» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

как оприходовать выручку филиала с др.города в кассу головного?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: kira28
Добавлено: #1  Чт Сен 02, 2010 12:12:27
Заголовок сообщения: как оприходовать выручку филиала с др.города в кассу головного?
Добрый день! как оприходовать выручку филиала с др.города в кассу головного.
можно ли с кассы ф-ла денежные средства через 1021 приходовать в кассу головного, т.е. 1021-1010 в ф-ле, 1010-1021 в головном?
или надо с кассы ф-ла выдать в подотчет, и с подотчета в кассу головного, т.е. 1251-1010 в ф-ле, 1010-1251 в головном?
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Чт Сен 02, 2010 12:33:43
Заголовок сообщения:
kira28
Ну а фактически это как происходит - передача денег из филиала в головной?
Автор: NetA
Добавлено: #3  Чт Сен 02, 2010 12:35:43
Заголовок сообщения: Re: как оприходовать выручку филиала с др.города в кассу головного?
kira28 говорит:
Добрый день! как оприходовать выручку филиала с др.города в кассу головного.
можно ли с кассы ф-ла денежные средства через 1021 приходовать в кассу головного, т.е. 1021-1010 в ф-ле, 1010-1021 в головном?
или надо с кассы ф-ла выдать в подотчет, и с подотчета в кассу головного, т.е. 1251-1010 в ф-ле, 1010-1251 в головном?
нет
у филиала проводки
д-т 2140 к-т 1010 дебиторская задолженность
у головного
д-т 1010 к-т4140 кредиторская задолженность
Автор: Дария Кайратовна
Добавлено: #4  Чт Сен 02, 2010 12:39:07
Заголовок сообщения: Re: как оприходовать выручку филиала с др.города в кассу головного?
Если филиал и голова - это разные юрлица, то так, как
NetA говорит:

у филиала проводки
д-т 2140 к-т 1010 дебиторская задолженность
у головного
д-т 1010 к-т4140 кредиторская задолженность

Автор: kira28
Добавлено: #5  Чт Сен 02, 2010 13:16:26
Заголовок сообщения:
филиал-наше структурное подразделение, полученную выручку они сдают в головной
Автор: Мара
Добавлено: #6  Чт Сен 02, 2010 13:33:35
Заголовок сообщения:
Дария Кайратовна говорит:
филиал

не может быть юр. лицом, он филиал юр.лица, другое дело, что учёт и налоговая регистрация разные...
Автор: kira28
Добавлено: #7  Чт Сен 02, 2010 13:42:31
Заголовок сообщения:
так как мне проводить проводку? предыдущие бухгалтер делала проводки как я указала выше, выдавала в подотчет директору ф-ла, затем с подотчета приходовала в кассу головного, возврат с подотчета
Автор: Елена Т
Добавлено: #8  Чт Сен 02, 2010 13:53:04
Заголовок сообщения:
kira28 предлагаю:
1.Филиал
по РКО
Дт1251 Кт1010
по полученному корешку ПКО головной на сданную выручку
Дт1240 (2140) Кт1251

2.Голова
Дт1010 Кт3340 (4140)
Автор: NetA
Добавлено: #9  Чт Сен 02, 2010 13:53:08
Заголовок сообщения:
kira28 говорит:
предыдущие бухгалтер делала проводки как я указала выше, выдавала в подотчет директору ф-ла, затем с подотчета приходовала в кассу головного, возврат с подотчета
я считаю что не правильные. Когда будете делать Отчет о движении денежных средст задавали себе вопрос " как будете учитывать внутринее перемещение денег между филиалом и головой?"
если хотите задействовать подотчетных лиц тогда еще дополнение:
у филиала проводки
д-т 1251 к-т 1010 выдан в п/о
д-т 2140 к-т 1251 дебиторская задолженность

у головного
д-т 1010 к-т 1251возврат
д-т 1251 к-т4140 кредиторская задолженность
Автор: Елена Т
Добавлено: #10  Чт Сен 02, 2010 13:54:36
Заголовок сообщения:
NetA говорит:
у головного
д-т 1010 к-т 1251возврат

Тогда зависнет перерасход в голове, зачем это, приход от филиала сразу проводим.
Автор: Мара
Добавлено: #11  Чт Сен 02, 2010 13:59:48
Заголовок сообщения:
по идее - вопрос учетной политики на предприятии, это точно надо прописать, а вообще всё хочу спросить, как обычно филиал "закрывает" свой финансовый результат года на головной? какой обычно счёт используют? 2140 и 4140?
Автор: NetA
Добавлено: #12  Чт Сен 02, 2010 14:01:42
Заголовок сообщения:
Елена Т
Цитата:
Тогда зависнет перерасход в голове, зачем это, приход от филиала сразу проводим.
согласна, но многие хотят делать лишнюю работу.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ