» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как ТОО провести стоимость за аренду у физ.лица?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: aknur
Добавлено: #1  Сб Окт 03, 2009 11:16:32
Заголовок сообщения: Как ТОО провести стоимость за аренду у физ.лица?
Всем, привет! Помогите пожалуйста разобраться.
Ситуация 1. Если ТОО снимает в аренду у физ.лица (ИП) за 2000 тг. в месяц, как провести ее в бух. и налог. учете?
Ситуация 2. Если ТОО снимает в аренду у физ.лица за 2000 тг. в месяц, как провести ее в бух. и налог. учете?
Автор: firewind
Добавлено: #2  Сб Окт 03, 2009 12:39:45
Заголовок сообщения:
По1.ИП выдает АВР и С/Ф на 2000тг. Если за нал , то чек.Я провожу ч/з услуги сторонних организаций.
2.ИПН-10% у источника выплаты, РКО на 2000тг.
Обязятельно договор. По КПН на вычеты 1 и 2.Если ИП с НДС , то в зачет.
Автор: Ведмедь
Добавлено: #3  Сб Окт 03, 2009 12:45:12
Заголовок сообщения:
firewind говорит:
2.ИПН-10% у источника выплаты,

этого делать не надо, т.к. ИП сам отчитается за свои доходы в соответствии с применяемым им режимом налогообложения.
firewind говорит:
По КПН на вычеты 1

да
firewind говорит:
Если ИП с НДС , то в зачет

да
firewind говорит:
Обязятельно договор

желательно
Автор: firewind
Добавлено: #4  Сб Окт 03, 2009 12:50:57
Заголовок сообщения:
firewind говорит:
По1.ИП выдает АВР и С/Ф на 2000тг. Если за нал , то чек.Я провожу ч/з услуги сторонних организаций

По ИП он же сам отчитывается.Плачу и на затраты. А ИПН- у физика.
Сама с помощь БАЛАНСА разобралась, т.к. наличествует и 1-ый и 2-ой случай.
Автор: Ведмедь
Добавлено: #5  Сб Окт 03, 2009 12:54:55
Заголовок сообщения:
firewind говорит:
А ИПН- у физика.

это если вы арендуете у физ лица, то да
firewind говорит:
2.ИПН-10% у источника выплаты,

а РКО не на 2000 тенге, а на 1800 тенге, т.к. 10% вы обязаны удержать.
Автор: firewind
Добавлено: #6  Сб Окт 03, 2009 13:03:02
Заголовок сообщения:
Ведмедь говорит:
а РКО не на 2000 тенге, а на 1800 тенге, т.к. 10% вы обязаны удержать.

И правда, просто у меня сотрудник и удерживаю ИПН вместе с зарплатой.Спасибо что поправили.
Автор: aknur
Добавлено: #7  Сб Окт 03, 2009 13:03:58
Заголовок сообщения:
спасибо вам за конкретные ответы, я спасибки нажала, но еще один момент, какой договор заключать с физ.лицом- договор ГПХ или договор аренды?
Ведмедь говорит:
а РКО не на 2000 тенге, а на 1800 тенге, т.к. 10% вы обязаны удержать.

а если ТОО по безналу работает?
Автор: firewind
Добавлено: #8  Сб Окт 03, 2009 13:08:06
Заголовок сообщения:
aknur говорит:
или договор аренды?

У меня дог. аренды. Вы смело можете оплачивать наличными и в 1 ситуации и во второй.Если у ИП есть р/счет- то перечислением можно, но дорого, т.к. заплатите банку за платежку 150-300 тенге.
Автор: aknur
Добавлено: #9  Сб Окт 03, 2009 13:12:55
Заголовок сообщения:
firewind говорит:
то перечислением можно, но дорого, т.к. заплатите банку за платежку 150-300 тенге.
, ну ничего старшного. А можно не каждый месяц платить, а один раз в год? или это противоречит НК?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #10  Сб Окт 03, 2009 13:13:31
Заголовок сообщения:
aknur говорит:
а если ТОО по безналу работает?

Вы что вообще наличкой не пользуетесь, там на всякие мелкие расходы.
Автор: aknur
Добавлено: #11  Сб Окт 03, 2009 13:17:06
Заголовок сообщения:
да, лучше безналичкой, меньше проблем

Добавлено спустя 7 минут 44 секунды:

А можно не каждый месяц платить, а один раз в год? или это противоречит НК?

Добавлено спустя 48 секунд:

:(
Автор: loris
Добавлено: #12  Сб Окт 03, 2009 13:42:03
Заголовок сообщения:
aknur говорит:
А можно не каждый месяц платить, а один раз в год?


Можно, если ваш услугодатель не будет против. Просто оговорите это в договоре аренды.
Автор: aknur
Добавлено: #13  Сб Окт 03, 2009 14:04:48
Заголовок сообщения:
если у ИП есть патент?
Автор: loris
Добавлено: #14  Сб Окт 03, 2009 14:06:49
Заголовок сообщения:
aknur говорит:
если у ИП есть патент?


Это Вы к чему спрашиваете - к налогообложению или оплате?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #15  Сб Окт 03, 2009 14:10:57
Заголовок сообщения:
aknur говорит:
если у ИП есть патент?

То просто платите ему сумму согласно выставленного АВР или накладной или с/ф, налоги он сам уже заплатил за себя, главное что бы срок действия патента попадал в срок оформления документов.
Автор: aknur
Добавлено: #16  Сб Окт 03, 2009 14:16:00
Заголовок сообщения:
Всем большое спасибо!

Добавлено спустя 3 минуты 43 секунды:

еще, по технической части, а в 1С как это сделать, т.е. ТОО по договору ГПХ перечисляет физ.лицу на расч.счет за целый год по 2000 тг. за месяц, т.е. 24 тыс.тг?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #17  Сб Окт 03, 2009 14:50:00
Заголовок сообщения:
aknur говорит:
ТОО по договору ГПХ перечисляет физ.лицу на расч.счет

У физиков расчетных счетов нет, это вам надо в банке своем узнать как можно провести такое перечисление.
Автор: aknur
Добавлено: #18  Сб Окт 03, 2009 14:54:26
Заголовок сообщения:
а на карточку можно?
Автор: Ведмедь
Добавлено: #19  Сб Окт 03, 2009 15:03:41
Заголовок сообщения:
aknur говорит:
карточку можно?

Считаю что можно.
Автор: aknur
Добавлено: #20  Сб Окт 03, 2009 15:52:31
Заголовок сообщения:
а если физ.лицо- не предприниматель, он просто ФЛ, у есть карточка или тек.счет в банке, куда можно перечислить деньги.
Автор: AlSer
Добавлено: #21  Ср Окт 07, 2009 11:11:52
Заголовок сообщения:
firewind говорит:
Ведмедь говорит:
а РКО не на 2000 тенге, а на 1800 тенге, т.к. 10% вы обязаны удержать.

И правда, просто у меня сотрудник и удерживаю ИПН вместе с зарплатой.Спасибо что поправили.


Я бы не рекомендовал суммы за аренду, начисляемые работнику, включать в его заработную плату, т.к. они не являются оплатой его труда и не должны отражаться на сч. 3350. Услуги по аренде, как услуги по договору ГПХ. я бы отражал на сч. 3360 "Краткосрочная задолженность по аренде".

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ