| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Форма 328. Трансп. расходы отражаются отдельной строкой или пропорционально раскидываются на товары? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Алекс Мневис | ||||
| Добавлено: | #51 Пн Июл 19, 2010 19:21:43 | ||||
| Заголовок сообщения: | Форма 328. Трансп. расходы отражаются отдельной строкой или пропорционально раскидываются на товары? | ||||
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=359993#359993 У меня вопрос по понесенным транспортным расходам (автоуслуги) - на семинаре подымали вопрос - как они должны отражаться в заявлении отдельной строкой или пропорционально раскидываться по группам товарам, вопрос замяли - сказали на ваше усмотрение. Предложили приложить расчет налоговой базы. С одной стороны - если отдельной строкой - другая организация, если пропорционально - расхождение по стоимости товара со счет-фактурой. Другой вопрос - налоговую базу и сумму налогов - округлять до какого значения? И вопрос по правилам заполнения
если указано по группе только количество - стоимость суммируем самостоятельно, или лучше ориентироваться на счет-фактуру. Обязательно ли заполнение графы Код товара ТН ВЭД? |
|||||
| Автор: | Христина Ивановна | ||||||||||
| Добавлено: | #52 Вт Июл 20, 2010 14:22:08 | ||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||
Семинаром очень довольна, проводил НК по ЮКО- молодцы!
Вы можете их раскидать на товар по каждому наименованию, можете одной строкой, для НОБ - это не важно, главное, чтобы в расчет были включены.
По моему всё, что вас интересовало. |
|||||||||||
| Автор: | Алекс Мневис | ||||||||
| Добавлено: | #53 Вт Июл 20, 2010 20:14:37 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
наш отдел разъяснений сегодня дал такой же ответ
понятно
хотел сказать, что в счет-фактуре допустим 30 наименований, в товаросопроводительном документе 3 строки группы товаров с указанием количества. Теперь думаю, что проще и чтобы не возникало вопросов заполнить согласно счет-фактуры или товаросопроводительной :) |
|||||||||
| Автор: | Solitary | ||
| Добавлено: | #54 Вт Июл 20, 2010 20:39:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я думаю, что лучше по счет-фактуре.. т.к. вы им будете представлять все документы.. по сч/ф сразу сверят кол-во, наименование ТМЦ и пр. |
|||
| Автор: | temirzholaktobe |
| Добавлено: | #55 Чт Авг 05, 2010 18:35:40 |
| Заголовок сообщения: | Транспортные расходы заполнение ф.328 |
Айнука как отразить транспортные расходы по договору в СОНО в заявлении о ввозе товара ф.328.СОНО запрашивает заполнение всех строчек счет фактура,трансп.документ и т.д... |
|
| Автор: | xolms |
| Добавлено: | #56 Чт Авг 05, 2010 21:33:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите в каком столбце указываются транспортные расходы? Все по разному объясняют. Я правильно понимаю, что в столбце№6 ("Стоимость товара (работы)) должна указываться только фактурная стоимость (чтобы у нашего поставщика в России не было вопросов в их налоговой по отклонениям) , а транспортные расходы просто суммируются к налогооблагаемой базе (игнорируя правила заполнения формы (15=6*8)? например если один код ТНВЭД - значит заполняется всё в одну строку? Ктонибудь уже отправлял 2 экземляра Заявления в Россию или Белорусию? У них не было проблем с нашими заявлениями? |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #57 Чт Авг 05, 2010 23:21:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну почему графа 15=гр.6 * гр.8 ? В Правилах заполнения ф.328 дальше по тексту - в случае, если это предусмотрено законодательством государства-члена таможенного союза, налоговая база в графе 15 рассчитывается с учетом сумм расходов, предусмотренных в законодательстве, регулирующем принципы определения цены в целях налогообложения. Так вот в РК - в налогооблагаемую базу по НДС включаются в т.ч. и транспортные расходы, т.е. гр.15=гр.6*гр.8+расходы (по п.2 ст.276-8 НК). |
|
| Автор: | temirzholaktobe |
| Добавлено: | #58 Пт Авг 06, 2010 20:21:02 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста транспортные расходы как отразить в заявлении ф.328 :отдельной строкой или же включить в стоимость товара? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #59 Пт Авг 06, 2010 20:47:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
включить в стоимость товара |
|||
| Автор: | Захар |
| Добавлено: | #60 Чт Авг 12, 2010 15:43:02 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня 3 наименования товара и есть транспортно-экспедиторские услуги которые входят в НОБ, в какую строку включать ТЭУ? |
|
| Автор: | Котеночек |
| Добавлено: | #61 Чт Авг 12, 2010 15:44:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Захар Так как строк не много, раскидайте пропорционально. |
|
| Автор: | Захар |
| Добавлено: | #62 Чт Авг 12, 2010 15:56:44 |
| Заголовок сообщения: | |
Извените Котёночек, а можно формулу как раскидать пропорционально? :Rose: |
|
| Автор: | Котеночек |
| Добавлено: | #63 Чт Авг 12, 2010 16:02:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Определите долю процента каждого товара в общем обороте. И потом этот процент примените к своим трансп. услугам. |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #64 Чт Авг 12, 2010 16:10:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Захар Котеночек А почему не в теме пишем? Есть же тема http://balans.kz/viewtopic.php?t=29504 |
|
| Автор: | Марго | ||
| Добавлено: | #65 Пт Сен 03, 2010 10:19:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Айнука | ||||||||
| Добавлено: | #66 Пт Сен 03, 2010 10:45:11 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
В Заявление уже исправила - не цена товара, а стоимость (сумма товара, т.е. кол-во*цену товара).
Приложите свой расчет налоговой базы к Заявлению - и налоговым органам и вашему поставщику будет понятно откуда какие цифры взяты.
В статье в разделе Вопросы-Ответы есть такой вопрос:
|
|||||||||
| Автор: | ayna333 |
| Добавлено: | #67 Вс Янв 16, 2011 16:45:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, скажите пожалуйста в 328 форме, в 15 строке указываем сумму без НДС или с НДС??? |
|
| Автор: | Марго | ||
| Добавлено: | #68 Вс Янв 16, 2011 17:56:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Графа 15= графа 6( стоимость по счет фактуре поставщика) * на графу 8( курс) + транспортные . |
|||
| Автор: | margo |
| Добавлено: | #69 Пн Янв 31, 2011 09:40:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день!При заполнении ф.328,в закладке счета какой счет указываем? Posted after 2 minutes 19 seconds: Извените сделала ошибку!в закладке счет учета какой счет указываем? |
|
| Автор: | Поликсени | ||||
| Добавлено: | #70 Пн Янв 31, 2011 09:50:12 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
это где такое есть в ф. 328, строка-графа? |
|||||
| Автор: | rubina |
| Добавлено: | #71 Чт Фев 10, 2011 16:46:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, если перевозчик наш, какие транс.док-ты устроят налоговую, обязательно ли договор и прочее |
|
| Автор: | LEYLA |
| Добавлено: | #72 Ср Фев 16, 2011 23:40:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте, помогите разобраться, пожалуйста Наш поставщик - российская компания, перевозку груза осуществила казахстанская компания, которая дала нам счет фактуру и и акт выполненных работ. Перевозка груза по территории РФ - без НДС, по территории РК с НДС (до склада в Алматы). Общая сумма за перевозку - 146 132 (в т.ч. НДС 7828,50) В 15 графе мне надо указать сумму 146 132? Или 138303,50? а в 20 графе НДС включить от суммы с 15 графы, или 7828,50? Спасибо. |
|
| Автор: | YelenaS | ||
| Добавлено: | #73 Чт Фев 17, 2011 09:35:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Если у вас выделено отдельной строкой сумма перевозки по территории России, включаете в расчет НДС только эту сумму. По территории Казахстана транспортные расходы в расчет НДС не входят. |
|||
| Автор: | LEYLA |
| Добавлено: | #74 Чт Фев 17, 2011 18:01:45 |
| Заголовок сообщения: | |
YelenaS, Спасибо. Была сегодня в налоговой. Узнала ещё вот что, Курс, по которому мы определяем НОБ при автоперевозках с России нужно брать на дату пересечения границы. А дату пересечения границы нужно определять согласно талону прохождения гос.контроля. Наш поставщик не может предоставить нам этот талон, они о нем никогда не слышали... А налоговая заявление без этого талона не принимает. Кто нибудь сталкивался с такими требованиями? [/url] |
|
| Автор: | Айнука | ||
| Добавлено: | #75 Чт Фев 17, 2011 18:11:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
город? |
|||
| Автор: | LEYLA |
| Добавлено: | #76 Чт Фев 17, 2011 20:44:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Айнука, Алматы Жетысуйский НК Posted after 9 minutes 38 seconds: Талон обязателен? Где же его взять, если у перевозчика нету? Условия поставки со склада в Москве. Дата отражения в учете 06.01.11, счет фактура от перевозчика и акт выполненных работ от 20.01.11г. Нигде не указана дата пересечения границы, поэтому они этот талон требуют с отметками таможни. Потому что дата принятия к учету по счет фактуре 06.01.11г. Дата ввоза нужна, чтобы посчитать НОБ по курсу на этот день. 21 февраля последний день, а я всё бегаю, выясняю... |
|
| Автор: | Nofret |
| Добавлено: | #77 Пт Мар 18, 2011 12:21:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, а если условия поставки FCA, и доставку осуществляли наши транспортники и соответственно сч.фактуру выставили в тенге - не надо же ее включать в 328 форму? |
|
| Автор: | Котеночек |
| Добавлено: | #78 Пт Мар 18, 2011 12:28:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Nofret, Надо. |
|
| Автор: | Nofret | ||
| Добавлено: | #79 Пт Мар 18, 2011 12:35:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
так же пропорционально в стоимость, а как тогда НДС к уплате? нереально же повторно платить НДС, или указывается стоимость без НДС, но и в этом случает НДС то мы платим на код НДС с России, а это НДС уже уплаченный и идущий в зачет, чет до меня никак не доходит как это состыковать :( Подскажите, если не трудно, Спасибо. Posted after 1 minute 26 seconds:
А это в данном случае как понимать? Posted after 1 minute 48 seconds: Если у нас в счет фактуре нет деления на стоимость по России и стоимость по Казахстану :stena: |
|||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #80 Пт Мар 18, 2011 12:44:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вот и пусть поделят по Росии отдельно, по РК отдельно. То что по РФ вы включите в НОБ(пропорционально распределив на весь товар)ф.328 и соответственно НДС 12%, а по РК расходы включите в ф.300. Но разделить сч.ф надо. |
|||
| Автор: | Nofret |
| Добавлено: | #81 Пт Мар 18, 2011 12:46:59 |
| Заголовок сообщения: | |
и в итоге мы должны будем доплатить НДС по коду НДС Росси со стоиомости транспортировки на территории России? и второй вопрос, пропорционально-то я поделю, но тут фигурирует еще курс рубля, получается мне нужно будет сначала перевести стоимость транспортировки в рубли, а потом снова в тенге в налогооблогаемой базе? так правильно будет? |
|
| Автор: | Li_Epa |
| Добавлено: | #82 Пт Мар 18, 2011 13:45:20 |
| Заголовок сообщения: | |
По второму вопросу: по курсу рубля необходимо сначала превести стоимость товара, а затем уже распределить транспортные расходы пропорционально. Стоимость товара (тенге) +транспортные расходы(тенге) - это и будет налогооблагаемая база. А счет-фактуру на транспортные расходы можно не делить, т.к. некоторые поставщики против, но тогда нужно взять с них справку, где будет указана стоимость перевозки до границы и после границы, и приложить эту справку со счетом и АВР к 328.00 форме. и в итоге мы должны будем доплатить НДС по коду НДС Росси со стоиомости транспортировки на территории России? да. Posted after 3 minutes 27 seconds: и еще в графе 6 формы 328.00 стоимость в рублях указывается по счет-фактуре поставщика товара без учета транспортных расходов |
|
| Автор: | LyanVG |
| Добавлено: | #83 Вс Май 15, 2011 12:46:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пожалуйста а можно ли в одном заявлении от одной организации указывать все счета фактуры или на каждую надо отдельное заявление??? |
|
| Автор: | Ам_Алия | ||
| Добавлено: | #84 Вс Май 15, 2011 14:51:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
лучше на отдельно, и лучше к каждому заявлению отдельную декларацию. тогда, если в 1 будет ошибка, то вернут 1, а не всю кучу. |
|||
| Автор: | LyanVG |
| Добавлено: | #85 Вт Июн 14, 2011 10:59:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Да действительно Вы правы спасибо большое!!! |
|
| Автор: | Orion |
| Добавлено: | #86 Ср Июн 15, 2011 10:39:45 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня два договора на поставку двух разных товаров, но у одного поставщика из России. А также один договор на транспортные услуги, т.е. везти груз будут в одной фуре. Как правильно отразить транспортные услуги? Если, скажем, сумма первого договора равно 1 млн тенге, а второго, 100 тыс., т.е. меньше в 10 раз. Пропорционально по каждому договору, или же поделить пополам. Т.е., если транспортные услуги, скажем, тоже 100 000 тг, то по 50 000 плюсовать на каждое заявление, либо 90 000 в первое и 10 000 во второе заявление? |
|
| Автор: | Flora | ||
| Добавлено: | #87 Ср Июн 15, 2011 11:23:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я раскидываю пропорционально кол-ву товара, но у нас товар однотипный. А вам может по сумме распределить. |
|||
| Автор: | Orion | ||
| Добавлено: | #88 Ср Июн 15, 2011 13:39:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Где бы это точно узнать, как распределять транспортные услуги? |
|||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #89 Ср Июн 15, 2011 13:46:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вы можете к одному товару их приплюсовать, а можете на весь товар пропорционально распределить, ведь транспортные нужны для определения налогооблагаемой базы в ф.328 и определения суммы НДС. И как вы их распределите на весь товар или на один, это не важно, в НОБ войдут, вот что главное |
|||
| Автор: | Orion |
| Добавлено: | #90 Пт Июн 17, 2011 11:35:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Ещё один вопрос: на какую дату брать курс рубля для НОБ? Документы у меня на руках будут только на следующей неделе. На форуме однозначного ответа не нашёл. Кто говорит, по счет-фактуре, выписанной поставщиком, кто - по штампу с таможни. А таможенники такие штампы уже не ставят. Третьи утверждают, когда поставили на учёт (хоть через месяц после фактического прихода товара). |
|
| Автор: | Поликсени |
| Добавлено: | #91 Пт Июн 17, 2011 12:01:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Orion, при переходе границы, обязательно ставится штамп на оборотной стороне первого листа ж/д накладной, поэтому на дату перехода границы брать курс. |
|
| Автор: | Насяня | ||
| Добавлено: | #92 Пт Июн 17, 2011 12:07:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Даже если фура сборная, транспортные расходы распределяються по кубатуре. Вы знаете сколько кубов занял тот или иной груз? Общую стоимость фрахта делите на общую площадь машины... дальше все просто. |
|||
| Автор: | Loga |
| Добавлено: | #93 Пт Июн 17, 2011 12:16:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Правила составления формы 328:"в графе 8 – установленный Национальным банком Республики Казахстан курс тенге к валюте, указанной в счете-фактуре или транспортном (товаросопроводительном) документе, на дату принятия на учет импортированных товаров;". |
|
| Автор: | Svetlana.B | ||
| Добавлено: | #94 Пт Июн 17, 2011 13:45:39 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
имеется ввиду в целях налогового учета, их может быть всего две: дата пересечения границы и дата получения на станции (складе) |
|||
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #95 Пт Июн 17, 2011 13:50:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
НК так не считает, они все-таки считают дату пересечения границы, датой перехода права собственности. |
|||
| Автор: | Татиана | ||
| Добавлено: | #96 Пт Июн 17, 2011 13:57:45 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не всегда. если условия по договору "склад поставщика", то принятие к учету на эту дату Добавлено спустя 1 минуту 34 секунды: Или склад покупателя, тогда то-же дата получения товара. |
|||
| Автор: | Loga | ||||
| Добавлено: | #97 Пт Июн 17, 2011 14:16:50 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Дата перехода права собственности обычно определяется договором поставки. Если в правилах написано, что курс "на дату принятия на учет импортированных товаров", а дата принятия их на учет определяется датой перехода права собственности, то на каком основании начинать гадать -то или это? Налоговики, даже если так считают, обязаны тоже ссылаться на нормативные акты. Кроме правил составления формы 328 есть еще ст.276-6 в Кодексе : "2. Если иное не установлено настоящей статьей, датой совершения облагаемого импорта является дата принятия налогоплательщиком на учет импортированных товаров (в том числе товаров, являющихся результатом выполнения работ по договорам (контрактам) об их изготовлении), а также товаров, полученных по договору (контракту), предусматривающему предоставление займа в виде вещей, товаров, являющихся продуктами переработки давальческого сырья. Для целей настоящей главы датой принятия на учет импортированных товаров является дата оприходования таких товаров в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности. Для лиц, обязанность осуществлять ведение бухгалтерского учета которых не предусмотрена законодательством Республики Казахстан, дата принятия на учет импортированных товаров определяется по дате выписки документа, подтверждающего получение (либо приобретение) таких товаров. При этом при наличии документов, подтверждающих доставку товаров, датой принятия на учет импортированных товаров признается дата передачи товаров перевозчиком покупателю. |
|||||
| Автор: | lapochkakz |
| Добавлено: | #98 Пт Июн 17, 2011 14:32:13 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! Прилагаю табличку по расчету НДС, там и транспорт "раскидывается" по % соотношениям и прочие расходы. Использую для заполнения формы 328.00. Если что-то не понятно, спрашивайте, буду рада если кому-то поможет![/img] |
|
| Автор: | Насяня | ||
| Добавлено: | #99 Вт Июл 26, 2011 17:46:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
я тоже не найду...такой строки Добавлено спустя 2 минуты 40 секунд:
У каждой налоговой свои требования! В Алмалинской например такой договор и не нужен был, а в Жетысуйской потребовали. |
|||
| Автор: | Lido4ka72 |
| Добавлено: | #100 Сб Июл 30, 2011 15:59:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Доброго времени суток! Не совсем в тему, но близко..может быть кто-то сталкивался, откликнется? 4-4-й день моей работы в новой конторе и пришла таможенная плановая проверка. Таможенники не согласны с документами от транспортных компаний, которые оказывали услуги по доставке груза (в основном из Европы). Комания одна индийская (было представительство в Алматы), другая - Прибалтика... Суть в чем: есть счет на оплату+акт выполненных работ+справка, где расписаны суммы по транспортировке до Казахстана и по Казахстану. Так вот, таможенником НЕ устраивают эти СПРАВКИ, требуют, чтобы были счета-фактуры и акты вып.работ, в которых бы отражалась разбивка по транспортировке до и в Казахстане, собственно то, что есть в справке.... Покопалась в документах, но даже транспортники-казахстанские кампании не расписывали в счетах-фактурах проезд ДО и в РК....а тоже предоставляли справку...видимо это было требование таможни??? Помогите люди добрые, может кто сталкивался с такой ситуацией....поскольку мало того что только пришла, а еще и с импортом ранее дела не имела, тяжко))) :o |
|
| Автор: | Loga |
| Добавлено: | #101 Сб Июл 30, 2011 16:45:27 |
| Заголовок сообщения: | |
В отношении счетов-фактур-есть статья в кодексе :"Статья 263. Счет-фактура 1. Счет-фактура является обязательным документом для всех плательщиков налога на добавленную стоимость, если иное не установлено настоящей статьей. 2. Плательщик налога на добавленную стоимость обязан при осуществлении оборотов по реализации товаров, работ, услуг выписать получателю указанных товаров, работ, услуг счет-фактуру, если иное не установлено настоящей статьей. 3. Плательщик налога на добавленную стоимость указывает в счете-фактуре: 1) по оборотам, облагаемым налогом на добавленную стоимость, - сумму налога на добавленную стоимость; 2) по оборотам, освобожденным от налога на добавленную стоимость, - отметку «Без НДС». 4. Если поставщик не является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, счет-фактура или другой документ, представляемый в соответствии с пунктом 2 статьи 256 настоящего Кодекса, выписывается с отметкой «Без НДС». 5. В счете-фактуре, являющемся основанием для отнесения в зачет налога на добавленную стоимость в соответствии со статьей 256 настоящего Кодекса, должны быть указаны:....." Из этого следует, что требование об обязательной выписке счета-фактуры в отношении компаний-перевозчиков, не зарегистрированных в качестве плательщиков НДС в РК, неправомерно. Попросите таможенников предоставить НПА, в котором прописана обязанность для компаний, зарегистрированных вне РК, выписывать счета-фактуры. По индийской компании перевозчике- проверьте по РНН представительства на http://www.salyk.kz/ru/taxpayer/interaktiv/Pages/nds.aspx, были ли они зарегистрированы в качестве плательщиков НДС. Думаю, что нет, распечатайте результат и предъявите таможенникам. Что касается акта выполненных работ, с обязательной разбивкой по транспортировке до границы и по Казахстану, конкретно помочь не могу, т.к., сколько не пыталась, никогда не могла не могла найти ни одного НПА, в котором утверждена форма и требования к определенному содержанию акта выполненных работ. Насколько понимаю, этот документ подтверждает сам факт оказания услуг (выполнения работ). |
|
| Автор: | angelrooz |
| Добавлено: | #102 Ср Авг 03, 2011 14:11:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте!!! Транспортные расходы от казахстанской компании полученные без НДС в тенге включаются в НОБ гр 15 328ф и с них же мы начисляем НДС и уплачиваем в бюджет??? |
|
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #103 Ср Авг 03, 2011 14:14:09 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да |
|||
| Автор: | angelrooz |
| Добавлено: | #104 Ср Авг 03, 2011 14:16:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Глупый наверно вопрос а почему мы должны оплачивать НДС за транспортные расходы казахстанской компании? :%): |
|
| Автор: | Поликсени | ||
| Добавлено: | #105 Ср Авг 03, 2011 14:17:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вопрос не корректный |
|||
| Автор: | angelrooz |
| Добавлено: | #106 Ср Авг 03, 2011 14:33:15 |
| Заголовок сообщения: | |
спасибки |
|
| Автор: | Elis3 | ||
| Добавлено: | #107 Ср Авг 03, 2011 21:39:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А раз добавочную стоимость с услуги, входящей в себестоимость товара, будете получать вы, импортировав и продав этот товар, то вам и платить этот НДС. Представьте, что вы импортируете не только товар (для поставщика товара это экспорт по нулевой ставке), но и импортируете услугу по его транспортировке (межд.перевозки по нулевой ставке), и уплачиваете НДС по импорту. Со всей суммы. |
|||
| Автор: | rut |
| Добавлено: | #108 Ср Авг 24, 2011 15:45:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте. Товар доставлен из России казахстанской транспортной компанией. В ф.328, колонка 9 Транспортный (товаросопроводительный) документ_Это с-фактура. транспортной компании? Договор с транспортной компанией? или ТТН поставщика? Спасибо. |
|
| Автор: | naomi |
| Добавлено: | #109 Ср Авг 24, 2011 15:47:10 |
| Заголовок сообщения: | |
ТТН поставщика |
|
| Автор: | lapochkakz |
| Добавлено: | #110 Ср Авг 24, 2011 16:08:24 |
| Заголовок сообщения: | |
а мне в налоговой говорили что документ транспортной компании и я по сей день так ставлю, проблем не возникало... :oops: Неужели ошибка? |
|
| Автор: | naomi |
| Добавлено: | #111 Ср Авг 24, 2011 16:10:07 |
| Заголовок сообщения: | |
сдаю 328 часто, наш инспектор только так принимает |
|
| Автор: | lapochkakz |
| Добавлено: | #112 Ср Авг 24, 2011 16:19:40 |
| Заголовок сообщения: | |
вот :evil: и идти к ней, страшно что же скажет... если да-то надо пересдавать, а значит зачет НДС у меня только в августе будет за весь период, если нет-хорошо... :cry: |
|
| Автор: | Корсак |
| Добавлено: | #113 Вт Окт 04, 2011 14:38:14 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста, если груз был привезен на своей легковой машине из РК, как сделать расчет транспортных услуг. В налоговой сказали, что надо... Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд: или вернее расчет расходов по доставке |
|
| Автор: | Senator | ||
| Добавлено: | #114 Вт Окт 04, 2011 14:45:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Мой знакомый в специальную фирму к оценщикам обращался, они и расчитали. |
|||
| Автор: | lapochkakz | ||
| Добавлено: | #115 Вт Окт 04, 2011 14:47:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а вам ваш инспектор не объяснила что включаете и как рассчитываете? Мне (у нас Бостандыкская в г. Алматы) сказали что не надо если сами (имеется ввиду на легковой автомашине) привезли... Если же бы вы привезли на поезде или самолете то включили бы свои расходы на билет... |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #116 Вт Окт 04, 2011 14:51:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это как? А что командировка и бензин не в счет? Корсак, обратитесь в любую транспортно-экспедиторскую компанию и они вам сделают офицальный расчет. Либо включите в НОД для НДС ваши командировочные расходы. |
|||
| Автор: | lapochkakz | ||||
| Добавлено: | #117 Вт Окт 04, 2011 14:55:27 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Я цитирую ответ своих инспекторов. Сама с такой ситуацией не сталкивалась, но консультировалась на будущее (почитаю советы бывалых, слава Богу что в такую ситуацию не попала, а-то потом на занижение НДС и штрафы...). Я постою в сторонке послушаю, может решение будет верное как да что... :oops: |
|||||
| Автор: | Senator | ||
| Добавлено: | #118 Вт Окт 04, 2011 14:56:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот вам довольно хорошее решение. |
|||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #119 Вт Окт 04, 2011 17:58:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Зачем в транспортно-экспедиторскую компанию? У разных компаний могут быть разные расценки. Нужно обратиться в торгово-промышленную палату - там вам расчитают сумму транспортных расходов, вот на основании их справки и будете высчитывать НОБ по НДС по импорту со стран ТС. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #120 Вт Окт 04, 2011 18:04:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Можно и так, но там сильно уж долго. |
|||
| Автор: | Корсак |
| Добавлено: | #121 Ср Окт 05, 2011 15:51:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Была сегодня в налоговой, сказали составить справку на имя председателя и сделать расчет по километражу и все. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||||
| Добавлено: | #122 Ср Окт 05, 2011 16:28:41 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А какой тариф брать? Из чего исходить? Или как я писала:
|
|||||
| Автор: | Корсак |
| Добавлено: | #123 Вт Окт 18, 2011 11:25:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Сдала вчера 328 в налоговую, расчет сделала так: 700км-протяженность пути 8л на 100км- расход дизтоплива 25р - стоимость д/т 7*8*25*4,82(курс)=6748тенге и пропорционально разделила на товар. Расчет оформила в виде письма. |
|
| Автор: | Айнука | ||||||
| Добавлено: | #124 Вт Окт 18, 2011 13:09:06 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
да уж Вы сами поверите, что за
В каждом налоговом органе по-разному требования. Но для полной достоверности информации рекомендую все таки
|
|||||||
| Автор: | Nat |
| Добавлено: | #125 Пт Янв 06, 2012 16:09:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Уважаемые форумчане, помогите разобраться. В какой графе формы 328 должны отражаться доп. расходы, ж/д тариф, выставленные в счет фактуре российского поставщика отдельной строкой(в одной СФ отражен товар и ж/д тариф)? |
|
| Автор: | Flora | ||
| Добавлено: | #126 Пт Янв 06, 2012 16:18:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добавьте
Либо в одну строчку, либо раскидайте пропорционально. |
|||
| Автор: | Nat |
| Добавлено: | #127 Пт Янв 06, 2012 16:25:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Вы имеете ввиду графу №6? |
|
| Автор: | Flora | ||
| Добавлено: | #128 Пт Янв 06, 2012 16:47:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да, и дальше по формулам |
|||
| Автор: | Nat |
| Добавлено: | #129 Пт Янв 06, 2012 17:20:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Небольшая предистория с этим ж/д тарифом: до недавних пор мы вообще ж/д указывали отдельной строкой с указанием кода ТНЭВД товара, поступившего в данной отгрузке(хотя это и неправильно, но наших инспекторов это устраивало). Заявления за октябрь нам вернули с "просьбой" убрать ж/д тариф из 6 графы и распределить его пропорционально в 15гр.., в заявлениях за ноябрь в графе №6 ж/д тариф мы уже распределили пропорционально на товар. Получили мотивированный отказ: нами неверно указана стоимость товаров, что является нарушением.... На словах нам было сказано, что ж/д тариф это услуга, а не товар и включать его надо только в 15 графу и то, что теперь идет не соответствие суммы счет фактуры с 6графой заявления - их не волнует, главное включено в НОБ..... Как их убедить в обратном? |
|
| Автор: | Flora |
| Добавлено: | #130 Пт Янв 06, 2012 17:42:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Прошу прощения. Подняла свои 328. Да, в графе 6 только сумма в рублях за товар, а доп расходы в 15 графе. Заполняю обычно в 1С, поэтому пропустила |
|
| Автор: | Nat |
| Добавлено: | #131 Пт Янв 06, 2012 17:51:04 |
| Заголовок сообщения: | |
А как же быть тогда со счет фактурой поставщика? Когда россияне будут проверять у них не возникнет вопрос почему не совпадает итоговая сумма счет фактуры с заявлением о ввозе товаров? |
|
| Автор: | Flora |
| Добавлено: | #132 Пт Янв 06, 2012 18:08:51 |
| Заголовок сообщения: | |
У наших поставщиков не возникало. Работаем с июля 2010. В любом случае по товару у вас сумма идет. |
|
| Автор: | Rimma |
| Добавлено: | #133 Пн Янв 09, 2012 14:43:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Форумчане,добрый день.Подскажите пожалуйста,при заполнении ф.328,гр.20 построчно заполняет с тиинками,а итоговую сумму расчитывает без тиинок .Это только у меня так,или это новая фишка в обновленных формах? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #134 Вт Янв 10, 2012 09:26:23 |
| Заголовок сообщения: | |
Rimma, это у всех. Так что не стоит волноваться. |
|
| Автор: | Aleka |
| Добавлено: | #135 Чт Янв 12, 2012 11:56:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Flora, Здраствуйте! Требуется ваша помощь. Мы никогда не работали с Россией поэтому мне у меня вопросы по заполнению формы 328. Купили товар, по договору все расходы по доставке входят в эту сумму. Объясните как правильно заполнить заявление пожалуйста, если вам не трудно :oops: |
|
| Автор: | Flora |
| Добавлено: | #136 Чт Янв 12, 2012 12:46:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Если все доп. расходы входят в цену за еденицу товара, то даже проще. Вас что именно интересует? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #137 Чт Янв 12, 2012 12:55:55 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Aleka,
Предлагаю: В данной ситуации,при заполнении ф.328, Вы переносите данные СФ поставщика по стоимости товара в валюте в гр.6,а с учетом пересчета в тенге в гр.14 или 15 и начисляете косвенные налоги. С ув. |
|||
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #138 Пн Янв 23, 2012 12:46:54 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пжл если транспортные услуги с Москвы до РК до места назначения оказывает транспортная компания Резидент РК, то мы то же должны платить 12 % и вкл в ФНО 320, и 328? |
|
| Автор: | Поликсени |
| Добавлено: | #139 Пн Янв 23, 2012 12:52:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Colnce, http://balans.kz/viewtopic.php?p=356407#356407 |
|
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #140 Чт Фев 16, 2012 16:38:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пжл идёт товар с России, продавец отгрузил товара транспортной компании(она Резидент РК) ещё 30.01.2012, теперь получается транспортная компания несёт ответственность за товар, товар идёт очень долго,так груз консолидированный,должен прийти в двадцатых числах февраля. Подскажите пжл, мы правильно понимаем что при заполнении заявления, срок которого будет до 20 марта? мы должны поставить курс рубля на дату пересечения границы? то есть дата в талоне....Акак быть с трансотными расходами, по счёту на оплату, а он выставлен в тенге, указана сумма в тенге(написано за международные перевозки) без НДС, где нужно указать сумму транспортных расходов в 328.00,отдельной строчкой? Перевозчик сказал что разделения до границы и после в сч-ф не будет....получается что вся сумма будет входить в НОД? Подскажите пжл. |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #141 Чт Фев 16, 2012 16:44:51 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Верно. При заполнении 328.00 вы эту сумму включите в стоимость по всем товарным группам пропорционально. [/b] |
|||
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #142 Чт Фев 16, 2012 16:45:54 |
| Заголовок сообщения: | |
И ещё столкнулись с такой проблемой.....пока идёт груз, по почте пришёл оригинал договора с продавцом(поставщиком товара) там к нему прилагается приложение-спецификация......посмотрели там сделана ошибка....сбились строчки...есть такие позиции где переставленна цена с одной на другую....в одной позиции неправильно вбита цена за ед. и итоговая сумма...хотя постащик в конце таблицы выбил правильную итоговую сумму....такое не примет же НК...как быть...или если прийдёт правильо выписанная сч-фактура, то не надо требовать замену? |
|
| Автор: | Трудоголик2 |
| Добавлено: | #143 Чт Фев 16, 2012 17:48:49 |
| Заголовок сообщения: | |
Colnce,считаю, что нужно затребовать замену спецификации, если в условиях договора стоит "согласно спецификации", т.к. НК ножет ее затребовать и сравнить со с-ф. |
|
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #144 Пт Фев 17, 2012 09:18:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите ещё лучший спасатель, а как насчёт сканированного документа правильно выписанного боюсь что оригинал вовремя не подойдёт....такой для НК подойдёт? |
|
| Автор: | lapochkakz | ||
| Добавлено: | #145 Пт Фев 17, 2012 09:28:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добрый день. Я часто прикладываю скан документов, именно по причине не своевременного прихода оригинала. Но это в том случае пройдет если ваш инспектор не требует оригиналы для сверки. С ув. |
|||
| Автор: | Трудоголик2 | ||||||
| Добавлено: | #146 Пт Фев 17, 2012 09:35:06 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Ничего страшного. Поставьте свою пнчать на неи и напишите "Копия верна" Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды:
печать
ней Что-то у меня с утра с грамматикой. :oops: |
|||||||
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #147 Пт Фев 17, 2012 09:38:47 |
| Заголовок сообщения: | |
СПАСИБО ВАМ! Будем надеятся что так пройдёт, спасибки отправленны, УДАЧНОГО РАБОЧЕГО ДНЯ!!!!!! :Rose: Добавлено спустя 30 минут 16 секунд: Ещё один вопрос новичку в этом деле если можно......смотрю 328.00, подскажите пжл получается если раскидывать транс.расходы выписанные Казахстанской компаниеё в тенге, ставить в графу 15 эти суммы.....больше не вижукуда можно было бы......а дата принятия на учёт товара в г.13- это дата в талоне прохожднния границы? |
|
| Автор: | Татиана | ||||||
| Добавлено: | #148 Пт Фев 17, 2012 10:24:55 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
Да. |
|||||||
| Автор: | lapochkakz | ||
| Добавлено: | #149 Пт Фев 17, 2012 10:31:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да, в графе 15 отражаете пропорционально стоимость товара + транспорт, а уже от нее считаете НДС (графа 20). Дату прохождения границы берете из талона и ставите в графу 13. |
|||
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #150 Пт Фев 17, 2012 10:33:10 |
| Заголовок сообщения: | |
СПАСИБО, чтоб я без вас делала :oops: |
|
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #151 Пт Фев 17, 2012 14:36:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите пжл в сч-фактуре поставщика из России в графе происхождения товара есть позиции где обозначена страна происхождения Китай, на нас это никак не отражается, на налогах, отчётности? Мы же покупает его у поставщиков которые его растаможили и перепродают?.... |
|
| Автор: | Трудоголик2 | ||
| Добавлено: | #152 Пт Фев 17, 2012 15:18:20 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Нет. Обратите внимание на ст 276-18 НК |
|||
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #153 Пт Июл 27, 2012 14:37:48 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите пжл, товар отгружен с России, по договору FCA - товар доставляется перевозчику заказчика, перевозчик российская фирма, кторая доставит товар до Челябинска, и предоставит соответсвующие документы,(сч-ф, чек об оплате за наличный расчёт, оплатить физ.лицо, который заберёт груз по доверенности) СМР) от Челябинска на договорной основе с физическим лицом хотим доставить его в Казахстан до своего города, Поставщик товара Российский требует СМР от Челябинска до границы, не сталкивались с таим ещё просто, всегда был один грузоперевозчик, как правильно оформить документы подскажите пжл.... |
|
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #154 Пн Авг 13, 2012 19:09:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, уважаемые форумчане! Счет-фактура на транспортные расходы выписана российской компанией на сумму 7 500 рос. рублей. Договор составлен на поставку товара по трем позициям на сумму 24 000 рос.рублей. При заполнении ф. 328: 7 500 / 3 = 2 500 (включаю отдельной строкой в сумму доп. расходов, перевожу в тенге по курсу) или 24 000 / 3 = 8 000 + 2 500 = 10 500 рос. рублей (транспортные услуг сразу включаю в стоимость товара) ? |
|
| Автор: | Омарова Д.М. |
| Добавлено: | #155 Пн Авг 13, 2012 20:20:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Аквамарин, тут же в ветке, как раз предлагают пропорционально включить расходы. Т.е. определить долю (процент) Вашего товара в общей поставке и исходя из этого аналогичный процент транспортных расходов включить в стоимость каждого товара, только сразу в тенге, не трогая базу в рублях. Пример: Имеется 2 наименования товара. Как включить транспортные расходы. Включать надо сразу в графу 15. Гр.15 = гр.6 х гр.8 + дополнительные расходы + гр.19 Сумма транспортных расходов = 60980 тенге. Расчет: 1. Трубка 1: Налоговая база = 87360 рублей х 4,64 (курс на дату прихода) + 40856,6 (т.к. товар Трубка 1 составляет 67% от общей суммы поставки) = 446207 тенге. 2. Кольцо металлическое 90: Налоговая база = 43680 рублей х 4,64 (курс на дату прихода) + 20123,3 (т.к. товар Кольцо мет. 90 составляет 33% от общей суммы поставки) = 222798,5 тенге. |
|
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #156 Вт Авг 14, 2012 15:33:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Юнона,
как мы нашли 67 % ? Не получается скачать табличку с поста № 48.. Добавлено спустя 9 минут 23 секунды: 87360 х 4,64 = 405350,4 / 60980 = 6,64 Добавлено спустя 6 минут 50 секунд: 6,64 / 10 х 100 = 67, так ? |
|||
| Автор: | Аквамарин | ||
| Добавлено: | #157 Вт Авг 14, 2012 16:54:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как это сделать? |
|||
| Автор: | Омарова Д.М. | ||
| Добавлено: | #158 Вт Авг 14, 2012 17:24:13 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Аквамарин, напишите сумму поставки всего, из них товар составляет в сумме = ххх, товар составляет в сумме = ххх. Добавлено спустя 16 минут 18 секунд:
товар 1 = товар 2 = |
|||
| Автор: | Аквамарин |
| Добавлено: | #159 Вт Авг 14, 2012 17:40:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Юнона, разобралась. Внимательно перечитала Ваш пост и все получилось :Rose: |
|
| Автор: | Colnce |
| Добавлено: | #160 Ср Авг 15, 2012 17:11:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день, подскажите пжл, при распределении транспортных расходов в 1 С 8 на товар, произошло округление сумм по позициям, в итоге сдали 328.00 и 320.00 и уплатили НДС ,где немного увеличился НОД и соответственно сумма НДС...разница небольшая. Просто когда складываем суммы по первичным докам получается что немного завысили сумму НОД (170 тенге)и НДС(21 тенге) . Это как то может отразится не будет ли возврата заявления |
|