» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Переход с ИП с упрощенки на ОУР в 4 квартале, как правильно отразить остатки в бух.учете и налогооб.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: kseniya-i
Добавлено: #1  Чт Май 27, 2010 10:52:06
Заголовок сообщения: Переход с ИП с упрощенки на ОУР в 4 квартале, как правильно отразить остатки в бух.учете и налогооб.
Добрый день, такой вопрос переход ИП с упрощении на ОУР, как правильно занести остатки по налогам(имущ.+земельный)? Вот н-р возьмем налог на имущество, мы делаем расчет в начале года и начисление в 1С мы берем только сумму, к-рую надо оплатить до 20 ноября или как?
Автор: vbnz
Добавлено: #2  Чт Май 27, 2010 16:40:57
Заголовок сообщения:
порядок начисления и уплаты налогов имущ+земель. от режимов не зависит. как в течении года платили, так и платите дальше. :)
Автор: kseniya-i
Добавлено: #3  Чт Май 27, 2010 17:37:27
Заголовок сообщения:
Нет, вопрос в чем, 1С не вели на упрощенки, теперь заносим остатки, так н-р соц. отчисления ставим по сотрудникам, как задолженность, начисляем в одном месяце, а платим в другом. И получается на вычет по ИПН, мы должны взять налоги к-е относятся в этом периоде, а вот н-р земел. и имущ. мы должны были опл. до 20 ноября, значит заносим эти начисления в 1С, как остатки и на вычет берем эту сумму? Вот про что вопрос, как правильно это сделать?
Автор: kseniya-i
Добавлено: #4  Пт Май 28, 2010 10:11:05
Заголовок сообщения:
Бухгалтера со стажем, что ни кто не сталкивался с переходом на ОУР?
Автор: Lapka
Добавлено: #5  Пт Май 28, 2010 10:35:21
Заголовок сообщения:
kseniya-i
на вычеты Вы возьмете сумму налога, исчисленную за 4 квартал,
т.е. при неизменной в течение года налогооблагаемой базе, вы исчисленную сумму налога разделите на 12 месяцев и умножите на 3 месяца (если перейдете на ОУР с 1 октября)

в случае если налогооблагаемая база в течение года менялась, то вам нужно выделить из общей суммы налога, сумму налога причитающуюся только на 4 квартал
Автор: kseniya-i
Добавлено: #6  Пт Май 28, 2010 10:57:08
Заголовок сообщения:
А если такая ситуация, если мы до сдавали допики по налогам, то тоже начисление делаем по бух учету в тот момент, как сдаем и оплачиваем или на какой это срок попадает этот налог, такой и проводим начисления? Просто при переходе у нас много было чего не сдано, теперь хвосты подтянули и получается их надо было ставить теми периодами?
Автор: Lapka
Добавлено: #7  Пт Май 28, 2010 11:07:54
Заголовок сообщения:
не хочу дублировать свое сообщение,
начисления делаются не когда Вы сдаете отчет, а за какой период
так понятней?
если хотите можно на цифрах;)
Автор: kseniya-i
Добавлено: #8  Пт Май 28, 2010 11:24:27
Заголовок сообщения:
Понятно!

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ