| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Форма 100, заполнение строк 100.00.074 и 100.00.077 |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #1 Чт Мар 04, 2010 02:02:04 |
| Заголовок сообщения: | Форма 100, заполнение строк 100.00.074 и 100.00.077 |
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=314192#314192 Если налогооблагаеый доход (-4 000 000), то как в таком случае заполняется строка 100.00.074 и 100.00.077? Она будет = (-800 000)? А убыток таким образом составит (-3 200 000) и встанет в строку 100.00.075? И начисление КПН по БУ будет 7710/3110 (-800 000) Права ли я? |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||||
| Добавлено: | #2 Чт Мар 04, 2010 09:31:18 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
|
|||||
| Автор: | Volgina A |
| Добавлено: | #3 Чт Мар 04, 2010 12:25:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите, а если мы не сдавали расчеты по 101.01 и 101.02 и не платили кпн, нам не нужно заполнять эти строчки? |
|
| Автор: | Геннадьевна | ||||
| Добавлено: | #4 Чт Мар 04, 2010 13:00:00 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
*МАКС* Только честно, правила заполнения читаем?
|
|||||
| Автор: | Lu | ||||
| Добавлено: | #5 Чт Мар 04, 2010 15:13:44 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Значит, если получили убыток, то в строку 100.00.071 ложится сумма (-800 000), а
Если же авансовые платежи не сдавались, то
Значит получается, что если авансовые не сдавали в разноску на лицевой ляжет НОЛЬ или все же сумма (-800 000) |
|||||
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #6 Чт Мар 04, 2010 15:24:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Lu 800000 -это что? Просто платили КПН без 101.01 101.02? Добавлено спустя 2 минуты 3 секунды: Просто вы нигде не написали, что это за сумма, могу неправильно понять. |
|
| Автор: | Lu | ||
| Добавлено: | #7 Чт Мар 04, 2010 15:32:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
(-800 000) - это сумма начисленного КПН с суммы налогооблагаемого дохода (-4 000 000) (Убыток) |
|||
| Автор: | Геннадьевна | ||
| Добавлено: | #8 Чт Мар 04, 2010 15:33:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
На лицевой счет разносится сумма из строки 100.00.077 минус 101.01.007 минус 101.02.007 х 9 или 101.02.012 х 9 (т.е. за минусом начисленных авансовых платежей). Если платили авансовые платежи просто так, они ничего уменьшать не будут, а просто пойдут как оплата по налогу авансом. Добавлено спустя 59 секунд:
Скажите, что вы пошутили. С убытка КПН не начисляется, тем более с минуса. |
|||
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #9 Чт Мар 04, 2010 15:56:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Геннадьевна Очень бы хотелось в этом признаться, но нет, не пошутила :oops: . За свою деятельность, я впервые столкнулась с фирмой, получившей убыток и теперь нахожусь в замешательстве. Из вашего разъяснения я поняла следующее.. 100.00.068 "Налооблагаемый доход" получается убыток в сумме = (-4 000 000) 100.00.069 "Ставка КПН" = 20% 100.00.071 "КПН с учетом иностраного налога" = (0) 100.00.074 "Исчисленно КПН" = (0) 100.00.075 "Чистый доход" = (-4 000 000) Теперь я все правильно поняла? |
|
| Автор: | Геннадьевна |
| Добавлено: | #10 Чт Мар 04, 2010 16:39:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Lu Да, теперь вы все правильно поняли. |
|
| Автор: | Lu |
| Добавлено: | #11 Чт Мар 04, 2010 16:54:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Жму спасибку. Я и правда затупила. В 1С не правильная формула расчета КПН при убытке, из-за чего у меня и возникли сомнения. |
|
| Автор: | Prima |
| Добавлено: | #12 Вс Мар 07, 2010 02:50:42 |
| Заголовок сообщения: | |
В строке 100.00.075 указывается чистый доход юридического лица-нерезидента от деятельности в РК через постоянное учреждение в соответствии с пунктом 1 ст.199 НК. Определяется как разность строк 100.00.068 и 100.00.074. Добавлено спустя 5 минут 37 секунд: Строка 100.00.075 = (0) |
|
| Автор: | СветланаЛ |
| Добавлено: | #13 Вс Мар 07, 2010 12:07:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Прочитала все, но хочу уточнить, авансовые платежи по КПН , которые сдавали в течении года по форме 101.01., 101.02 в декларации 100 не показываем? КПН указываем всю сумму , а НК сами пересчитают на лицевых счетахс учетом авансов? |
|
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #14 Вс Мар 07, 2010 12:49:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
верно не удивляйтесь, что органы НУ сами пересчитают сумму КПН к уплате (или переплату КПН), так было и в прошлом году |
|||
| Автор: | amur-skaya |
| Добавлено: | #15 Вс Мар 14, 2010 12:33:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите, пожалуйста: у нас компания зарегистрированная в РК, следовательно мы резиденты. Значит мы заполняем строку 100.00.074; 100.00.074 I и затем сразу переходим к строке 100.00.077, минуя строку 100.00.075? Просто очень смущает, что там стоит формула, а в правилах написано, что эту строку заполняют только компании - нерезиденты. |
|
| Автор: | Оксана_К |
| Добавлено: | #16 Вс Мар 14, 2010 21:04:03 |
| Заголовок сообщения: | |
amur-skaya Вы все правильно говорите. Не обращайте внимания на формулу. В строке 100.00.075 действительно указывается чистый доход юридического лица-нерезидента от деятельности в РК через постоянное учреждение |
|
| Автор: | amur-skaya |
| Добавлено: | #17 Пн Мар 15, 2010 19:58:53 |
| Заголовок сообщения: | |
Оксана_К, благодарю! Вам ушла спасибка ! |
|