» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Приложения 300.07 и 300.08 (2010 г.) - что писать в графах B, G

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: alkaed
Добавлено: #1  Вс Май 02, 2010 14:15:35
Заголовок сообщения: Приложения 300.07 и 300.08 (2010 г.) - что писать в графах B, G
база знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=335442#335442

Объясните тупому: что писать в новых ячейках отметки о виде счет-фактуры? Тот бред что написан всноске помощи я не смог расшифровать даже после часового зачитывания вслух.
Автор: MaximulusA
Добавлено: #2  Вс Май 02, 2010 14:20:19
Заголовок сообщения:
alkaed
Насчет бреда не знаю, а при формировании реестров в 1С, если СФ имеет признак дополнительная, то он в колонку поставит "Д", и соответственно выгрузит в Ексель с этим признаком
Автор: alkaed
Добавлено: #3  Вс Май 02, 2010 14:26:29
Заголовок сообщения:
Да, и в столбце "B" тоже хз что писать?

Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:

Цитата:
Насчет бреда не знаю, а при формировании реестров в 1С, если СФ имеет признак дополнительная, то он в колонку поставит "Д", и соответственно выгрузит в Ексель с этим признаком

За совет спасибо, но не забывайте что не все фирмы шлепают счет-фактуры в желтом глюке.
Автор: MaximulusA
Добавлено: #4  Вс Май 02, 2010 14:36:00
Заголовок сообщения:
alkaed говорит:
Да, и в столбце "B" тоже хз что писать?

Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:

Цитата:
Насчет бреда не знаю, а при формировании реестров в 1С, если СФ имеет признак дополнительная, то он в колонку поставит "Д", и соответственно выгрузит в Ексель с этим признаком

За совет спасибо, но не забывайте что не все фирмы шлепают счет-фактуры в желтом глюке.

Из правил- в графе В указывается заглавными кириллическими буквами статус поставщика. Данная графа заполняется в случае реализации товаров, работ, услуг по договорам комиссии, поручения, транспортной экспедиции, финансового лизинга, в рамках договоров о совместной деятельности. Если поставщиком является комитент указывается статус «К»; комиссионер - указывается статус «М»; доверитель - указывается статус «Д»; поверенный - указывается статус «П»; экспедитор - указывается статус «Э»; лизингодатель - указывается статус «Л». Если реализация товаров, работ, услуг осуществляется в рамках договоров о совместной деятельности, то в данной графе указывается статус «С»;
Автор: Kenga
Добавлено: #5  Вс Май 02, 2010 15:27:24
Заголовок сообщения:
MaximulusA говорит:
при формировании реестров в 1С, если СФ имеет признак дополнительная, то он в колонку поставит "Д"

Эта графа заполняется не только для дополнительных счетов-фактур, в правилах все очень подробно и понятно насписано.
Автор: Ольга Николаевна
Добавлено: #6  Пн Май 03, 2010 17:48:42
Заголовок сообщения: Что указывать в графе G прилож.8 ? 300
(Приложение №8 к Декларации 300) графа G вид счета-фактуры
КАкие виды счетов фактур имеются ввиду и что в этой графе надо указывать ?
Автор: Cleaner
Добавлено: #7  Пн Май 03, 2010 17:52:09
Заголовок сообщения:
Берем Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00)
Цитата:
в графе В указывается заглавными кириллическими буквами статус поставщика в случае приобретения товаров, работ, услуг по договорам комиссии, поручения, транспортной экспедиции, финансового лизинга, в рамках договоров о совместной деятельности.
Если поставщиком по счету-фактуре является комитент указывается отметка «К»; если комиссионер - указывается отметка «М»; если поверенный -указывается отметка «П»; если экспедитор - указывается отметка «Э»; если лизингодатель - указывается отметка «Л». В случае, если приобретение товаров, работ, услуг осуществляется от поставщика-участника договора о совместной деятельности, то в данной графе указывается отметка «У»

Автор: Ольга Николаевна
Добавлено: #8  Пн Май 03, 2010 18:15:35
Заголовок сообщения:
там отведено две позиции для Д хватает одной
Вопрос про графу G а не В
Автор: Cleaner
Добавлено: #9  Пн Май 03, 2010 18:19:58
Заголовок сообщения:
Cleaner говорит:
Берем Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00)

10. Составление формы 300.08 говорит:
7) в графе G указывается заглавными кириллическими буквами вид счета-фактуры. Данная графа заполняется в следующих случаях:
при отражении сведений из дополнительного счета-фактуры;
если счет-фактура или дополнительный счет-фактура выписан в соответствии со статьей 51 Закона О введении при несоблюдении требований, установленных статьей 78 Налогового кодекса;
если при обращении получателя товаров, работ, услуг к поставщику данных товаров, работ, услуг с требованием выписать счет-фактуру выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации.
Отметка «Д» указывается в левой ячейке, если в соответствующей строке указываются сведения из дополнительного счета-фактуры.
Отметка «Ф» указывается в правой ячейке, если счет-фактура или дополнительный счет-фактура выписан в соответствии со статьей 51 Закона О введении при несоблюдении требований, установленных статьей 78 Налогового кодекса.
Отметка «П» указывается в правой ячейке, если выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации

Автор: Ольга Николаевна
Добавлено: #10  Пн Май 03, 2010 18:27:09
Заголовок сообщения:
Считала что для Д а тут варианты ,но не шаши

Добавлено спустя 3 минуты 10 секунд:

наши... :)
Автор: Umir76
Добавлено: #11  Вт Май 04, 2010 10:33:59
Заголовок сообщения:
MaximulusA говорит:
Если реализация товаров, работ, услуг осуществляется в рамках договоров о совместной деятельности, то в данной графе указывается статус «С»;

Значит, если у меня простые договора, ставлю везде "С", или можно ваще ничего не ставить?
а про графу G кто-нибудь может написать понятным русским языком? Что указывать? или можно оставить пустым?
Автор: *САМ*
Добавлено: #12  Вт Май 04, 2010 11:15:55
Заголовок сообщения:
Umir76
Договор о совместной деятельности предприятий - это не
Umir76 говорит:
простые договора

Если Вы имеете ввиду догворы на поставку товара/оказания услуг, то в данной графе ничего не ставите.
Автор: Umir76
Добавлено: #13  Вт Май 04, 2010 11:21:46
Заголовок сообщения:
*САМ* говорит:
Если Вы имеете ввиду догворы на поставку товара/оказания услуг, то в данной графе ничего не ставите.

значит отправлять несмотря на ошибки?
Автор: Natali_H
Добавлено: #14  Вт Май 04, 2010 15:06:24
Заголовок сообщения:
у меня ошибки выдает по графам статус поставщика и вид сф, но согласно правил мы эти графы не заполняем.
Umir76 говорит:
значит отправлять несмотря на ошибки?

Автор: mamarkovaolga
Добавлено: #15  Вт Май 04, 2010 15:57:27
Заголовок сообщения:
я отправила и все нормально, несмотря на ошибки)))
Автор: Natali_H
Добавлено: #16  Вт Май 04, 2010 21:53:27
Заголовок сообщения:
mamarkovaolga
а разноска на лицевой уже есть?
Автор: FoXSkr
Добавлено: #17  Пн Май 10, 2010 23:46:17
Заголовок сообщения:
Помогите разобраться с графой G (не копируя информацию о помощи из СОНО!!!!)

Отметка "Д" если счет-фактура - Дополнительная
Отметка "Ф" - глаза в кучу собираются по налоговому кодексу (может кто нибудь рассказать или привести пример)
Отметка "П" - если... счет фактура за коммунальные или перевозки оформленная по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации (попробывал кратко)

Помогите плиз...
Автор: Lapka
Добавлено: #18  Пн Май 10, 2010 23:57:21
Заголовок сообщения:
FoXSkr
а в чем вопрос? открываете правила заполнения формы 300, налоговый кодекс и читаете.
Если в вашем реестре СФ имеются:
- дополнительные СФ, тогда ставите Д
- СФ по лизингу, тогда ставите Ф
- СФ за предоставленные коммунальные услуги, услуги связи населению через банки, электронные билеты авиакомпании, тогда ставите П
Автор: Elis
Добавлено: #19  Вт Май 11, 2010 00:03:56
Заголовок сообщения:
Lapka, уточните и отредактируйте свой ответ.
В нем есть неточности по отметкам "Ф" и "П".
Автор: FoXSkr
Добавлено: #20  Вт Май 11, 2010 00:04:58
Заголовок сообщения:
Не очень понятны фразы:
при несоблюдении требований, установленных статьей 78
и
оформленная по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации (т.е. не все коммнальные услуги?)
Автор: Elis
Добавлено: #21  Вт Май 11, 2010 00:29:49
Заголовок сообщения:
FoXSkr говорит:
оформленная по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации (т.е. не все коммнальные услуги?)

Да. Не все.
Ответ Lapka был не точным.
Чтобы вы не были введены в заблуждение, поясняю.
В основном НДС в зачет от поставщика относится только по счетам-фактурам.
Бывают такие случаи, когда поставщик (плательщик НДС) имеет право не выписывать вам счета-фактуры.
Но тем не менее вы имеете право взять НДС в зачет и без счета-фактуры (пп.1-3) пункта 15 ст.263).
Цитировать этот пункт не буду, сами в Кодексе прочитаете.

Но там есть определенные условия, которые надо соблюсти, чтобы взять этот НДС в зачет без счета-фактуры.
если эти услович не выполняются (например, на билете нет РНН или серии свидетельства перевозчика, или нет в наличии посадочного талона), то НДС брать в зачет было нельзя.

Но позже в налоговый кодекс добавили п.16 этой же 263 статьи, согласно которому налогоплательщик в любой период, даже после отчетного (через месяц, квартал, год) может заявиться с этими билетами, банковскими квитанциями к поставщику и потребовать задним числом выписать все-таки счет-фактуру. И поставщик не имеет права отказать.
Вот такой счет фактура, выписанный в другой налоговый период, чем был совершен сам оборот, должен быть отмечен в Реестре 300.08 буквой "П"

Добавлено спустя 4 минуты 56 секунд:

Если счет-фактура вытребован у постащика в отчетном периоде, то он буквой "П" не отмечается.
Это понятно?
А если на самолете летали в 1 квартале, а счет-фактуру взяли во втором квартале, то тогда его отмечаем буквой "П".
На таком счете-фактуре даже две даты вместо одной должны стоять - дата счета фактуры и дата оборота.

Теперь еще раз, под призмой моего объяснения, прочитайте пункт Правил:
Цитата:
Отметка «П» указывается в правой ячейке, если выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации;

Ответьте, все поняли?
Автор: Kenga
Добавлено: #22  Вт Май 11, 2010 00:35:53
Заголовок сообщения:
FoXSkr говорит:
Отметка "Ф"

В статье 78 НК устанавливается, при каких условиях финансовый лизинг освобождается от НДС. И вот если условия статьи 78 нарушены, то доход от финансового лизинга надо облагать НДС и выписывать счет-фактуру. Для таких счетов-фактур ставится отметка "Ф".
FoXSkr говорит:
Отметка "П"

При оплате наличными за коммунальные, транспортно-экспедиционные услуги и др. (все, которые перечислены в пп.1) п.15 ст.263), а также по железнодорожным и авиабилетам вы можете потребовать счет-фактуру у поставщика. Причем во всех этих случаях счет-фактура может быть выписан в любое время, при этом в счете-фактуре указывается 2 даты: дата совершения оборота и дата выписки счета-фактуры. В реестр вы ее вносите по дате выписки и ставите в этом случае отметку "П".

Если счет-фактура не относится ни к одному из этих случаев, то никакую отметку не ставите.

Добавлено спустя 1 минуту 24 секунды:

О, хором уже начали отвечать :)
Автор: gulzhamal
Добавлено: #23  Ср Май 12, 2010 16:52:28
Заголовок сообщения: Вид счета-фактуры "Ф","Д","П" в декларации 300.00 за 2010 год?
Хочу быстро отпрваить 300 декларацию, выдает ошибку неуказан Вид счета-фактуры поставьте буквы "Ф","Д","П" ? Какую нужно поставить?
Автор: Solitary
Добавлено: #24  Ср Май 12, 2010 16:59:12
Заголовок сообщения:
gulzhamal говорит:
Какую нужно поставить?

а вы правила составления ф.300 за 2010 год читали?
Автор: Юлия1974
Добавлено: #25  Ср Май 12, 2010 16:59:21
Заголовок сообщения:
7) в графе G указывается заглавными кириллическими буквами вид счета-фактуры. Данная графа заполняется в следующих случаях:
при отражении сведений из дополнительного счета-фактуры;
если счет-фактура или дополнительный счет-фактура выписан в соответствии со статьей 51 Закона О введении при несоблюдении требований, установленных статьей 78 Налогового кодекса;
если при обращении получателя товаров, работ, услуг к поставщику данных товаров, работ, услуг с требованием выписать счет-фактуру выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации.
Отметка «Д» указывается в левой ячейке, если в соответствующей строке указываются сведения из дополнительного счета-фактуры.
Отметка «Ф» указывается в правой ячейке, если счет-фактура или дополнительный счет-фактура выписан в соответствии со статьей 51 Закона О введении при несоблюдении требований, установленных статьей 78 Налогового кодекса.
Отметка «П» указывается в правой ячейке, если выписка счета-фактуры в случаях, предусмотренных подпунктами 1) и 2) пункта 15 статьи 263 Налогового кодекса, произведена по истечении налогового периода, приходящегося на дату совершения оборота по реализации;
Автор: Валюша
Добавлено: #26  Чт Май 13, 2010 09:40:12
Заголовок сообщения:
Доброго всем дня! Помогите разобраться как правильно заполнить в ф.300 в приложении 7,8 строку J,и по статусу букву С ставить ,если просто с организацией заключен договор или как понимать совместная деятельность Если я не правильно обратилась переведите на нужную тему,пожалуйста!
Автор: Елена Т
Добавлено: #27  Чт Май 13, 2010 11:37:43
Заголовок сообщения:
Валюша
Перенесла в нужную тему, читайте с начала.
Автор: Elena73
Добавлено: #28  Чт Май 13, 2010 14:59:53
Заголовок сообщения:
Добрый день!вот цитата из правил по заполнения 300 формы приложения 8
Цитата:
в графе В указывается заглавными кириллическими буквами статус поставщика в случае приобретения товаров, работ, услуг по договорам комиссии, поручения, транспортной экспедиции, финансового лизинга, в рамках договоров о совместной деятельности.
Если поставщиком по счету-фактуре является комитент указывается отметка «К»; если комиссионер - указывается отметка «М»; если поверенный -указывается отметка «П»; если экспедитор - указывается отметка «Э»; если лизингодатель - указывается отметка «Л». В случае, если приобретение товаров, работ, услуг осуществляется от поставщика-участника договора о совместной деятельности, то в данной графе указывается отметка «У»;


не подскажите где можно узнать какие поставщики товаров, работ и услуг относятся "комитент", "комиссионер", "поверенный", "экспедитор"
В счет-фактуре такой информации нет.Может я чего- то не заметила. Что касается договоров наша организация с многими организациями работают без договора

Вот и меня мучает вопрос как и многих что же ставить в графе В в 8 приложении.

Цитата выделяется не жирным шрифтом, а кнопкой "Quote" = Elis
Автор: Даря
Добавлено: #29  Чт Май 13, 2010 15:03:57
Заголовок сообщения:
Elena73 говорит:
что же ставить в графе В в 8 приложении.

ничего не ставить, я так поняла из правил заполнения.
Автор: Elis
Добавлено: #30  Чт Май 13, 2010 15:26:15
Заголовок сообщения:
Elena73 говорит:
не подскажите где можно узнать какие поставщики товаров, работ и услуг относятся "комитент", "комиссионер", "поверенный", "экспедитор"
В Налоговом Кодексе.

По комитентам и комиммионерам - ст. 263 п.18 и ст. 263 п. 6
По поверенным и доверителям - ст. 263 п.19 и ст. 233
По экспедиторам - ст.264 и п.12 ст. 238
По лизингодателям - ст.238 и ст. 263 п.6, п.10, п.20 и ст. 238 п.12
По участникам договора о совместной деятельности - ст.80 и ст. 235

Добавлено спустя 45 секунд:

Даря говорит:
ничего не ставить, я так поняла из правил заполнения.

В большинстве своем - да, ничего не ставится.
А все, кого это касается, обычно сами это уже знают.
Автор: FoXSkr
Добавлено: #31  Вт Май 18, 2010 01:25:20
Заголовок сообщения:
Elis
Kenga
Огромное спасибо, все доступно обьяснили.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ