| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | приобретение товаров, не идущих на вычеты, какая строка в ф.100? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | ElenaL |
| Добавлено: | #1 Пн Мар 22, 2010 20:43:13 |
| Заголовок сообщения: | приобретение товаров, не идущих на вычеты, какая строка в ф.100? |
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=320962#320962 Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, в какую строку включается приобретение товаров, не идущих на вычеты (елка, гирлянды, щебень, поздравительные открытки и т.д.)? :( |
|
| Автор: | LALA |
| Добавлено: | #2 Пн Мар 22, 2010 21:00:32 |
| Заголовок сообщения: | |
100.00.030IX ..в строке 100.00.030 IX указывается стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты на основании статьи 115 Налогового кодекса, за исключением стоимости, отражаемой по строке 100.00.030 VII; |
|
| Автор: | Наталья_Ясакова |
| Добавлено: | #3 Пн Мар 22, 2010 21:08:38 |
| Заголовок сообщения: | |
стр. 100.030 IX c ув. |
|
| Автор: | ElenaL |
| Добавлено: | #4 Пн Мар 22, 2010 21:08:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет с собой Налогового кодекса. Значит, вычитаю эти суммы из строки 100.00.30IVA или H? |
|
| Автор: | LALA |
| Добавлено: | #5 Пн Мар 22, 2010 21:14:20 |
| Заголовок сообщения: | |
вычтите эту сумму в строке 100.00.030, согласно формуле к этой строке. |
|
| Автор: | ElenaL |
| Добавлено: | #6 Пн Мар 22, 2010 21:23:00 |
| Заголовок сообщения: | |
LALA, значит эти суммы попадут в строку 030.IVA, и в строку 030IX. Верно? А НДС по ним? Если включу туда же, тогда сумма по строке 030.IVА не пойдет с обороткой. Запуталась на ночь глядя.. |
|
| Автор: | LALA | ||||
| Добавлено: | #7 Пн Мар 22, 2010 21:27:49 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да. сумма будет и там и там. Все суммы без НДС.
С какой обороткой и почему? |
|||||
| Автор: | ElenaL |
| Добавлено: | #8 Пн Мар 22, 2010 21:32:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Если без НДС, то с ОСВ пойдет (по счету 1310). А куда тогда отнести НДС по этим товарам, не относимым на вычеты? |
|
| Автор: | SV III |
| Добавлено: | #9 Пн Мар 22, 2010 21:44:36 |
| Заголовок сообщения: | |
по товарам не относимым на вычеты, т.е. не используемым в предпринимательсой деятельности НДС не относится в зачет и не выделяется. |
|
| Автор: | LALA |
| Добавлено: | #10 Пн Мар 22, 2010 21:51:02 |
| Заголовок сообщения: | |
ElenaL попробуйте, когда сажаете товар НДС не выделять .т.е в накладной ставить Без НДС, тогда в себестоимость товара будет входить сумма НДС и при списании вы будете списывать с НДС. и в по счету 1310 будет стоять сумма с НДС. Нверно непонятно объяснила? |
|
| Автор: | ElenaL |
| Добавлено: | #11 Пн Мар 22, 2010 21:51:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Согласна. Но при оприходовании таких товаров согласно счет-фактуре я НДС выделяю, и одновременно ручной операцией выделенный НДС отношу на счет 7212 (расходы, не идущие на вычеты). Разве не так? Добавлено спустя 5 минут 9 секунд: LALA, я раньше так и делала, но потом пришли аудиторы и проконсультировали по-другому. Сказали: счет-фактуру выставляют с НДС, поэтому и надо так оприходовать. |
|
| Автор: | LALA |
| Добавлено: | #12 Пн Мар 22, 2010 21:59:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Если вы списываете расходы на счет 7212, то у вас просто разница между БУ и НУ.Эта сумма по счету 7212 вообще не должна быть в декларации. только в сверке по строке БУ. Добавлено спустя 3 минуты 26 секунд: Зачем вам мучаться и делать ручные проводки. Тем более, что уже заранее знаете, что товар не относиться к предприн. деятельности. приходуйте его вместе с НДС. Или приходуете без НДС, потом списываете их на счет 7212 по акту. туда же НДС., потом сдаете корректировку на сумму НДС . |
|
| Автор: | ElenaL |
| Добавлено: | #13 Пн Мар 22, 2010 22:05:55 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, наверное все пересмотрю, оприходую с НДС. (как раньше делала). Так как же все-таки правильно: включать эти расходы по товарам в строку 030IVA и 030.IX или нет??? |
|
| Автор: | LALA |
| Добавлено: | #14 Пн Мар 22, 2010 22:09:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Включайте, но НДС там не будет, если вы их будете приходовать с НДС, он у вас при списании уйдет на счет 7212.( расходы по БУ) |
|
| Автор: | Kenga | ||
| Добавлено: | #15 Пн Мар 22, 2010 23:14:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Позволю себе вставить замечание не по теме:
Девочки, ну вы удивляете, вы же в сети! А это что: Кодекс 2009. Сравнительные таблицы. (ссылка в правом верхнем углу этой страницы под окошком для поиска) |
|||
| Автор: | Lapulya |
| Добавлено: | #16 Пн Апр 12, 2010 13:57:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! У меня такой вопрос: Я изначально купила товар для продажи, а в последствие небольшую часть этого товара списала на счет 7212, в связи с боем, порчей или на нужды, не связанные с деятельностью предприятия. В 100 форме я отнесла всю сумму поступления товара в строку 100.00.030 IV A. Должна ли я отнести ту часть товара, кот-я списана в связи с выше указанными условиями в стр. 100.00.030 IX или нет? Как должно быть правильно? |
|
| Автор: | esiphi | ||||||||||
| Добавлено: | #17 Пн Апр 12, 2010 14:16:01 | ||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||
Lapulya
Вы четко описали ситуацию и правильно отразили движение товара в ф.100.00. С ув. |
|||||||||||
| Автор: | Lapulya |
| Добавлено: | #18 Пн Апр 12, 2010 14:25:04 |
| Заголовок сообщения: | |
esiphi всё понятно, жму спасибку. :) |
|
| Автор: | Lapulya | ||
| Добавлено: | #19 Пн Апр 12, 2010 18:09:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Lapulya | ||||
| Добавлено: | #20 Ср Апр 14, 2010 18:10:01 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Откликнитесь пожалуйста кто-нибудь, очень надо.. |
|||||
| Автор: | Марта | ||
| Добавлено: | #21 Ср Апр 14, 2010 18:13:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #22 Ср Апр 14, 2010 18:15:36 |
| Заголовок сообщения: | |
если у вас при покупке, НДС выделялся и никак не возникал на счёте учёта ТМЗ, то и убираете из вычетов без НДС, строки 30 - дают вычет от себестоимости ТМЗ, так вот как у вас на учёт ствилось (с НДС или без), так и надо заполнять |
|
| Автор: | Марта | ||
| Добавлено: | #23 Ср Апр 14, 2010 18:16:26 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Lapulya если вы делаете так:
|
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #24 Ср Апр 14, 2010 18:17:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Марта судя по приведённым проводкам товар, который убирается из вычетов учитывался б.НДС |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #25 Ср Апр 14, 2010 18:21:25 |
| Заголовок сообщения: | |
В этом случае 100000 |
|
| Автор: | Lapulya |
| Добавлено: | #26 Ср Апр 14, 2010 18:22:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Марта Я делаю, как сказала Мара т.е. ндс изначально берется в зачет, затем часть товара списывается в связи с порчей или по др. причине, я соответственно делаю корректировку в 300 форме, а вот с 100 формой что-то запуталась..Куда тогда денется сумма НДС, (в данной примере 12000), кот-я висит у меня на счете 7212?.. |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #27 Ср Апр 14, 2010 18:52:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
видимо в разнице между налоговым и бух.... |
|||
| Автор: | Lapulya |
| Добавлено: | #28 Ср Апр 14, 2010 18:57:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Мара Т.е. отразится только в 17 Приложении? |
|
| Автор: | NetA | ||
| Добавлено: | #29 Ср Апр 14, 2010 19:49:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Lapulya,
|
|||
| Автор: | Lapulya |
| Добавлено: | #30 Чт Апр 15, 2010 10:44:56 |
| Заголовок сообщения: | |
NetA С НДС всё понятно, корректировку сделала в Приложении 6 ф.300.00, а вот насчет 100 формы задумалась, Мара и Марта подсказали что надо относить сумму 100 000. |
|