| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Нерезидент оказывает нам бухуслуги: Должны ли мы оплачивать и сдавать отчеты по НДС с нерезидента? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Ким Наташа |
| Добавлено: | #1 Чт Сен 23, 2010 14:59:18 |
| Заголовок сообщения: | Нерезидент оказывает нам бухуслуги: Должны ли мы оплачивать и сдавать отчеты по НДС с нерезидента? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=371867#371867 Помогите пожалуйста разобраться в данной ситуации: нашему ТОО предоставляет бухгалтерские услуги нерезидент, неплательщик НДС. Сегодня в налоговой узнала, что мы обязаны платить и сдавать отчеты по НДС с нерезидентов. Мне сказали, что сумма уплаченного НДС относится затем в зачет. Так ли это? |
|
| Автор: | esiphi | ||
| Добавлено: | #2 Чт Сен 23, 2010 15:43:42 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ким Наташа
Обратите внимание на ст.241 НК РК и на порядок заполнения ф.300.05(приложение № 5 к Декларации).Вы найдете ответ на свой вопрос т.е.в данной ситуации, ответ-Да. С ув. |
|||
| Автор: | Eira | ||
| Добавлено: | #3 Чт Сен 23, 2010 16:52:41 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Отдельных отчетов по НДС за нерезидента нет, отражаете в своей 300 форме в соответствующем приложении. |
|||
| Автор: | Ким Наташа | ||
| Добавлено: | #4 Чт Сен 23, 2010 18:00:36 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да, я это понимаю. Вопрос был в другом: сдавать или не сдавать 300 форму если поставщик нерезидент и неплательщик НДС. |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #5 Чт Сен 23, 2010 18:09:45 |
| Заголовок сообщения: | |
Ким Наташа Сдавать, Вы являетесь агентом так как выплачиваете доход нерезиденту и в Ваших обязанностях отчитаться и оплатить НДС за нерезидента. Почитайте кодекс -о чем написано в сообщ№2 по ссылке http://kodeks.kz/ |
|
| Автор: | Elis1 | ||
| Добавлено: | #6 Чт Сен 23, 2010 19:49:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ким Наташа, а ваше ТОО само стоит на регистрационном учете по НДС? Смущает постановка вопроса:
Т.к. если бы ваш предприятие стояло бы на учете по НДС, то вы бы и так сдавали бы Ф300.00 И вопрос бы звучал - "заполнять или не заполнять Приложение 300.05" или, на крайний случай, "отражать ли полученные услуги в Ф300 или не отражать" Если вы не являетесь плательщиком НДС, то вы не должны отчитываться по форме Ф300.00 (статья 270 НК http://kodeks.kz/index.php?st=270 ) Если вы стоите на учете по НДС, тогда - да. В облагаемый оборот помимо вашей обычной реализации входит и оборот по приобретению работ, услуг от нерезидента, не являющегося плательщиком НДС в Республике Казахстан, который отражается в Приложении 300.05, а потом идет в зачет по строке 300.00.015. (Статья 230 НК http://kodeks.kz/index.php?st=230 ) Ждем ответа по вашему статусу по НДС... |
|||
| Автор: | Ким Наташа |
| Добавлено: | #7 Пт Сен 24, 2010 09:11:00 |
| Заголовок сообщения: | |
Да, наше ТОО является плательщиком НДС. Elis1 спасибо большое за достаточно полный ответ. Добавлено спустя 8 секунд: Да, наше ТОО является плательщиком НДС. Elis1 спасибо большое за достаточно полный ответ. Добавлено спустя 1 минуту 3 секунды: ой, что-то два раза сообщение отправила. Спасибо всем, кто ответил мне. |
|
| Автор: | IrinaL |
| Добавлено: | #8 Пн Дек 20, 2010 15:47:53 |
| Заголовок сообщения: | |
По отнесению в зачет все понятно, а как эта процедура происходит на лицевых счетах? Когда мы платим НДС за нерезидента, мы указываем КБК 105104. Т.о., после сдачи 300 формы эта сумма что, сразу на двух КБК отражается? Закрывает оплату на 105104 и относится в зачет на 105101? разъясните, пожалуйста, у кого уже такой опыт есть. |
|
| Автор: | Julia_K |
| Добавлено: | #9 Вт Дек 28, 2010 20:24:52 |
| Заголовок сообщения: | |
В зачет по счету 105101 относите вы сами по 300 форме. А вот как закрывается 105104 :unknown: |
|