» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Доп. ФНО 100.00 при выявлении лжепредприятий.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Аллуся
Добавлено: #1  Пт Июн 18, 2010 11:05:20
Заголовок сообщения: Доп. ФНО 100.00 при выявлении лжепредприятий.
Добрый день.

У меня к вам следующий вопрос.
За 2007г и 2008г выявлены обороты с лжепредприятиями. Нами будет сдаваться доп. ФНО по НДС и 100.00. Так вот, убирая обороты с вычетов стр. 100.12.003, 100.08.003 должны ли мы эти суммы с учетом НДС указывать в строке 100.12.011, 100.08.011 (расходы не идущие на вычеты)? Если нет, то где будут отражаться эти суммы?

Заранее спасибо.
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Пт Июн 18, 2010 11:34:09
Заголовок сообщения:
Аллуся
Расходы не относимые на вычеты отражаются в приложении 100.12 (100.08 2007г) сперва по строкам в том числе и
Аллуся говорит:
стр. 100.12.003
, а потом для того чтобы данная сумма не пошла на вычеты отражают по строке 100.12.011 (100.08.011 2007г). В итоге эти расходы на вычеты не попадают.

Аллуся говорит:
выявлены обороты с лжепредприятиями........Так вот, убирая обороты с вычетов..

Вот именно Вы должны убрать их из формы, а не отражать как расходы не идущие на вычет. Так как данные расходы в налоговом учете по КПН (форма 100) вообще не отражаются так как признаны фиктивными т.е.
Аллуся говорит:
обороты с лжепредприятиями

Автор: esiphi
Добавлено: #3  Пт Июн 18, 2010 11:59:59
Заголовок сообщения:
Аллуся
Аллуся говорит:
За 2007г и 2008г выявлены обороты с лжепредприятиями

Аллуся говорит:
убирая обороты с вычетов стр. 100.12.003, 100.08.003 должны ли мы эти суммы с учетом НДС указывать в строке 100.12.011, 100.08.011 (расходы не идущие на вычеты)

В данной ситуации, Вам нужно произвести корректировку суммы(минус) только по стр.100.08.003(без НДС) и в случаи необходимости по стр.100.12.003, без отражение суммы корректировки в стр.100.08.011 т.к.в случаи отражения в стр.100.08.003 и в стр.100.08.011 получится уменьшение вычетов два раза вместо одного, с вытекающими отсюда последствиями.
Аллуся говорит:
Если нет, то где будут отражаться эти суммы?

Сумма корректировки(-) отразится в стр.100.08.013 и соответственно в стр.100.00.025,100.00.038,100.00.039,100.00.042,100.00.047.
С ув.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ