» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров, при постановке на НДС?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Aliya_K
Добавлено: #1  Пн Июл 26, 2010 10:22:00
Заголовок сообщения: Как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров, при постановке на НДС?
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=375527#375527

При постановке на учет по НДС как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров? Сумма остатка товаров на дату постановки 1500000.
1) 1500000*12%=180000 тн?
или
2) 1500000*12/112=160714 тн?
Автор: Елена333
Добавлено: #2  Пн Июл 26, 2010 10:30:29
Заголовок сообщения:
2 - 160714тг.
Автор: udessiani
Добавлено: #3  Пн Июл 26, 2010 10:36:58
Заголовок сообщения:
Должны быть счета-фактуры от поставщиков с выделенной суммой НДС, подтверждающие, что данный товар куплен у плательщика НДС. По основным средствам тоже можно взять, если приобретались с НДС, пропорционально остаточной стоимости с учетом амортизации.
Автор: Елена333
Добавлено: #4  Пн Июл 26, 2010 10:37:02
Заголовок сообщения:
На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.
Автор: Leto
Добавлено: #5  Чт Окт 07, 2010 12:40:05
Заголовок сообщения:
[quote="Елена333"]На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.[/quo
Подскажите, пожалуйста, по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?, она же привязана к реестру 300.08, Заранее спасибо. :roll:
Автор: esiphi
Добавлено: #6  Чт Окт 07, 2010 13:09:38
Заголовок сообщения:
Leto
Leto
Елена333 говорит:
делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

Leto говорит:
по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?,
.
Считаю,что в данном случае, зачет НДС по остатка товаров на дату постановки на учет по НДС(ст.256 п.1 пп.5 НК РК)необходимо отразить в ф.300.00, стр.300.00.023(В ф.300.06-отразить в стр.300.06.026).
С ув.
Автор: Айя новичок
Добавлено: #7  Пт Авг 19, 2011 10:14:27
Заголовок сообщения:
Добрый день.Помогите пожалуйста, компания получила св-во по НДС 1июля 2010г. а гос. регистрация 22 июня 2010г. и с 22 июня мы приобретали услуги и тмз с НДС.Теперь при сдаче 300 формы по НДС у меня стоит сальдо на начало 1 июля и в какую строку 300 формы ставить это сальдо либо мне с 22 июня приобретеные услуги и ТМЗ не брать в зачет НДС?Cпасибо
Автор: Омарова Д.М.
Добавлено: #8  Сб Авг 20, 2011 17:30:41
Заголовок сообщения:
Айя новичок, перенесла Вас в эту тему, читайте.

Добавлено спустя 24 секунды:

изучите дополнительно ветку в Консультациях специалистов http://balans.kz/viewtopic.php?t=18975
Автор: gauhar
Добавлено: #9  Пн Фев 27, 2012 13:37:44
Заголовок сообщения: Как правильно рассчитать и заполнить ф.300.00, относимого в зачет по остаткам товаров?
При постановке на учет по НДС как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров? Сумма остатка товаров на дату постановки 2500000.
2500000*12/112=267857,14 тн?
дт 1420 - кт 1330 = 267857,14?

А вот, в ф300.00, как правильно заполнить пжл подскажите, ув.бухг.
Автор: gauhar
Добавлено: #10  Вт Фев 28, 2012 00:52:59
Заголовок сообщения:
пжл, подскажите как ф.300.00 заполнить, я корректировку сделала в приложении №6, но еще не уверена, поэтому не отправляю.
Автор: Лязат
Добавлено: #11  Вт Фев 28, 2012 09:32:22
Заголовок сообщения:
gauhar,
Перенесла в соответствующую тему, изучайте.
Автор: gauhar
Добавлено: #12  Ср Фев 29, 2012 01:35:02
Заголовок сообщения:
esiphi говорит:
Leto
Leto
Елена333 говорит:
делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

Leto говорит:
по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?,
.
Считаю,что в данном случае, зачет НДС по остатка товаров на дату постановки на учет по НДС(ст.256 п.1 пп.5 НК РК)необходимо отразить в ф.300.00, стр.300.00.023(В ф.300.06-отразить в стр.300.06.026).
С ув.


подскажите пжл, по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке, чтобы заполнить строку 300.06.026, - нужно вначале данные занести в строки с 300.06.011 по 300.06.022?
Автор: Трудяжечка
Добавлено: #13  Чт Фев 07, 2013 22:25:39
Заголовок сообщения:
Добрый день. Пожалуйста подскажите в каких строках отразить сумму НДС относимого в зачет по остаткам товара при сдаче первоначальной декларации. Заранее спасибо
Автор: Ирина Локтионова
Добавлено: #14  Чт Фев 07, 2013 23:48:52
Заголовок сообщения:
Трудяжечка, http://balans.kz/viewtopic.php?t=43173
Автор: Kotov E
Добавлено: #15  Ср Май 15, 2013 11:36:26
Заголовок сообщения:
Елена333 говорит:
На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.


Здравствуйте. после этой проводки стоимость товара в 1330 уменьшается на НДС, по при последующих операциях, списывается полная стоимость товара (с учетом НДС) и в 1330 образуется отрицательная сумма НДС

Добавлено спустя 2 минуты 46 секунд:

и если сделать новую инвентаризацию то общая сумма не совпадает с 1330 как раз на сумму ндс, проведенную дт 1420 кт 1330

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ