» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Командировочные расходы директора- нерезидента

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Янка
Добавлено: #1  Вс Дек 20, 2009 14:06:26
Заголовок сообщения: Командировочные расходы директора- нерезидента
Подскажите, в ситуации когда директор ТОО является нерезидентом, вид на работу не имеет, поэтому з/п в ТОО не начисляется , можно ли, согласно приказа на командировку, списывать на расходы стоимость билетов и суточные?
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #2  Вс Дек 20, 2009 14:27:48
Заголовок сообщения:
Янка
может быть вот здесь что-то найдете http://balans.kz/viewtopic.php?p=282876#282876
Автор: Elis
Добавлено: #3  Вс Дек 20, 2009 14:29:05
Заголовок сообщения:
Янка, т.е. у вас директор не принят в штат?
А на основании чего он у вас тогда документы подписывает?

У вас нарушения лезут из всех щелей.
1) Если физическое лицо - нерезидент, не имеет разрешения на работу в РК, то он не имеет права именно работать в РК, а не только получать / не получать зарплату.
2) Если физическое лицо выполняет какую-то работу на предприятии, то согласно Трудовому Кодексу вы не имеете права ему не начислять и не выплачивать заработную плату.
3) Если физическое лицо не числится на предприятии, то вы не имеете права отправлять его в командировку, т.к. работу на благо предприятия и за счет средств предприятия может выполнять только работник этого предприятия.
Автор: Янка
Добавлено: #4  Вс Дек 20, 2009 14:57:34
Заголовок сообщения:
Да , в штате он не состоит. И по сути не работает. Но есть приказ о назначении его Ген. диром, он же, по доверенности передоверяет полномочия другому диру, сотруднику в штате , резиденту РК, который выполняет все функции директора.
И вот надо как-то списать приобретенный ему билет. Предпологала, что можно оформить приказом как командировку, (как раз таки цель поездки: оформление разрешения на работу). Суточные начислять не буду. А вот с билетом как быть, куплен по безналу.
Автор: esiphi
Добавлено: #5  Вс Дек 20, 2009 15:02:47
Заголовок сообщения:
Янка
Янка говорит:
А вот с билетом как быть, куплен по безналу

Предлагаю оформить следующим образом:
1.Дт 3397-Дт 1030.
2.Дт 1010,1030-Кт 3397.(возврат задолженности).
С ув.
Автор: Elis
Добавлено: #6  Вс Дек 20, 2009 15:12:56
Заголовок сообщения:
esiphi, они на свои расходы хотят взять.
Возвращать деньги тот гендир не собирается.

Янка, здесь больше похоже на фоход физического лица в виде материальной выгоды.
Т.е. вы оплатили физлицу поездку для оформления разрешения на работу.
Таким образом - ИПН у источника выплаты и на вычеты не брать.

Т.к. если оформлять командировкой, то значит он работал, и значит, ему за работу надо начислять зарплату.
А вы этого сделать не можете.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ