| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | На основании каких документов стоимость электронных билетов относится на вычеты,а НДС по ним в зачет |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Zhan1 |
| Добавлено: | #1 Пн Фев 02, 2009 18:23:26 |
| Заголовок сообщения: | На основании каких документов стоимость электронных билетов относится на вычеты,а НДС по ним в зачет |
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=128338#128338 Здраствуйте, у меня возник такой вопрос, директор по приказу был командирован в Астану, но за авиабилеты он проплатил со своей зарплатной карточки, и получил электронный билет, что и прекрепил к авансовому отчету, теперь могу ли я только на основании электронного билета расходы на проезд брать на вычеты??????? Нет никаких доков . Помогите с ответом, пожалуйста!!!! |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #2 Пн Фев 02, 2009 18:31:47 |
| Заголовок сообщения: | |
Пусть предоставит документ об оплате через карточку-чек, распечатку. |
|
| Автор: | призрачный поезд |
| Добавлено: | #3 Пн Фев 02, 2009 18:35:20 |
| Заголовок сообщения: | |
новый кодекс почитайте в части ндс. сейчас определено ,что билеты эл-ые должны быть подтверждены документами об оплате этого билета и посадочыми талонами.... |
|
| Автор: | Лязат |
| Добавлено: | #4 Пн Фев 02, 2009 19:13:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Сообщение №18 абсолютно верно. Пусть он возьмет распечатку в банке с печатью банка с подтверждением того, что оплата была именно с карточки, а для зачета НДС надо чтобы в эл.билете НДС был выделен отдельно плюс необходим посадочный талон. |
|
| Автор: | azira | ||
| Добавлено: | #5 Чт Фев 12, 2009 12:06:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Руководитель посадочный выбросил, запросила счет-фактуру. Вопрос: счет-фактура выписывается на организацию или сотрудника? Билеты продает одна организация, перевозчик - другая. При отнесении ндс в зачет, какую организацию указывать? |
|||
| Автор: | Бота Казангаповна |
| Добавлено: | #6 Чт Фев 12, 2009 12:38:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Счет фактура выписывается на организацию. В счет фактуре какая организация стоит, по тем и относите в зачет по НДС. |
|
| Автор: | Алла Б |
| Добавлено: | #7 Пн Апр 20, 2009 14:22:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, участники баланса! У меня возник вопрос по наличию посадочных талонов. Перелет Астана-Алматы-Астана. Есть счет-фактура с выделенным НДС, есть электронный билет, чек. Нет только посадочных талонов, сотрудники их не сохранили! В данном случае могу я выделить НДС или нет? 2. На международных рейсах, НДС в билете вообще не выделяется, следовательно, здесь в приниципе нет необходимости сохранять эти посадочные талоны, тк они необходимы лишь для выделения НДС в проездном билете? А фактом пересечения границы служат отметки в паспорте. |
|
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #8 Пн Апр 20, 2009 14:39:25 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Алла Б
Верно. При этом все же рекомендую работникам сохранять и представлять в бухгалтерии посадочные талоны. С ув. Добавлено спустя 4 минуты 38 секунд: Извените, неудачно оформил ответ. Подправила = Elis |
|||||
| Автор: | Urga |
| Добавлено: | #9 Пн Сен 07, 2009 17:12:33 |
| Заголовок сообщения: | |
В электронном билете нет РНН перевозчика, но выделена сумма НДС. В фискальном чеке указан РНН посредника. В авансовом отчете чей РНН указывать и брать ли НДС на возмещение? |
|
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #10 Пн Сен 07, 2009 17:27:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Urga Какой авиа компанией летел Ваш сотрудник? если Air Astana РНН 620300022100, у Вас есть посадочный талон?? |
|
| Автор: | Роза |
| Добавлено: | #11 Пн Сен 07, 2009 17:35:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Urga А вы билет не через авиагенство заказывали? Если да, то они должны вам дать счет фактуру.По поводу НДС в зачет - да брать - ст 256 п 2 пп 7 выделена отдельной строкой в проездном билете, выдаваемом на железнодорожном или авиационном транспорте с указанием идентификационного номера налогоплательщика - перевозчика; |
|
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #12 Пн Сен 07, 2009 17:44:28 |
| Заголовок сообщения: | |
НДС можно брат в Зачет, только если есть посадочный талон. |
|
| Автор: | Нонна |
| Добавлено: | #13 Ср Сен 23, 2009 14:26:44 |
| Заголовок сообщения: | |
обратите внимание. Эйр Астана перестала в своих билетах указывать РНН. теперь НДС в зачет не возьмешь даже при наличии посадочных талонов. |
|
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #14 Ср Сен 23, 2009 14:37:06 |
| Заголовок сообщения: | |
Нонна надо у них сч.ф. потребовать, обязанны давать |
|
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #15 Ср Сен 23, 2009 14:51:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Нонна У меня на некоторых билетах есть РНН, а на некоторых нет, :shock: Христина Ивановна Я покупаю билеты у Трансавии, они не дают на эти билеты счет фактуру, только авиа-накладную :x |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #16 Ср Сен 23, 2009 14:53:52 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Трансавия не наша фирма, по моему РФ - поэтому, а Эйр Астана - наши родные- обязанны |
|||
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #17 Ср Сен 23, 2009 14:58:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Нет, я говорю про Трансавию, а не про Трансаэро, они выдают сч-фактуры только на ихние услуги, например выписать билет, не в Алматы, а в Астане, т.е. у них там филиал, эта услуга стоит 2000, вот на эти 2000 они дают счет фактуру, а за билеты нет :cry: Добавлено спустя 56 секунд: т.е. получается мы покупаем у посредников, списываем все расходы на перевозчика. |
|
| Автор: | Нонна |
| Добавлено: | #18 Ср Сен 23, 2009 15:02:41 |
| Заголовок сообщения: | |
Христина Ивановна временно нашла другой способ :wink: билеты то электронные. написала,чтобы народ обратил внимание и у себя проверил. |
|
| Автор: | Далера |
| Добавлено: | #19 Ср Окт 14, 2009 22:17:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Директор в командировке в Москве, купил обратный авиабилет электронный, посадочный талон имеется. Имеем ли мы право отнести на вычеты сумму билета на командировочные расходы. НДС в зачет не берется. Достаточно ли распечатать из Интернета, данный билет или нужен подтверждающий документ об оплате. Если нужен, то какой? Спасибо всем! |
|
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #20 Чт Окт 15, 2009 01:34:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Статья 101. Вычет сумм компенсаций при служебных командировках К компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся: 1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа, подтверждающего факт оплаты его стоимости); Если Вы купили билет на сайте, то после оплаты авиабилета, вы получите маршрутную квитанцию по электронной почте . Маршрутная квитанция содержит полную информацию о маршруте, форме и деталях оплаты перевозки, аналогично бумажному билету. Как расплачивался ваш директор может быть по карточке? |
|
| Автор: | A_Shipping |
| Добавлено: | #21 Ср Фев 24, 2010 13:39:31 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня вот такие вопросы: 1. Сотрудники вернулись из командировки и потеряли посадочные талоны. У меня на руках - счет-накладная, чек и сами эл.авиабилеты. Согласно НК я НДС в зачёт взять не могу, теперь что касается вычета по КПН: всю ли стоимость билета можно взять на вычет или же мне надо уменьшить стоимость билета на сумму НДС? Как вы думаете? 2. И ещё ситуация: другой сотрудник отправился в командировку и купил обратный билет уже в другом городе, когда вернулся, то оказалось, что у него нет на руках документов подтверждающих факт оплаты, а есть - эл.авиабилет и посадочный талон. Как мне поступить: могу я взять эти расходы на вычет по КПН или нет? Заранее благодарю за ответ. |
|
| Автор: | esiphi | ||||||||
| Добавлено: | #22 Ср Фев 24, 2010 15:03:27 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
A_Shipping
В данной ситуации считаю: 1.
согласно ст.256 п.2 пп.8 НК РК. 2.Расходы на проезд отнести на вычеты(фак.ст-ть билета с учетом НДС) согласно ст.101 п.1 пп.1 НК РК.
В данном случаи считаю: 1.Сумму НДС в зачет не брать согласно ст.256 п.2 пп.8 НК РК. 2.Фактические расходы на проезд ,на вычеты не относить ,согласно ст.101 п.1 НК РК. С ув. |
|||||||||
| Автор: | Балжан76 |
| Добавлено: | #23 Ср Сен 08, 2010 14:08:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Сотрудник вернулся из командировки был авиа перелет на руках имеет сч/ф, выписанную на его имя и посадочный талон (ни фиск чека, ни электр билета нет) могу ли я взять данные расходы на вычеты? Добавлено спустя 1 минуту 1 секунду: авиа перевозчик Эйр Астана |
|
| Автор: | Шамота | ||||||||
| Добавлено: | #24 Сб Ноя 06, 2010 19:22:16 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
Считаю, что НДС в зачет взять можно, так как есть счет-фактура. |
|||||||||
| Автор: | nadit |
| Добавлено: | #25 Чт Дек 02, 2010 15:19:09 |
| Заголовок сообщения: | Электронные билеты |
Многие компании приобретают для сотрудников электронные билеты через посреднические организации. Бывают ситуации когда при сдачи авансового отчета выясняется, что электронный билет содержит далеко не все реквизиты авиакомпании. Во избежании проблем с принятием к учету данных документов необходимо проинструктировать сотрудников какие обязательные реквизиты должен содержать электронный билет. В правильно оформленном электронном билете, помимо данных о рейсе и организации продавший билет, обязательно должны быть указаны реквизиты авиакомпании перевозчика РНН, БИН, св-во по НДС. Также необходимо наличии посадочных талонов. Если в электронном билете не указано свидетельство по НДС и НДС не выделен отдельной строкой, то НДС нельзя брать в зачёт. Если же Ваш сотрудник предоставил в бухгалтерию билет без обязательных реквизитов авиакомпании, то что-бы как то исправить ситуацию можно обратиться в авиакомпанию для получения счета-фактуры на данного сотрудника. Предъявив РНН сотрудника авиакомпания предоставит счет-фактуру. При приобретении билетов через посреднические компании делаем проводки: Оплачен билет приобретаемый через посредническую компанию - ДТ 3310 КТ 1030 Получен билет от посреднической компании - Бухгалтерская справка ДТ 3310 Посредническая компания КТ 3310 Авиакомпания Билет сдан в бухгалтерию - ДТ 7211 КТ 3310 Авиакомпания НДС в зачёт - ДТ 1420 КТ 3310 (при условии наличия посадочного талона, факта оплаты, НДС должен быть выделен отдельной строкой в билете). |
|
| Автор: | Рита | ||||
| Добавлено: | #26 Пт Дек 03, 2010 10:28:18 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
БИН до 1 января 2012 г. не обязательно.
Счет-фактура должна быть выписана не на сотрудника, а на организацию, т.к. поставщик счета-фактуры, выписанные физическим лицам, не включит в реестр выписанных счетов-фактур, и вам придет уведомление по камеральному контролю о неправомерности отнесения НДС по такому счету-фактуре в зачет. |
|||||
| Автор: | nadit |
| Добавлено: | #27 Пт Дек 03, 2010 11:24:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Перевозчик выписывает счет-фактуру только на физическое лицо, так как услуга оказана не организации, а физическому лицу, даже если за билет оплачивает организация. В электронном билете тоже получатель услуги физическое лицо, тем не менее мы берем НДС в зачет согласно кодекса. Единственный выход который я вижу, не указывать в 300 ф в реестре полученную счет-фактуру, а ставить ее в строку по прочим документам. |
|
| Автор: | Рита | ||||
| Добавлено: | #28 Пт Дек 03, 2010 11:38:58 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Когда мы берем в зачет НДС по самому билету, то его не включаем в реестр 300.08, поэтому расхождений по камеральному контролю и не будет.
Но ведь выписывают гостиницы счета-фактуры на организацию, хотя услуги оказываются физическому лицу? |
|||||
| Автор: | nadit |
| Добавлено: | #29 Пт Дек 03, 2010 12:36:05 |
| Заголовок сообщения: | |
Видимо перевозчик это совсем другое, у нас сотрудник потерял электронный билет, мы обратились в Эйр Астану и они неам выдали счет фактуру только на пассажира, хотя за билет оплачивали мы от предприятия. |
|
| Автор: | Рита |
| Добавлено: | #30 Пт Дек 03, 2010 12:47:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Может быть надо было их письменно попросить выдать на организацию? Хотя сама не сталкивалась с такой ситуацией, не буду настаивать. |
|