| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | 1С8: Какими документами оприходовать товар по импорту: показать НДС по импорту и реализацию? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Ежик в тумане |
| Добавлено: | #1 Вт Авг 03, 2010 23:13:11 |
| Заголовок сообщения: | 1С8: Какими документами оприходовать товар по импорту: показать НДС по импорту и реализацию? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=371503#371503 Вечер добрый Уважаемые Форумчане! Помогите распутатся. Напишите проводки по приходыванию импортного товара. 1С-ка делает проводки: Распишите пожалуста проводки, у кого как формирует 1С-ка (8-ка). Какие документы дают проводки (1С-ка 8-ка). Чтобы можно сверить на правильность у себя. С ув. |
|
| Автор: | ladymira |
| Добавлено: | #2 Вт Авг 03, 2010 23:36:36 |
| Заголовок сообщения: | |
Ежик в тумане http://balans.kz/viewtopic.php?t=26624 Добавлено спустя 1 минуту 56 секунд: http://balans.kz/viewtopic.php?t=17033 |
|
| Автор: | gnataly | ||
| Добавлено: | #3 Пт Авг 06, 2010 21:17:10 | ||
| Заголовок сообщения: | Re: Какими документами в 1С 8.Х оприходывать товар по импорту? Показать НДС по импорту и реализацию? | ||
В связи с изменениями с 1 июля 2010 г, если импорт из России или Республики Беларусь: Дт Кт 1330 3310 док. Поступление ТМз и услуг с видом операции "импорт", на стоимость товаров 1630 3130 док. Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, на сумму начисленного НДС. 3130 1030 док. Платежное поручение исходящее, уплата НДС 1420 1630 док. Регистрация прочих операций по приобретенным товарам, работам, услугам в целях НДС, на сумму НДС в зачет. |
|||
| Автор: | Ежик в тумане | ||
| Добавлено: | #4 Сб Авг 07, 2010 12:21:56 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
до Таможенного союза
Поступление ТМЗ и услуг: Дт 1330 Кт 3310 - 47 682 618,69 тенге (вообще сумма в долларах). НДС при проведении документа не выделяю, то есть "без НДС" получается. ГТД по импорту: Дт 1420 Кт 3397 - 5 728 127,53 тенге (сумма НДС по ГТД) Дт 1330 Кт 3397 - 9777,50 тенге (сумма таможенного сбора) Авансовый отчет: Дт 3397 Кт 1251 - 5737906 тенге (оплата НДС и там. сбора) Вопросы: Правильные документы я использовала? Правильно ли их провела? В первой проводки НДС (12%) не выделяется при приходывании товара? |
|||
| Автор: | gnataly |
| Добавлено: | #5 Сб Авг 07, 2010 20:27:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Документы правильные. ПРоводки тоже. НДС отражается только в ГТД при оформлении импорта. |
|
| Автор: | xolms |
| Добавлено: | #6 Ср Сен 01, 2010 14:02:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Подскажите какими документами в 1С 8.1 оформлять ввоз товара (Таможенный союз). Условия "Инкотермс-2000" -"СРТ Российско-Казахстанская граница"( с указанием станции ЖД). Для соответствия данных формы 328.00 (дата принятия на учет товара) в бухгалтерском учёте согласно учетной политике все товары с 01.07.2010 приходуются на счет "товары в пути"и отражается задолженность поставщику (RUB), по прибытию груза на станцию назначения отражается проводка КТ "товары в пути" / ДТ "Товары на сладе ". В 1С сначала также формируются документы "Поступление (Импорт)"и "Заявление о воозе товаров", при поступлении товара на склад - "Оприходование ТМЗ". Каким образом можно проводить доп. расходы не через "Поступление (Импорт)" чтобы в бух.учете всегда был виден отдельно облагаемый оборот по НДС отраженный в форме 328.00 (Налоговая база)? |
|
| Автор: | Gulmi | ||||
| Добавлено: | #7 Пт Сен 17, 2010 15:09:22 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Здравствуйте, у меня возник вопрос:
а именно,
почему уменьшаете сумму зачетного НДС по террит.РК? она не должна зачитываться, или уменьшаться из-за НДС по тов. ввозимых из стран Там.союза? это две разные вещи и разные КБК. |
|||||
| Автор: | gnataly |
| Добавлено: | #8 Пт Сен 17, 2010 20:51:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Наоборот, как раз увеличиваем зачет после оплаты (Дт 1420 - увеличение зачетной части). |
|
| Автор: | Виктория66 | ||
| Добавлено: | #9 Пн Сен 20, 2010 17:57:50 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добрый вечер! А если ТОО не является плательщиком НДС. До таможенного союза НДС распределялся на себестоимость доком ГТД по импорту. А теперь как?
1630 распределить на 1330? Каким документом? |
|||
| Автор: | Cleaner | ||
| Добавлено: | #10 Вт Сен 21, 2010 15:59:24 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Виктория66, о чем Вы? Вам что, 328-ю сдавать? Ну и на кой Вам Заявление? Используйте и дальше ГТД по импорту. |
|||
| Автор: | Виктория66 |
| Добавлено: | #11 Вт Сен 21, 2010 16:04:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Почему вы считаете, что мне не нужно сдавать 328, если я получаю товар по импорту из России? Что меняет то, что я не плательщик НДС? НДС таможенный мы и до этого платили, просто относили его на себестоимость продукции полученной, а не брали в зачет. |
|
| Автор: | Cleaner |
| Добавлено: | #12 Вт Сен 21, 2010 16:16:08 |
| Заголовок сообщения: | |
а) Ручками заполнять 328.00 и продолжать использовать в 1С ГТД по импорту. б) Ручками распределять НДС на себестоимость товаров и использовать Заявление. в) Дождаться умной мысли от Рейтинга. Нужное выбрать. |
|
| Автор: | Виктория66 |
| Добавлено: | #13 Вт Сен 21, 2010 16:27:25 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо. А кто такой "Рейтинг"? |
|
| Автор: | jonni_jonni | ||
| Добавлено: | #14 Вт Сен 21, 2010 16:40:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Фирма "1С Рейтинг" находится в Уст-Каменогорске. Все конфигурации 1С для Казахстана пишется в этой фирме |
|||
| Автор: | Виктория66 |
| Добавлено: | #15 Вт Сен 21, 2010 16:43:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо. |
|
| Автор: | gnataly | ||||
| Добавлено: | #16 Вт Сен 21, 2010 17:36:16 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Есть предложение вместо проводки 1420 1630 док Регистрация прочих операций в целях НДС, формировать док Поступление доп. расходов, с указанием счета взаиморасчетов 1630, тогда будет операция 1330 1630 на сумму начисленного НДС. |
|||||
| Автор: | Виктория66 |
| Добавлено: | #17 Вт Сен 21, 2010 18:30:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Попробовала, вроде получается через доп расходы... Спасибо за вариант. |
|
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #18 Вс Ноя 21, 2010 03:35:05 |
| Заголовок сообщения: | |
В заявлении о ввозе товаров в колонке вид НДС (что в табличной части) есть только 2 вида НДС - облагаемый импорт и НДС уплачиваемый методом зачета. Если я выбираю облагаемый импорт у меня НДС не закрывается на 1420, а если НДС методом зачета, то закрывается. Подскажите это разве правильно, ведь у нас импорт не методом зачета. Это недоработка программы или я что-то делаю не так. (кстати в ГТД такая же история, когда выбирала облагаемый импорт НДС не закрывался, а когда выбрала НДС все отлично закрылось) И еще вопрос, это заявление мы формируем на основании документа Поступление ТМЗ и услуг. Импорт У нас 100% предоплата, и приходовать мы должны по курсу предоплаты. Но, если я поставлю на день поступления курс предоплаты, он во-первых будет не соответствовать курсу нац.банка на день поступления (из-за этого другие операции могут неправильно считаться?), во-вторых в заявлении для расчета НДС нужно будет курс корректировать вручную, так? И когда заполняешь документ регистрация прочих операций по приобретенным товарам в целях НДС, что именно там надо заполнять, тип операции я так поняла надо выбрать прочая корректировка НДС, или нет? В заявлении я поставила счет учета НДС 1630 и в табличной части и на вкладке счета учета (подозреваю что надо было 1 раз поставить 1630 а другой 1420), а в регистрации пр.оп. в табличной части я поставила 1630, а в счетах учета поставила 1420. У меня получились проводки по заявлению: 1630-3130 НДС методом зачета начислен 1630-3130 НДС методом зачета принят к зачету по регистрации прочих оп.: 1420-1630 корректировка НДС Проводки вроде правильные, смущает что 2 раза одна и та же сумма по заявлению идет на 1630. Кто не такой чайник в восьмерке как я подскажите что я делаю не так :oops: |
|
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #19 Вс Ноя 21, 2010 13:19:56 |
| Заголовок сообщения: | |
Изменила курс в Поступлении Импорт, на курс предоплаты. Программа насчитала курсовую разницу, почему, ее же наоборот не должно быть :%): |
|
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #20 Вс Ноя 21, 2010 16:57:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Оплата 25.01 по курсу банка 5,00 Поступление 01.02 курс нац.банк 4,88, курс ГТД 4,89 в файле скрин проводок поступления ТМЗ импорт: 1 - по курсу ГТД 4,89, 2- по курсу предоплаты 5,00 |
|
| Автор: | Татиана | ||
| Добавлено: | #21 Пн Ноя 22, 2010 10:13:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #22 Пн Ноя 22, 2010 18:40:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Ange надо смотреть счет 3310 по ООО на 01.02, ведь именно по этому счету делает переоценку и смотреть по договорам. Возможно что суммы предоплат(сч.1610) и суммы поступлений (сч.3310) зависли на разных счетах и не перекрылись. Если была предоплата то почему не засчитывает предоплату программа, может как раз проблема в разных договорах? Сделайте в отчетах -"анализ субконто": субконто - контрагент- ООО, далее в настройках- виды субконто-добавить- договоры, еще галочку добавить в настройках - выводить данные - по валютам. Скрин выложите и уже будет видно. |
|
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #23 Ср Ноя 24, 2010 14:06:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Извиняюсь за долгое молчание, почему то не сработала кнопка следить за ответом. Только сегодня увидела ваше сообщение. По теме. в общем я все-таки изменила курс в поступлении ТМЗ, поставила курс 5 (курс предоплаты), программа насчитала курс.разницу на 49600, т.е. 26 января (в прошлом сообщении 25 янв.опечатка) мы покупали валюту 620000 рублей, там была суммовая разница 49600 тенге, и теперь она закрылась. Непонятно почему закрылась вся сумма. ведь приход был только на 105400 рублей. Теперь еще обратила внимание что программа считает курсовую разницу в момент платежа поставщику, Вот как сейчас у меня сделано: 26.01 купили валюту по курсу 5 тенге дт 1030 кт 1022 3050400 тенге (620000 рублей) курс нац.банка 4,92 дт 7470 кт 1022 -49600 тенге убыток от покупки валюты это мне понятно :oops: дальше перечисляем валюту поставщику: 26.01 дт 1030 кт 6250 курсовая разница 24800 тенге (откуда. зачем не могу понять?) мы ведь купили и перечислили валюту в один день. курс не менялся. дт 3310 кт 1030 оплата поставщику 3050400 тенге (620000 рублей) дальше 01.02 поступил товар на сумму 105400 рублей , курс ГТД 4,89, курс нац.банк 4,88, провожу по курсу 5 (предоплата) дт 3310 кт 6250 курс разница 49600 тенге (разве она должна быть? и если должна то получается что должна рассчитываться по сумме предоплаты 620000 или поступления 105400 рублей?) дт 1330 кт 3310 оприходованы ТМЗ 527000 тенге (105400 рублей) Потом 03.02 опять покупаем валюту и там опять выходит курс.разница на сумму 24800: 7430 1030 курс.разница 24800 1030 1022 покупка валюты 2 450 000 тенге (500000 рублей курс 4,97, нац.банк 4,9) 7470 1022 суммовая разница 35000 тенге в тот же день оплачиваем и опять идет курс.разница при оплате: 3310 6250 курс.разница 5146 3310 1030 = 2 450 000 поставщику. Вот если бы мне по-простому объяснили бы откуда получаются эти суммы курс.разницы, :Rose: А то я хожу вокруг да около вроде я рядом с правильным ответом. но не хватает пару пазлов вставить что бы картинка сошлась. Да и то что вы просили я сделала скрин, договор там один. вроде заполнено все правильно. |
|
| Автор: | Ange | ||
| Добавлено: | #24 Ср Ноя 24, 2010 17:57:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Порядок оформления импорта в 1с8: 1. Оплата поставщику 100% предоплата: - Платежный ордер поступление:приобретение валюты. курс ставим по какому приобретали = 5 и курс нац.банка 4,92 - платежное поручение исходящее: оплата поставщику, сумма в рублях, курс в документе нац.банка 4,92 2. Оприходование товара: - поступление ТМЗ и услуг. Импорт. Курс в документе ставим по какому приобретали валюту для предоплаты = 5 - ГТД по импорту или заявление о ввозе, вручную корректируем суммы таможенной стоимости по курсам нац.банка на день выпуска. Правильно? А где еще какие галочки как должны стоять в настройках или в учетной политике, что касается импорта, что бы он правильно проводился? Добавлено спустя 39 секунд:
|
|||
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #25 Чт Ноя 25, 2010 17:08:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Со всеми вопросами разобралась, кроме 18 поста, может кто-нибудь все же поможет? :oops: |
|
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #26 Ср Дек 01, 2010 19:04:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Л-ю-д-и-и-и, кто-нибудь подскажите ответы на 18 пост :) Пожалуйста :Rose: |
|
| Автор: | gnataly | ||||
| Добавлено: | #27 Сб Дек 04, 2010 16:30:37 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Должен быть "Облагаемый импорт", при этом проводки выглядят так: 1630 3130 док. Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, на сумму начисленного НДС. 1420 1630 док. Регистрация прочих операций по приобретенным товарам, работам, услугам в целях НДС, на сумму НДС в зачет. После этого все соберется на 1420, закрывается он регламентным док. Закрытие месяца.
Вообще-то курсовые разницы должны быть, т.к. по стандарту положено производить переоценку валютных средств на дату совершения операции. Поэтому программа переоценивает ваш долг посташику (предоплату) по курсу нац. банка на дату поступления. НСФО 2, раздел 30: "573. Влияние изменения курса иностранной валюты учитывается перспективно. Другими словами, субъект переводит все статьи в новую функциональную валюту с использованием обменного курса валют на дату изменения. " |
|||||
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #28 Сб Дек 04, 2010 17:08:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Скажите, а в самом заявление на ввоз. какие счета где нужно ставить. Там в таблице есть колонки счет НДС и НДС методом зачета, счет учета НДС к возмещению. У меня стоит в первом случае 3130 а во втором 1420, и на вкладке счета учета стоит "отражение начисленного НДС" БУ - 1420, НУ Н620. Что-то мне подсказывает что это неправильно. Скажите где какие счета нужно поставить что бы правильно разнеслось все. Добавлено спустя 3 минуты 34 секунды: И в документе регистрация прочих операций. можете пошагово объяснить. какую операцию регистрации оборота выбрать и какие счета куда поставить? Добавлено спустя 20 минут 24 секунды: еще вопрос, документ регистрация прочих оборотов мы ведь заполняем датой оплаты НДС, а не датой заполнения заявления о ввозе. |
|
| Автор: | gnataly |
| Добавлено: | #29 Сб Дек 04, 2010 19:29:49 |
| Заголовок сообщения: | |
1. В док. Заявление о ввозе товаров - в таб. части счет 3130, на закладке "счета учета" - счет 1630 2. В док Регистрация прочих операций - в таб части счет 1420, на закладке "счета учета" - счет 1630 3. Первоначально разработчики советовали заполнять датой оплаты НДС, но мои клиенты после консультации в налоговом комитете пришли к выводу, что можно датой заполнения док Заявление о ввозе товаров, т. к. "обязательства по налогам у нас рассчитываются методом начисления", следовательно и зачетная часть тоже (все это со слов специалистов НК). |
|
| Автор: | Ange | ||
| Добавлено: | #30 Сб Дек 04, 2010 19:50:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Как всегда, методом тыка, я тоже пришла к таким значениям, и поставила также номера счетов в документах. Но все равно спасибо что подтвердили мои догадки. Теперь у меня по счету 1630 вылезло сальдо на 30.09 в размере НДС начисленного но не оплаченного по импорту, так должно быть? Да еще почему то документ регистрация прочих оборотов рассчитал сумму НДС в том числе. Я поставила вид операции "регистрация оборота", может надо было другую выбрать? Добавлено спустя 6 минут 20 секунд: Или сумму уплаченного НДС нужно вручную поменять, на ту которая была уплачена? |
|||
| Автор: | gnataly |
| Добавлено: | #31 Сб Дек 04, 2010 19:59:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Сальдо по сч 1630 должно всегда закрываться если сделана пара документов Заявление - Регистрация прочих операций. Неоплаченный НДС оседает на сч 3130. Вид операции правильный. НДС "в том числе" получается из-за флажка по кнопке "Цены и валюта" - "Сумма вкл НДС", его нужно убрать и сделать чтобы НДС был "сверху". |
|
| Автор: | Ange | ||
| Добавлено: | #32 Сб Дек 04, 2010 20:11:30 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вот и я так думаю. а у меня получилось что неоплаченный НДС осел и на 1630 и на 3130. Вот смотрите, у меня в августе приход импорта на 2049916 тенге + НДС 245990 А регистрация прочих операций НДС считает 219634 (в т.ч.) За сентябрь НДС по заявлению 1900747 тенге. На 30 сентября он неоплачен, поэтому в зачет в 3 квартале его не берем. В результате на 1630 у меня получается по ДТ 2 146 737,12, по КТ 245 989,92 и сальдо ДТ 1 900 747,20 А на 3130 ДТ 245 990,00 КТ 2 146 737,12 и сальдо КТ 1 900 747,12 Добавлено спустя 1 минуту 58 секунд: А насчет флажка. когда убираю галочку и сохраняю изменения выходит сообщение "установлен нулевой курс взаиморасчетов", это что еще за безобразие? :) Добавлено спустя 4 минуты 14 секунд: Я поставила курс 1, теперь на скрине видно курс стоит 0 руб = 1 тенге, это критично, на что-нибудь влияет? Потому что без этого программа не дает сохранить отмену галочки на НДС. |
|||
| Автор: | gnataly |
| Добавлено: | #33 Сб Дек 04, 2010 20:49:24 |
| Заголовок сообщения: | |
Регистрацию прочих операций лучше делать в тенге. Нужно в "Цены и валюта" установить валюта KZT (это у вас есть) и флажок "Пересчитать цены по валюте", затем ОК. Если даты поступления и док Регистрация прочих операций разные может не сойтись сумма НДС из-за курса валют, тогда нужно откорректировать суммы как в Заявлении. |
|
| Автор: | Ange |
| Добавлено: | #34 Сб Дек 04, 2010 20:56:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Ну да, я ее в тенге и делаю. А что насчет сальдо по 1630 и 3130 gnataly можете подсказать что-нибудь? |
|
| Автор: | gnataly |
| Добавлено: | #35 Сб Дек 04, 2010 21:35:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Сальдо у вас правильное, только копейки бы подрегулировать (у вас НДС за сентябрь 1900747 тенге). Когда заплатите, закроется 3130, когда оформите док Регистрация прочих операций, закроется 1630 (хотя, как я уже выше писала, у нас метод начисления, поэтому можно взять в зачет уже в 3 квартале). |
|
| Автор: | Ange | ||
| Добавлено: | #36 Сб Дек 04, 2010 21:51:59 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Спасибо вам большое за помощь :Rose: |
|||