| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как списать кредитовое сальдо по налогам при расхождении в сверке с НК |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Бобко |
| Добавлено: | #1 Вс Мар 14, 2010 17:38:22 |
| Заголовок сообщения: | Как списать кредитовое сальдо по налогам при расхождении в сверке с НК |
Дбрый день всем! С 2009 года налог на имущество платиться только по недвижимости. После сдачи годовой декларации за 2008 год по налогк на имущество образовалась переплата. На основании письма вся сумма переплаты по данным НК была зачтена в счет другого налога. Однако, есть расхождения между сальдом НК и сальдо ТОО по этому виду налога. У ТОО на 456 тенге положительное сальдо больше, после того как сделали проводку по письму. Хотя теперь в НК сальдо налога на имущество 0. Я пришла в это ТОО в этом году, проверила уже 3 года...это сальдо тянется еще не известно с каких лет. Как правильно теперь списать по бухгалтерии эти 456 тенге? чтоб и у меня и в НК сальдо по налогу на имущество было нулевое? |
|
| Автор: | Интересная |
| Добавлено: | #2 Вс Мар 14, 2010 18:03:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Я всегда провожу через счёт 5520,за счёт итога предыдущих лет. Т.е.Д5520 К 3180. Может есть др.мнения? |
|
| Автор: | Алекс Мневис |
| Добавлено: | #3 Вс Мар 14, 2010 18:11:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Интересная права. Корректировки по налогам прошлых лет списываете через счет "Прибыль/убыток прошлых лет" - можно сразу. Или допустим мы относим на счет 7215 "Убытки прошлых лет", а его уже закрываем на финансовый результат |
|
| Автор: | SV III |
| Добавлено: | #4 Вс Мар 14, 2010 18:25:00 |
| Заголовок сообщения: | |
сорее всего было начисление пени, которое было закрыто из основного платежа в каком-то из налоговых периодов. По моему необходимо определить в каком именно и если не прошел срок исковой давности откорректировать налоговую отчетность, а в бухгалтерском учете все корректировки через счет нераспределенной прибыли. |
|
| Автор: | Бобко | ||
| Добавлено: | #5 Чт Мар 18, 2010 16:12:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
пеня на вычеты не берется же. что корректировать? баланс только? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #6 Чт Мар 18, 2010 16:16:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Согласна. |
|||
| Автор: | Бобко | ||
| Добавлено: | #7 Чт Мар 18, 2010 16:37:25 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если я сделаю такую проводку кредитовое сальдо станет еще больше. тогда плменять просто дт с кт? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #8 Чт Мар 18, 2010 16:39:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, из Вашего сообщения не особо понятно какое сальдо :wink: |
|||
| Автор: | Бобко |
| Добавлено: | #9 Чт Мар 18, 2010 16:58:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо! я в теме это писала :) , что-то в тексте то и не указала) |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #10 Чт Мар 18, 2010 17:02:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Мне бы это расхождение в сумме 456....по фин отчётности в тыс тенге...этожжж и не расхождение.... |
|
| Автор: | Бобко |
| Добавлено: | #11 Чт Мар 25, 2010 14:09:14 |
| Заголовок сообщения: | |
явсе так и сделала, а теперь у меня на эту сумму не идет сверка...девочки в какую строку ставим суммы, которые я списала за счет дохода прошлых лет?? не в строке изменения в учетной политике? Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды: ой не сверка а форма 4 о соб.капитале |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #12 Чт Мар 25, 2010 15:35:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Бобко По строке 050 графа 3 вместе с нераспределенной прибылью текущего года. |
|
| Автор: | Бобко |
| Добавлено: | #13 Чт Мар 25, 2010 15:42:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Еленочка, но у меня тогда ж это строка не совпадет с итоговой суммой по форме2, это ничего? |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #14 Чт Мар 25, 2010 15:46:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Ничего. Т.к. в форме 2 только данные нераспр.прибыли полученной за текущий год , а в ФО-4 с учетом корректировок. |
|
| Автор: | Кама |
| Добавлено: | #15 Пт Мар 26, 2010 13:45:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Я доначисляю за счет расходов,не идущих на вычеты,если суммы как правило небольшие,с разделением по виду налога-"начислено самостоятельно" и затем перебрасываю в "начислено-уплачено", если разница в основном платеже, думаю что так тоже можно,если кто думает что неверно-прошу обосновать. |
|