| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | В какой строке по 100 форме нужно указать КПН удержанный с нерезидента 5% услуги по перевозке |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Салтанат |
| Добавлено: | #1 Вт Мар 16, 2010 16:37:50 |
| Заголовок сообщения: | В какой строке по 100 форме нужно указать КПН удержанный с нерезидента 5% услуги по перевозке |
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=318613#318613 В какой строке по 100 форме нужно указать КПН удержанный с нерезидента 5% услуги по перевозке. Есть ли на него приложение по 100 форме. в 2009 г сдала отчет 101.04? |
|
| Автор: | Эмма | ||
| Добавлено: | #2 Вт Мар 16, 2010 23:46:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Думаю, эти 5% вошли в стоимость услуг по перевозке. Т.е фактически вы на вычет относите общую стоимость услуг по перевозке, в которую 5% уже включены. Эти расходы отразите в строке 100.00.030 Н "Прочие работы и услуги". Если Вы плательщик НДС, то приложение Вам заполнять не надо. Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд:
Имею ввиду приложение 100.04 заполнять не надо |
|||
| Автор: | Салтанат | ||
| Добавлено: | #3 Ср Мар 17, 2010 10:45:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Эти 5% я закрыла по бух. справкой Дб.3310 кр.3110. , КПН удерж. у нерезидента, а как теперь мне его отразить в 100 фор. у меня 100-ая с обороткой не сойдется. Может его вообще не нужно в 100 отражать? Добавлено спустя 2 минуты 51 секунду: по строкам 100.00.069-100.00.076 уплаченный КПН за нерезидента, нужно где то показывать? |
|||
| Автор: | Natali M |
| Добавлено: | #4 Ср Мар 17, 2010 10:56:02 |
| Заголовок сообщения: | |
В 100 форме он не отражается |
|
| Автор: | Салтанат |
| Добавлено: | #5 Ср Мар 17, 2010 11:01:45 |
| Заголовок сообщения: | |
И в приложениях тоже, извините если глупой вопрос задаю, просто первый раз сдаю 100 форму. |
|
| Автор: | Elen |
| Добавлено: | #6 Ср Мар 17, 2010 11:55:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Если КПН был удержан у нерезидента, то сумма налога будет включена в стоимость услуги нерезидента. И отражена там же где вся услуга. Если КПН оплачен за счет собственных средств (что очень нежелательно), то этот КПН у источника будет расходом за счет чистого дохода |
|
| Автор: | Салтанат | ||
| Добавлено: | #7 Ср Мар 17, 2010 13:04:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Первый КПН, который я удержала у нерезидента, я поняла. Спасибо за ответ. А второй случай за счет собственных средств тоже такое было я сделала бух. справку дб 7212 кр3110. По ОСВ эта сумма минусуется с дохода, но в самом отчете регламентированных в 100-ой форме не минусует, это так и должно быть или я, что то не правильно сделала. По этому у меня счет 5510 по оборотке дает разницу по строке 100.00.060 на сумму КПН за счет собственных средств. |
|||
| Автор: | Elen | ||||||
| Добавлено: | #8 Ср Мар 17, 2010 14:25:06 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
проводка верная, хотя лично я предпочитаю использовать счет 3190, чтобы основной КПН шел отдельно
поскольку это расход за счет чистого дохода, то в вычетах по ф.100 он не участвует, значит доход не минусуется. Насчет заполнения ф.100 в 1с в регламентированной отчетности ничего сказать не могу. Я эти сервисом не пользуюсь. Хочется все цифры самой пощупать
А других разниц между доходами по бух.учету и налоговому учету у Вас нет? |
|||||||
| Автор: | Салтанат |
| Добавлено: | #9 Ср Мар 17, 2010 15:38:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Elen, я формирую по 1С и заодно сама проверяю, вроде все нормально. Меня смущали эти разницы по бух и налог.учету, вроде все понятно, что так и должно быть. Просто всегда думала, что сумма в сч5510 всегда должна равняться*20 % КПН к оплате. Значит например сумма по 5510 100 000 тг., а КПН за счет собственных средств 1 000 тг., 100 000-1 000=99 000 тг*20% = 19 800 кпн к уплате. так и выходит по отчетам, Это значит у меня в общем всегда будет разницу по программе и по отчетам на эту сумму, т.е. налогооблагаемый доход в программе 100 000 тг, а в отчете 99 000 тг. правильно я Вас поняла, их потом как то можно выровнять? |
|
| Автор: | Elen | ||
| Добавлено: | #10 Ср Мар 17, 2010 15:48:43 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
1. Налогооблагаемый доход будет 99000. 2. Зачем их выравнивать? Проверять у Вас будут не ту форму, которую 1С сформировала, а ту, которую Вы составили и сдали 3. Меня смущает, что кроме КПН за нерезидента у Вас нет других разниц. Если у Вас есть основные средства, если какие-то налоги за декабрь оплачены в январе, то должны быть еще разницы между налогооблагаемым и бухгалтерским доходом. Чтобы не нарушать правила, не будем рассматривать вопросы, не касающиеся названия темы в этой ветке, а будем заводить другие темы |
|||