| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Взяли у фирмы товар под реализацию, подскажите как правильно оформить это у себя по документам? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #1 Ср Авг 11, 2010 13:01:56 |
| Заголовок сообщения: | Взяли у фирмы товар под реализацию, подскажите как правильно оформить это у себя по документам? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=362765#362765 Всем привет! Взяли у фирмы товар под реализацию, соответственно не оплачивали его, они нам выдали только накладную, подскажите как правильно оформить у себя по документам этот товар, чтобы в дальнейшем мы могли его продавать? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #2 Ср Авг 11, 2010 13:14:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
вот и прекрасно, оприходуйте и продавайте. Накопите денежки - расчитаетесь по оговоренным срокам |
|||
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #3 Ср Авг 11, 2010 15:10:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Для того чтобы расчитаться с ними мне не нужно будет делать расходную накладную, ведь товар фактически продан ? И какие документы они должны предоставить при расчете за товар? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #4 Ср Авг 11, 2010 15:14:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
не поняла вопроса... Вы фактически купили товар с отсрочкой платежа, накладная у вас есть, приходуете с/г накладной, после продажи- с ними расчитываетесь, потому что за вами числиться задолженность. |
|||
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #5 Ср Авг 11, 2010 15:23:52 |
| Заголовок сообщения: | |
Извиняюсь может не до конца раскрыла вопрос :oops: Допустим мы в течении месяца продаем (с накруткой) этот товар третьим лицам, по истечении месяца составляем список проданных товаров и идем расчитываться в фирму у которой этот товар брали под реализацию, расчитываемся наличными, они нам в свою очередь предоставляют Расходную накладную, счет-фактуру и чек, вот поэтому у меня и возник вопрос насчет расх.накладной? Добавлено спустя 10 минут 15 секунд: Получается мы им просто оплачиваем определенную сумму, а они предоставляют только с/ф и чек???? Добавлено спустя 24 секунды: Получается мы им просто оплачиваем определенную сумму, а они предоставляют только с/ф и чек???? |
|
| Автор: | Христина Ивановна | ||||
| Добавлено: | #6 Ср Авг 11, 2010 15:35:53 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
конечно.
|
|||||
| Автор: | DreamDi | ||||
| Добавлено: | #7 Ср Авг 11, 2010 15:48:57 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
neznayka так, объясните.
получается, например, вы забираете у них товар 1 августа. дают накладную от 1августа. далее
а вот расходную накладную и с/ф они какой датой дают? концом августа? или датой первой накладной (1августа)? |
|||||
| Автор: | neznayka | ||||
| Добавлено: | #8 Ср Авг 11, 2010 15:50:52 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
А для чего накладную они же дали уже общую на весь товар??? Если я возьму у них накладную и оприходую ее у себя, получится как будто у нас на складе снова будет числится этот товар? Добавлено спустя 2 минуты 22 секунды:
Точно концом месяца, т.е. датой на момент расчета |
|||||
| Автор: | DreamDi |
| Добавлено: | #9 Ср Авг 11, 2010 15:55:36 |
| Заголовок сообщения: | |
по идее должны дать накладную той датой, когда фактически вы взяли у них товар (в моем примере 1 августа). и счет-фактуру должны выдать датой не позднее 5 дней после реализации (в моем примере это будет 5августа). Вы у себя приходуете товар. Возникает долг перед той фирмой. в конце месяца вы оплачиваете за фактически реализованный вами товар - вам дают чек датой оплаты. если реализовали не весть товар, то по бух.учету вы останетесь должны той фирме. |
|
| Автор: | neznayka | ||
| Добавлено: | #10 Ср Авг 11, 2010 16:22:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Т.е. нужно попросить у них теперь с/ф на весь товар задним числом??? А если они не согласяться менять эту с/ф (концом месяца), подскажите на что можно сослаться? |
|||
| Автор: | Delfi | ||
| Добавлено: | #11 Ср Авг 11, 2010 16:36:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Некоторые фирмы для уменьшения налогов, "на доверии", работают след. образом: в день оплаты за товар выдают накладную и с/ф, т.е первоначальная накладная не учитывается, она идет вроде как прайс, обычно на ней нет даже печати. Поэтому нет и счет-фактуры... Это ваш случай? Кстати вы состоите на учете по НДС, а то может и с/ф вам не сильно то нужна... |
|||
| Автор: | neznayka | ||||
| Добавлено: | #12 Ср Авг 11, 2010 16:50:02 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Думаю да
Конечно, поэтому с/ф нужна обяз-но |
|||||
| Автор: | DreamDi | ||||||||
| Добавлено: | #13 Ср Авг 11, 2010 16:59:29 | ||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||
знаю я такое. но ведь это не всегда уместно, например в этой ситуации, ведь neznayka реализуют этот товар третьим лицам, соотвественно этот товар должен у них быть в наличии,а не приходить документально в конце месяца. Добавлено спустя 4 минуты 22 секунды:
на налоговый кодекс. точнее
|
|||||||||
| Автор: | neznayka |
| Добавлено: | #14 Ср Авг 11, 2010 17:33:18 |
| Заголовок сообщения: | |
Т.е. у нас теперь 2 выхода, либо потребовать у них задним числом с/ф на весь товар, а при оплате брать только ПКО и чек, либо оставить все как есть и не выписывать док--ты третьим лицам до момента оплаты нами товара у этой организации( но тогда вообще нет смысла в самой идее взять у них товар под реализацию), так получается??? |
|
| Автор: | DreamDi | ||
| Добавлено: | #15 Ср Авг 11, 2010 17:39:05 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да. |
|||
| Автор: | Марта |
| Добавлено: | #16 Ср Авг 11, 2010 21:38:21 |
| Заголовок сообщения: | |
У меня товар на ответхранении. Проходит по следующему варианту: При получении товара на ответхранение (в вашем случае на реализацию) оформляем акт приема - передачи ТМЦ. Как только реализуете ТМЦ, этим же днем (или если знаете, что продадите, то заранее), просите поставщиков выписать счет-фактуру и накладную на нужные вам товары. Продаете. Оплата по договоренности. |
|
| Автор: | yar13ik |
| Добавлено: | #17 Чт Май 29, 2014 13:08:16 |
| Заголовок сообщения: | |
Всем добрый день! Ситуация такая: ИП 1 (на упрощенке) - основная организация ИП 2 (на упрощенке) - подконтрольная организация Оба ИП в одной структуре. ИП 1 дает под реализацию товар ИП 2. В течении условного срока (пусть будет месяц), ИП 2 продает товар переданный на реализацию. По окончании срока - происходит возврат не проданного товара и расчет за проданный товар. Внимание вопрос: Как правильно и максимально удобно организовать по бухгалтерии этот процесс ? Какими документами и проводками? (у ИП1 и у ИП2) Сейчас делается так: ИП 1 продает (по накладной и сч.ф.) товар. В течении периода ИП 2 продает , отбивает чеки 3им лицам. и в конце периода производит оплату за фактически проданный товар ИП1. Остаток товара возвращается на ИП1 и это оформляется сч.ф. на возврат и накладной. Корректна ли эта схема? Как-нибудь можно упростить эту схему? Чтобы отбивалось все одной сч.ф. и накладной за фактически проданный товар? |
|
| Автор: | yar13ik |
| Добавлено: | #18 Чт Май 29, 2014 14:09:44 |
| Заголовок сообщения: | Товар под реализацию - как организовать этот процесс оптимальным способом |
Всем добрый день! Ситуация такая: ИП 1 (на упрощенке) - основная организация ИП 2 (на упрощенке) - подконтрольная организация Оба ИП в одной структуре. ИП 1 дает под реализацию товар ИП 2. В течении условного срока (пусть будет месяц), ИП 2 продает товар переданный на реализацию. По окончании срока - происходит возврат не проданного товара и расчет за проданный товар. Внимание вопрос: Как правильно и максимально удобно организовать по бухгалтерии этот процесс ? Какими документами и проводками? (у ИП1 и у ИП2) Сейчас делается так: ИП 1 продает (по накладной и сч.ф.) товар. В течении периода ИП 2 продает , отбивает чеки 3им лицам. и в конце периода производит оплату за фактически проданный товар ИП1. Остаток товара возвращается на ИП1 и это оформляется сч.ф. на возврат и накладной. Корректна ли эта схема? Как-нибудь можно упростить эту схему? Чтобы отбивалось все одной сч.ф. и накладной за фактически проданный товар? |
|
| Автор: | Ольга А. | ||||
| Добавлено: | #19 Чт Май 29, 2014 14:12:44 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Вполне корректна. При поставке право собственности на товар переходит к ИП2, товар висит у него на балансе, а иначе он не сможет его продавать третьим лицам. Поэтому поставка под реализацию оформляется как продажа.
то есть сначала продать в розницу, а потом купить оптом? - так же не получится. Вы все правильно делаете. |
|||||
| Автор: | yar13ik | ||||||
| Добавлено: | #20 Чт Май 29, 2014 14:34:46 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
А если это происходит в разные налоговые периоды. Т.е. по выставленной сч.ф. за товар отчитались, оплатили налог. в следующем налоговом периоде часть товара вернулось - накладная на возврат. Соответсвенно, фактически меньше товара было продано. В ИП - расходы не учитываются. Как в этом случае быть? Добавлено спустя 2 минуты 5 секунд: Или уменьшить налогооблагаемый оборот на сумму накладной на возврат в текущем налоговом периоде?.. |
|||||||
| Автор: | Ольга А. | ||
| Добавлено: | #21 Чт Май 29, 2014 14:41:44 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да. В форме налогового регистра по учету доходов даже столбик для этого предусмотрен. |
|||
| Автор: | yar13ik | ||||
| Добавлено: | #22 Чт Май 29, 2014 15:15:03 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Спасибо! Не подскажете что за регистр и где можно его посмотреть? Получается законного варианта сделать проще нет? Чтобы не гонять по документам туда сюда.. |
|||||
| Автор: | Ольга А. | ||
| Добавлено: | #23 Чт Май 29, 2014 15:23:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Постановление Правительства Республики Казахстан от 8 мая 2013 года № 458 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правительства Республики Казахстан от 9 ноября 2011 года № 1311 " |
|||
| Автор: | yar13ik |
| Добавлено: | #24 Чт Май 29, 2014 15:27:42 |
| Заголовок сообщения: | |
Имеется ввиду графа: "размер корректировки дохода за день (+, -)" В этой графе стоит отразить возврат товара, и уменьшить налогооблагаемый доход на сумму возврата? |
|
| Автор: | Ольга А. |
| Добавлено: | #25 Чт Май 29, 2014 15:33:39 |
| Заголовок сообщения: | |
да |
|
| Автор: | Бабаева В.С. |
| Добавлено: | #26 Пт Апр 21, 2017 10:27:59 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! У нас ИП на упрощенном режиме, не плательщик НДС. Предоставляем товар под реализацию ТОО. Товар поставляем по мере необходимости, выписывая при этом накладную. ТОО в свою очередь оприходует этот товар, в конце месяца рассчитывается за проданный товар. Мы отбиваем чек и все! При возврате товара, который не продается, выписываем только возвратную накладную. Допустима ли такая схема для нас? Или нужно обязательно счет-фактуру выписывать? Должны ли мы признавать доходом стоимость переданного, но еще не реализованного товара? |
|
| Автор: | Ирина Локтионова | ||||||
| Добавлено: | #27 Пт Апр 21, 2017 10:49:47 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
В этот момент должны выписать накладную и это датой проводите у себя как реализацию.
Т.к. вы неплательщик НДС, то счета-фактуры можете не выписывать.
Обязательно, ведь и бухгалтерский, и налоговый учеты ведутся по методу начисления. |
|||||||
| Автор: | esiphi | ||||
| Добавлено: | #28 Пт Апр 21, 2017 11:06:41 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Исходя положений ст. 263 НК РК, считаю, что неплательщики НДС также обязаны выписывать счета-фактуры. Но при этом, т.к. обороты по реализации у неплательщика НДС не подлежат обложению НДС, и несмотря на то, что п. 4 ст. 263 НК РК был исключен в 2016 г. из налогового кодекса, при выписке счета-фактуры следует по оборотам по реализации указывать отметку «Без НДС».
Да,согласно ст.57 п.2 НК РК. С ув. |
|||||