» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

форма 100.00, строка 100.00.030 IX

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Сурина Инна
Добавлено: #1  Чт Апр 15, 2010 08:35:51
Заголовок сообщения:
А, ну правильно... Спасибо, а то у меня уже "чердак сносит" :%):

Добавлено спустя 24 минуты 58 секунд:

Нет. мне все-таки кажется, что эта строка верна, когда в итге получается доход: при заполнении строки 100.00.030 IX налогооблагаемый доход увеличивается (с учетом затрат, не идущих на вычеты). А вот когда убыток, получается неправильно: эти затраты уменьшают его :P

Добавлено спустя 32 минуты 46 секунд:

хотя, действительно, в убыток по НАЛОГОВОМУ учету эти затраты не входят... ой, тяжело до меня доходит что-то :crazy: наверное, устала :)
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Ср Апр 14, 2010 18:03:22
Заголовок сообщения:
Сурина Инна говорит:
то она у меня в итоге уменьшает мой убыток

И правильно ведь они не относятся на вычеты и поэтому не должны входить в состав налогового убытка.
Автор: Сурина Инна
Добавлено: #3  Ср Апр 14, 2010 17:57:23
Заголовок сообщения:
Простите, разъясните еще раз, пожалуйста: если я заполняю строку 100.00.030 IX, согласно статье 115 НК, то она у меня в итоге уменьшает мой убыток, хотя в ней написано "не относимые на вычеты"... Получается, что она влияет на итог - убыток по налоговому учету?
Спасибо всем, кто откликнется.
Автор: Марта
Добавлено: #4  Вс Мар 21, 2010 01:11:57
Заголовок сообщения:
Так и есть.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #5  Вс Мар 21, 2010 00:24:44
Заголовок сообщения:
Ирыч говорит:
мы ставим все поступление ТМЗ, работ, услуг в строки 100.00.030 IV от А до Н.

Ирыч говорит:
А затем по строке 100.00.030 IX отражаем те ТМЗ, работы и услуги которые были использованы не в целях предпринимательской деятельности

с этим согласна.
Автор: Ирыч
Добавлено: #6  Вс Мар 21, 2010 00:19:21
Заголовок сообщения:
Все правильно получается, вначале мы ставим все поступление ТМЗ, работ, услуг в строки 100.00.030 IV от А до Н. А затем по строке 100.00.030 IX отражаем те ТМЗ, работы и услуги которые были использованы не в целях предпринимательской деятельности, таким образом сумма этих затрат уберется и на вычеты на пойдет.
Автор: Марта
Добавлено: #7  Вс Мар 21, 2010 00:12:24
Заголовок сообщения:
Ирыч согласна, в этой строке указывается стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ. А штрафы и пени в строке 100.00.086.
из правил:
в строке 100.00.086 указывается общая сумма затрат, не подлежащих вычету в соответствии со статьей 115 Налогового кодекса
В строке 100.00.030 IX указывается стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 НК
Автор: Ирыч
Добавлено: #8  Сб Мар 20, 2010 23:56:00
Заголовок сообщения:
а я о чем? Говорю же штрафы и пени в этой строке не ставятся

Добавлено спустя 2 минуты 18 секунд:

мы справочно отражаем штрафы и пени по стр.100.00.086 и еще в сверке по стороне бух учета в стр.100.17.031
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #9  Сб Мар 20, 2010 23:46:55
Заголовок сообщения:
Марта
gulmira28
я рада за вас, пошла спать :Rose:

Добавлено спустя 7 минут 32 секунды:

Марта, теперь у меня возникло сомнение, если заполнить эту строку, то у нас итого вычетов будет меньше на эту сумму, тогда где-то мы ее должны включить в вычеты. А иначе мы ее нигде не учитываем, так она нам еще и уменьшает вычеты?( в которых она нигде не сидит)
Автор: Марта
Добавлено: #10  Сб Мар 20, 2010 23:45:08
Заголовок сообщения:
Да, конечно.

Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:

Марта говорит:
Отражается в строке 100.00.030 IX.

я так и писала изначально.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #11  Сб Мар 20, 2010 23:44:45
Заголовок сообщения:
Марта говорит:
вот это я не поняла до конца сразу.
а сейчас поняли?
Автор: Марта
Добавлено: #12  Сб Мар 20, 2010 23:40:52
Заголовок сообщения:
Христина Ивановна говорит:
т.е. вычеты на эту сумму уменьшатся, что соответствует ст 115
вот это так.

Добавлено спустя 2 минуты 46 секунд:

Христина Ивановна говорит:
gulmira28 включаете в эту строку все уплаченные штрафы и пени в бюджет, которые на вычеты не относятся ( а на вычеты практически все пени штрафы в бюджет не относятся), и она у вас из вычетов уберется. Т.е. если вы заполните эту строку уплаченными вами пеней и штрафами в бюджет, то ИТОГО ВЫЧЕТОВ у вас на эту сумму будет меньше. Не знаю, понятно написала.

Христина Ивановна вот это я не поняла до конца сразу.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #13  Сб Мар 20, 2010 23:40:45
Заголовок сообщения:
gulmira28 о чем я и говорю уже в течении .....
Автор: gulmira28
Добавлено: #14  Сб Мар 20, 2010 23:40:07
Заголовок сообщения:
да верно уменьшается.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #15  Сб Мар 20, 2010 23:38:46
Заголовок сообщения:
gulmira28 заполнив эту строку штрафами и пеней вами уплаченых, вы тем самым уменьшите свои вычеты, что соответсвует правилам заполнения

Добавлено спустя 1 минуту 8 секунд:

по идее в сверке у вас они должны быть разницей между НУ и БУ
Автор: Ирыч
Добавлено: #16  Сб Мар 20, 2010 23:38:10
Заголовок сообщения:
не все, штрафы и пени не ставятся в эту строку
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #17  Сб Мар 20, 2010 23:35:35
Заголовок сообщения:
Ирыч говорит:
Обычно в строке 100.00.030 IX указывается стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ которые были использованы не в целях предпринимательской деятельности, и которые согласно статье 115 НК не относятся на вычеты
сюда относится все то, что описано в ст 115.

Добавлено спустя 45 секунд:

т.е. все то, что на вычеты не идет
Автор: Ирыч
Добавлено: #18  Сб Мар 20, 2010 23:34:26
Заголовок сообщения:
Обычно в строке 100.00.030 IX указывается стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ которые были использованы не в целях предпринимательской деятельности, и которые согласно статье 115 НК не относятся на вычеты
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #19  Сб Мар 20, 2010 23:26:24
Заголовок сообщения:
Марта говорит:
эта строка заполняется , но не учитывается
для интереса, заполните пустую 100 в екселе и только эту строку и в итоге в вычетах она будет стоять у вас с минусом

Добавлено спустя 52 секунды:

т.е. вычеты на эту сумму уменьшатся, что соответствует ст 115
Автор: Марта
Добавлено: #20  Сб Мар 20, 2010 23:23:45
Заголовок сообщения:
Христина Ивановна
эта строка заполняется , но не учитывается .
Автор: Ирыч
Добавлено: #21  Сб Мар 20, 2010 23:23:21
Заголовок сообщения:
Марта говорит:
В строке 100.00.030 IX указывается стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 НК


Прочитали внимательно Gulmira28? Понимаете теперь что штрафы и пени ни ТМЗ ни работами ни услугами не являются. А значит в стр. 100.00.030 IX не указываются.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #22  Сб Мар 20, 2010 23:22:41
Заголовок сообщения:
Марта говорит:
Нет, эта строка не включается в вычеты .
я говорю о том, что если эту строку заполнить, то вычеты уменьшаются на эту сумму, внимательно почитайте, о чем я
Автор: Марта
Добавлено: #23  Сб Мар 20, 2010 23:20:43
Заголовок сообщения:
Нет, эта строка не включается в вычеты .
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #24  Сб Мар 20, 2010 23:18:21
Заголовок сообщения:
gulmira28 включаете в эту строку все уплаченные штрафы и пени в бюджет, которые на вычеты не относятся ( а на вычеты практически все пени штрафы в бюджет не относятся), и она у вас из вычетов уберется. Т.е. если вы заполните эту строку уплаченными вами пеней и штрафами в бюджет, то ИТОГО ВЫЧЕТОВ у вас на эту сумму будет меньше. Не знаю, понятно написала.
Автор: gulmira28
Добавлено: #25  Сб Мар 20, 2010 22:27:16
Заголовок сообщения:
ст115. п5 - кажется о штрафах и пени в бюджет, и т.о. что туда отнести будет правильно.

Добавлено спустя 37 минут 34 секунды:

пени и штрафы в нк.
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #26  Сб Мар 20, 2010 22:26:29
Заголовок сообщения:
gulmira28 говорит:
штрафы пени в бюджет
подробнее, о каких штрафах в бюджет идет речь у вас?
Автор: Марта
Добавлено: #27  Сб Мар 20, 2010 22:22:47
Заголовок сообщения:
А в 100.00.030 IX штрафы в бюджет

Добавлено спустя 3 минуты 9 секунд:

не идущие на вычеты
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #28  Сб Мар 20, 2010 22:21:11
Заголовок сообщения:
Марта говорит:
Штрафы по договорам отражаются в строке 100.00.031 Штрафы, пени, неустойки

а я о ней и говорю
Автор: Марта
Добавлено: #29  Сб Мар 20, 2010 22:15:32
Заголовок сообщения:
Штрафы по договорам отражаются в строке 100.00.031 Штрафы, пени, неустойки
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #30  Сб Мар 20, 2010 22:11:05
Заголовок сообщения:
gulmira28 говорит:
так входят в графу пени бюджетные или нет

нет не входят
Автор: gulmira28
Добавлено: #31  Сб Мар 20, 2010 22:10:15
Заголовок сообщения:
ну что теперь, эти умные правила иногда не поем ешь, так входят в графу пени бюджетные или нет.
Автор: Марта
Добавлено: #32  Сб Мар 20, 2010 22:09:31
Заголовок сообщения:
В строке 100.00.030 IX указывается стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 НК
Автор: Христина Ивановна
Добавлено: #33  Сб Мар 20, 2010 22:04:25
Заголовок сообщения:
gulmira28 говорит:
штрафы пени в бюджет

Статья 115. Затраты, не подлежащие вычету
Цитата:
Вычету не подлежат….
5) неустойки (штрафы, пени), подлежащие внесению (внесенные) в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению (внесенных) в бюджет по договорам о государственных закупках;
нет не подлежат отнесению в эту строку, только по госзакупкам, а также контрагентам
Автор: Марта
Добавлено: #34  Сб Мар 20, 2010 22:03:45
Заголовок сообщения:
5) неустойки (штрафы, пени), подлежащие внесению (внесенные) в бюджет, за исключением неустоек (штрафов, пеней), подлежащих внесению (внесенных) в бюджет по договорам о государственных закупках;
Отражается в строке 100.00.030 IX.
Автор: gulmira28
Добавлено: #35  Сб Мар 20, 2010 18:14:18
Заголовок сообщения: форма 100.00, строка 100.00.030 IX
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=329044#329044
штрафы пени в бюджет , относиться ли в эту графу? ст115.п 5

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ