не указаны серия и номер св-ва по НДС Добавлено спустя 4 минуты 28 секунд: опять забыл были случаи когда покупаешь через посредников, то в СФ они указывают только определенную сумму которую они накидывают, а сумму билета говорят брать непосредственно с билета ... |
|
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #14 Ср Май 24, 2006 14:19:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет никаких серий НДС на жд и авиабилетах... В идеале надо брать СФ у продавца... Сейчас с эти проблем нет т.к. билеты в основном реализуют не сам н-р КТЖ, а частные кассы... Пусть ваши коммандированные сотрудники всегда требуют СФ. У них СФ можно и позже взять... Но если нет СФ, то тогда просто берете в зачет сумму НДС по билету... Она сядет в 12 строчку декларации, но в ф307 ее не будет... Вот на эту сумму и будет разница между ними... На вопрос налоговика "почему?" так и надо обяснить... |
|
| Автор: | pharaON | ||
| Добавлено: | #15 Ср Май 24, 2006 14:27:02 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
12 строчка - это товары приобретенные по импорту ? Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду: а может просто номер билета забить в счет-фактуры полученные ? |
|||
| Автор: | Нерезидент Баланса |
| Добавлено: | #16 Ср Май 24, 2006 14:40:19 |
| Заголовок сообщения: | |
ссори, не 12 строчка (хотел написать по памяти), а 11В... Не надо забивать СФ... № билета не его номер.. Потом НКомитет уведомление может прислать ошибке... Добавлено спустя 1 минуту 34 секунды: Если точно знаете № и серию НДС поставщика, то лучше забейте СФ с пометкой "б/н"... |
|
| Автор: | pharaON |
| Добавлено: | #17 Ср Май 24, 2006 15:02:53 |
| Заголовок сообщения: | |
классная идея Всем спасибо за бесплатную консультацию :roll: |
|