| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Нужно ли в реестр 300.07 включать счета-фактуры выписанные частным лицам или нет? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Милли |
| Добавлено: | #1 Чт Май 06, 2010 15:30:19 |
| Заголовок сообщения: | Нужно ли в реестр 300.07 включать счета-фактуры выписанные частным лицам или нет? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=360868#360868 Возник такой вопрос при заполнении ф.300.00 за 1 кв.2010 г. Согласно правил заполнения реализация физ. лицам отражается по строке 300.00.001 VI A (населению за наличный расчет), а наша деятельность такова, что большая часть договоров на изготовление нашей продукции заключается с физ. лицами, при отгрузке отписываются накладные и счета-фактуры, выписанные на эти физ.лица. Получается, что эти суммы попадают в стр.300.00.001VI и не отражаются в реестре 300.07, согласно п.38 Правил. А это значит автоматически наше предприятие попадает в повышенную степень риска, согласно критериев оценки рисков налогоплательщиков - юр. лиц., ведь будет большая разница между оборотами по ф. 300.00 и отраженными в приложении 300.07 счетами-фактурами. Уважаемые коллеги, хотелось бы услышать Ваше мнение по этому поводу. |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #2 Чт Май 06, 2010 15:34:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Милли а почему выписанные счета-фактуры частным лицам вы не отражаете в 300.07? |
|
| Автор: | Милли |
| Добавлено: | #3 Чт Май 06, 2010 15:35:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Согласно п.38, отписанные счета-фактуры физ.лицам не отражаются в 300.07. |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #4 Чт Май 06, 2010 15:38:10 |
| Заголовок сообщения: | |
Милли уже обсуждали же и в прошлом году, что сумма по 300.07 может не равняться по 300.00 (например, на сумму реализации населению) |
|
| Автор: | Милли |
| Добавлено: | #5 Чт Май 06, 2010 15:40:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Но раньше не было такого пункта, и мы все отписанные счета-фактуры отражали в приложении 300.07., а сейчас прописано , что не должны отражать выписанные счета-фактуры физ. лицам, кроме индивидуальных предпринимателей. |
|
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #6 Чт Май 06, 2010 15:43:19 |
| Заголовок сообщения: | |
Милли суть вопроса вашего в чем? |
|
| Автор: | Милли |
| Добавлено: | #7 Чт Май 06, 2010 15:47:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Суть вопроса в том, можно ли все-таки не смотря на правила заполнения отразить все счета-фактуры отписанные физ. лицам в реестре 300.07 и не попасть в высокую степень риска при определении оценки рисков налогоплательщика? |
|
| Автор: | Татьяна* | ||
| Добавлено: | #8 Чт Май 06, 2010 15:54:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
действительно, раньше этого пункта не было
ну если они сами это в правилах прописали, значит не будет |
|||
| Автор: | Айнука |
| Добавлено: | #9 Чт Май 06, 2010 15:57:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Милли а зачем физ.лицам выписывать счета-фактуры? не достаточно накладной? Я так поняла, вы думаете, что в 300.07 будут отражены не все счета-фактуры,т.е. нумерация будет не сплошной, проблема только в этом? |
|
| Автор: | Татьяна* | ||
| Добавлено: | #10 Чт Май 06, 2010 16:03:23 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
у нас просил банк и кредитное товарищество, для кредитования физ.лиц, выписывать им сч/ф для оформления кредита |
|||
| Автор: | Милли |
| Добавлено: | #11 Чт Май 06, 2010 16:03:41 |
| Заголовок сообщения: | |
И в этом тоже, нумерация будет не сплошной, а самое основное , что я уже отражала в своем первом сообщении , обороты по реализации будут существенно отличаться с отраженными в реестре счетами-фактурами, а это сразу нас включает в высокую степень риска при определении оценки нашей деятельности. Как быть? Нарушать правила заполнения ? |
|
| Автор: | Gaukhar70 |
| Добавлено: | #12 Чт Май 06, 2010 16:06:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Милли а что означает и к чему приводит, обязывает высокая степень риска при определении оценки рисков налогоплательщика? |
|
| Автор: | Милли |
| Добавлено: | #13 Чт Май 06, 2010 16:10:22 |
| Заголовок сообщения: | |
К тому, что если по совокупности всех критериев оценки , вы наберете 100 баллов и выше Вашу организацию прийдут прверять в первую очередь. |
|
| Автор: | Татьяна* | ||||
| Добавлено: | #14 Чт Май 06, 2010 16:12:04 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
не надо нарушать, если они не обязывают включать в реестр выписанные сч/ф по физ.лицам, не включайте,
если так рассуждать, то под такой критерий много кто попадает |
|||||
| Автор: | Gaukhar70 |
| Добавлено: | #15 Чт Май 06, 2010 16:16:17 |
| Заголовок сообщения: | |
у нас допустим обороты от юрлиц в полтора-два раза ниже чем от населения |
|
| Автор: | Милли |
| Добавлено: | #16 Чт Май 06, 2010 16:26:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Я понимаю, что в торговле, ч/з торговые точки иначе и не может быть, но когда заключаются с каждым физ. лицом договора, заказ выполняется в течение 3- 4 месяцев, затем отгружается и отписываются все документы, в т.ч. счета-фактуры, этого требуют заказчики и мы их не отражаем реестре, думаю, что это не правильно, хотя правила есть , значит будем их придерживаться. |
|
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #17 Ср Авг 04, 2010 18:50:05 |
| Заголовок сообщения: | Нужно ли в реестр 300.07 включать счета-фактуры выписанные частным лицам или нет? |
Добрый вечер! Подскажите пож-та нужно ли в реестр включать счета-фактуры выписанные частным лицам или нет? |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #18 Ср Авг 04, 2010 18:51:46 |
| Заголовок сообщения: | |
neznayka думаю, можно, если у Вас имеется РНН этого частного лица |
|
| Автор: | AndreyD |
| Добавлено: | #19 Ср Авг 04, 2010 18:55:23 |
| Заголовок сообщения: | |
согласно правил заполнения ф.300 п.38 38. Не отражаются в Реестре счета-фактуры, выписанные в адрес нерезидентов, не осуществляющих деятельность в Республике Казахстан, в том числе через филиал и представительство, а также выписываемые в адрес физических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей. |
|
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #20 Чт Авг 05, 2010 12:03:19 |
| Заголовок сообщения: | |
А если все же включить это будет ошибкой? |
|
| Автор: | AndreyD |
| Добавлено: | #21 Чт Авг 05, 2010 12:22:05 |
| Заголовок сообщения: | |
возможно при камеральном контроле ошибка т.к. встречно не показан НДС. |
|
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #22 Чт Авг 05, 2010 12:36:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Спасибо! |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #23 Чт Авг 05, 2010 12:40:14 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
это какое-то очень далёкое будущее....не все же показывают зачётный НДС, неплательщики, например.... |
|||
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #24 Чт Авг 05, 2010 12:52:04 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
:D |
|||
| Автор: | Senator_I |
| Добавлено: | #25 Чт Авг 05, 2010 13:07:02 |
| Заголовок сообщения: | |
А мы, например, не включаем эти НДС, т.к. физлица, ведь, не сдают 008 форму, а просто выделяем эту сумму в 300 декларации, там есть отдельная строка, НДС при реализации населению. |
|
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #26 Чт Авг 05, 2010 13:11:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Senator_I очень правильно, с/г правил. |
|
| Автор: | AndreyD | ||
| Добавлено: | #27 Чт Авг 05, 2010 15:15:33 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
:) мне просто самому страшно представить если бы я получил на десятки тысяч с/ф 2009 года которые включал в рестр уведомлений 2010 оформляю только ИП и ЮЛ. |
|||
| Автор: | express |
| Добавлено: | #28 Чт Фев 03, 2011 12:56:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! у нас такая ситауция, бух-р на основании того, что оборот по ФНО 300 реализация и сумма приложения где отражаются все выписанные сч-ф должны быть равны, исключает сумму ндс по которым была реализация физ лицам. Не вооруженным взглядом видна ошибка. Теперь есть факты. Такой вопрос: где отражается сумма реализация населению? сейчас строка 300.001 VI поменяла название |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #29 Чт Фев 03, 2011 13:02:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А почему этот бух-р так вообще решил? |
|||
| Автор: | express |
| Добавлено: | #30 Чт Фев 03, 2011 13:17:35 |
| Заголовок сообщения: | |
не могу сказать. Я целый год не могла ее убедить. Эта тема мне почему-то не попадалась )). теперь надо будет все переделать. Теперь надо где-нибудь прописывать суммы ндс по реал-ии населению? |
|
| Автор: | Мара | ||
| Добавлено: | #31 Чт Фев 03, 2011 13:25:19 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
этого тоже не увидела Ну а НДС по реализации населению тоже не платили, что ли? |
|||
| Автор: | Delya | ||
| Добавлено: | #32 Пн Июл 25, 2011 07:26:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не могу найти этот пункт, может быть правила изменены? Добавлено спустя 27 минут 34 секунды: Все в порядке, видать не те правила скачала. |
|||