| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Прием платежей за сотовую связь. Как оформить документы на вознаграждение? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Салтанат |
| Добавлено: | #1 Вс Фев 21, 2010 17:03:14 |
| Заголовок сообщения: | Прием платежей за сотовую связь. Как оформить документы на вознаграждение? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=373358#373358 Здравствуйте, уважаемые форумчаны. Меня тоже волнует этот вопрос уже два года мы работаем с пприемом платежей для сот.связи. Мы ТОО ОУР плательщики НДС. Предмет договора:В соответствии с условиями настоящего Договора Дилер(т.е. я) обязуется по поручению Общества(Плат), действующего на основании доверенности, выданной Оператором(т.е. Билайном) Обществу, осуществлять действия по приему Платежей от Плательщиков в пользу Оператора, а Общество обязуется уплачивать Дилеру предусмотренное настоящим Договором вознаграждение. Т.е. мы от населения получаем оплату для связи проводим через ККМ делаем услуги по 1С, оплачиваем НДС. На вознаграждение для Общества делаем с-ф. Правильно ли мы делаем? Добавлено спустя 2 минуты 13 секунд: Наш ТОО принимает платеж от абонентов (физ.лица, юр.лица) через специальную систему, которая принадлежит другой компании Оператору. Я отправляю в эту компанию платеж в их им на р/с 500 000 тг., Обществу, а я эти же деньги получаю от абонентов по 300 000, 350 000 тг ежемесячно примерно. Теперь не могу связать их. Это как бы круг эти же деньги к нам же возвращаются но уже с вознаграждениями. С платежами все понятно, я делаю проводку дб1210 кр 6010 , дю1210 кр3130, а что делать с 500 000 тг. |
|
| Автор: | Салтанат | ||
| Добавлено: | #2 Пн Фев 22, 2010 18:42:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Помогите, пожалуйста, разобраться с этой ситуацией, я не знаю это наш доход или что. Нужно ли его облагать НДС-ом и какими ни будь другими налогами? Вознаграждение включила в обороты, ндс оплатила? Добавлено спустя 4 минуты 38 секунд:
Мне кажется, что это не наш доход, поэтому я наверное не правильно делаю. |
|||
| Автор: | Luba |
| Добавлено: | #3 Пн Фев 22, 2010 19:47:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! У меня точно такая же ситуация. ТОО, платежи, ОУП. Работаю в 1с. Делаю следущие операции: Дт Кт 1. 1010 3510 ЧЛ - На сумму пост платежей в терминалы за день (на ЧЛ), по кассе пробиваю как внесение в кассу 2. 3510 ЧЛ 1610 ОСМП- на туже сумму 3. 1610 ОСМП 1040 - С Р/С НА ОБОРОТ 4. 1610 1270 - на сумму начисленого вознаграждения 5. 1270 6010 - вознагр на доход А на комиссию делаю обыкновенную реализацию и пробиваю по кассе. Все. Это мое личное мнение, другого рационального зерна не нашла Добавлено спустя 2 минуты 35 секунд: Очень хотелось бы услышать мнения |
|
| Автор: | Салтанат |
| Добавлено: | #4 Вт Фев 23, 2010 10:31:11 |
| Заголовок сообщения: | |
:%): |
|
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #5 Вт Фев 23, 2010 11:28:37 |
| Заголовок сообщения: | |
Салтанат Luba Вас интересуют проводки по б/учету? |
|
| Автор: | Салтанат |
| Добавлено: | #6 Вт Фев 23, 2010 11:45:09 |
| Заголовок сообщения: | |
Меня интересует, эти деньги которые мы получаем от абонентов как авансовые платежи, облагаются налогами или нет? Или это не мой доход |
|
| Автор: | sh"oks1 | ||||
| Добавлено: | #7 Вт Фев 23, 2010 11:48:21 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Проводки по ОСМП или КиберПлат,в дальнейшем Общество 1.Дт 1610 Кт1030 перечисление авансовых платежей через расч.счет ОСМП или КиберПлату(в зависимости с какой компанией работаете)-платежное поручение 2. Дт 3310,7010 Кт 1610,3310 -списание платежей (в акте отражено как "принято платежей")-делается на основании АВР от Общества последним днем месяца 3.Дт1040 Кт 6110 начисление вознаграждения от Общества(делается на основании АВР- пункт начислено вознаграждений),выписываете АВР + счет-фактуру с НДС или Без НДС(по Вашей ситуации) от своего имени.Это Ваша реализация-по ККА пробивать не надо,т.к.это не наличный расчет,а виртуальные деньги. 4.Дт 1610 Кт 1040 зачисление этого вознаграждения на ваш виртуальный счет-делаю через бухгалтерскую справку. Теперь ваш дебетовый остаток по сч.1610 должен совпадать с суммой остаток на конец месяца по АВР с Обшеством. И еще -счет 1040 я сама выбрала и переименовала в базе для учета виртуального вознаграждения,вы можете выбрать счет на свое усмотрение. Теперь проводки по самому приему платежей6 1.Дт 1210 Кт 6010 делаю АВР на частное лицо за день на основании чеков по инкассации,эту же сумму пробиваю через ККА 2.Дт1010 Кт 1210 закрываю задолженность частного лица через ПКО 3.Дт 1030 Кт1010 сдаю деньги в банк на оплату авансовых платежей Обществу и так далее по кругу Да еще- я ИП на ОУР Добавлено спустя 3 минуты 27 секунд:
это и есть ваш прямой доход Кт счета 6010 и пардон вы от клиентов не
|
|||||
| Автор: | Салтанат |
| Добавлено: | #8 Вт Фев 23, 2010 12:17:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Почему я же просто посредник, который за посреднические услуги получаю вознаграждение, они мне платят авансовые платежи, а я эти авансовые платежи отправляю на счет Киберплат, это как бы круг в моем понятии, почему авансовые платежи от абонентов мой доход? |
|
| Автор: | Милый Бухгалтер |
| Добавлено: | #9 Вт Фев 23, 2010 12:24:38 |
| Заголовок сообщения: | |
доход, не означает прибыль, салтанат. Доход - получили деньги, расход - отправили деньги Обществу. |
|
| Автор: | Duma | ||
| Добавлено: | #10 Вт Фев 23, 2010 12:24:47 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вы ставите на доход эту сумму? Она не является вашим доходом, Вы же никакую услугу не оказываете, а только принимаете платежи как посредник. Доходом яв-ся только вознаграждение, начисленное в конце месяца. |
|||
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #11 Вт Фев 23, 2010 12:39:21 |
| Заголовок сообщения: | |
Duma а кто вам это сказал?Приведите доводы.Это доход от реализации услуги по пополнению сотовой связи и никак иначе.Другой вопрос что я с этого имею..И Duma мне просто интересно как у вас баланс в конце пойдет если так делать как вы написали.. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #12 Вт Фев 23, 2010 12:40:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Договор комиссии заключен с оператором связи? Если да, то согласна с Duma. |
|||
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #13 Вт Фев 23, 2010 12:59:17 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т не согласна с вами в корне.Тут получается все просто:вы делаете аванс Обществу,население эти авансы путем внесения своих денег в терминалы эти авансы выбирает.Я илиСалтанат Duma за все эти движения получаем не только вознаграждение от Общества,но и снимаем с населения свои 8-10% от суммы внесенного клиентом платежа.И здесь ведь не договор комиссии,а договор поручения "..от имени Общества,но за свой счет".Для правильности ведения бух.учета проводки именно те,которые я описала выше.PS:эти проводки разработаны аудиторами с учетом всех требований по ведению учета |
|
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #14 Вт Фев 23, 2010 13:01:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Duma может мы об одном и том же,только каждый по своему :( Спорить нет ни какого желания сегодня.Так что пардон :D |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #15 Вт Фев 23, 2010 13:18:16 |
| Заголовок сообщения: | |
По договору комиссии комиссионер выставляет счет-фактуру покупателю на всю сумму -подробности в ст.263 п.18 и п.6 налог.кодекса, чек также на всю сумму. ст.238 п.15 -При реализации товаров, выполнении работ, оказании услуг на условиях, соответствующих условиям договора комиссии, размер облагаемого оборота комиссионера определяется на основе его комиссионного вознаграждения. Доходом комиссионера будет является его вознаграждение. |
|
| Автор: | sh"oks1 | ||
| Добавлено: | #16 Вт Фев 23, 2010 13:25:27 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Елена Тда ведь нет тут никакого договора комиссии,тут договор
|
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #17 Вт Фев 23, 2010 13:33:38 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Это текст как раз таки договора комиссии по Гражданскому кодексу.
|
|||
| Автор: | Lushe4ka |
| Добавлено: | #18 Вт Фев 23, 2010 14:10:39 |
| Заголовок сообщения: | |
Услуги связи предоставляют сотовые компании. Поэтому доход от реализации этих услуг связи не может быть доходом приемщика платежей. Сотовая компания его и обложит налогами как положено. Эти деньги, я считаю не могут пробиваться через кассовый аппарат, т.к. 1. согласно п.1. ст.645 "... денежные расчеты, осуществляемые при торговых операциях или оказании услуг посредством наличных денег, производятся с обязательным применением контрольно-кассовых машин". торговую операцию или ОКАЗАНИЕ УСЛУГ в вашем случае осуществляет оператор сотовой связи (Сотовая компания), а никак не посредник между Сотовой компанией и абонентами. 2. если вчитаться в определения, указанные в ст. 644 мы видим следующее контрольный чек - первичный учетный документ контрольно-кассовой машины, подтверждающий факт осуществления между продавцом (поставщиком услуги) и покупателем (клиентом) денежного расчета. Вы не являетесь продавцом(поставщиком) данной услуги. 3. Абоненты получают счета-фактуры от Сотовых операторов (если получают), в которых указаны реквизиты поставщика услуг, а именно РНН. Принимаю, соответственно, расходы от этого РНН. При оплате в фискальном чеке у них, соответственно тоже должен стоять РНН того, у кого они эти услуги приняли. А если у них в чеках будут стоять реквизиты пункта приема платежей что получится? Услуги приняли у одного поставщика, а оплатили другому? Я считаю, что это неправильно. Исходя из всего вышеизложеного, считаю, что по кассовому аппарату должно пробиваться вознаграждение, т.к. это и есть доход ППП за предоставляемые ими услуги. А оплата за услуги связи должны идти по кассовому аппарату либо на р/с операторов связи. |
|
| Автор: | sh"oks1 | ||
| Добавлено: | #19 Вт Фев 23, 2010 14:29:31 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Lushe4ka здесь ситуация такая:мы приемщики ВЫКУПАЕМ у сотового оператора услугу путем перечисления аванса,т.е перечислив 100000 тенге мы уже являемся собственником этой услуги на эту сумму.Затем любой человек приходя к точке пополнения сотовой связи платит нам допустим 1000 тенге,из которых 900 попадет ему на счет,а 100 тенге осядут как наша комиссия,т.е здесь уже идет препродажа услуги.То бишь мы человеку реализуем услугу на 1000 тенге.Затем по акту в конце месяца оператор нам выставит услугу на 900 тенге-она же пойдет на расходы.На наши доходы упадет сумма всего лишь 100 тенге+вознаграждение ,которое нам заплатит Оператор по итогу месяца(копейки),потом все налогообложение как обычно на ОУР. Добавлено спустя 2 минуты 14 секунд: ни у кого же не вызывает вопросов обложение допустим водки или еще чего-нибудь-здесь все то же самое Добавлено спустя 2 минуты 52 секунды: просто ведь вопрос изначально звучал так
|
|||
| Автор: | sh"oks1 | ||
| Добавлено: | #20 Вт Фев 23, 2010 15:19:10 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Duma ну вот и выяснилось почему у нас разное мнение :D Добавлено спустя 9 минут 57 секунд: а вот случай с Салтант как раз и мой
|
|||
| Автор: | Duma | ||
| Добавлено: | #21 Вт Фев 23, 2010 15:41:18 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
sh"oks1 Но то, что Вы берете комиссию не означает, что Вы сами оказываете услугу населению.
Вам Киберплат такой акт выставляет? |
|||
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #22 Вт Фев 23, 2010 15:45:17 |
| Заголовок сообщения: | |
lда выставляет общей суммой за месяц,с разбивкой по каждому оператору сотовой связи.Согласна вроде услуга не наша,но мы ее выкупаем у Кибера,а затем перепродаем населению Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд: этот принцип заложен во всех точках приема платежей по сотовой связи |
|
| Автор: | Duma |
| Добавлено: | #23 Вт Фев 23, 2010 15:57:11 |
| Заголовок сообщения: | |
В акте они указывают сколько поступило платежей по каждому оператору для того, чтобы нчислить комиссию, а не для того, чтобы эту сумму взяли на вычеты. Теперь окончательно поняла, что Вы свой учет построили таким образом, хотя можно было и проще сделать. Результат то не меняется. Комиссию можно было проводить актом выполненных работ, а сам платеж за сотовую связь не проводить как услугу, тем более, что у Вас нет возможности оказать эту услугу населению. :) |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #24 Вт Фев 23, 2010 16:07:15 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Согласна, sh"oks1 Вы не можете оказывать услуги т.к. не являетесь операторами.
Принцип работы по договору комиссии, как я и писала. Для приема платежей использовать например счет 1610 Выкупили 100 тыс.тенге у оператора Дт1610 Кт1030 Прием платежей от клиентов Дт1010 Кт1210 1000 тенге Зачисление платежа клиента Дт1210 Кт1610 1000 тенге В конце месяца выставлена оператору сумма вознаграждения Дт1210 Кт6010 Дт1210 Кт3130 взаимозачет с оператором на сумму вознаграждения Дт1610 Кт1210 |
|||||
| Автор: | sh"oks1 | ||
| Добавлено: | #25 Вт Фев 23, 2010 16:07:29 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Duma мы же легких путей не ищем :lol: В акте Кибер указывает сумму принятых платежей-и на этом основании происходит закрытие счета авансов за месяц,которые мы им перечислили.Ну да ладно.согласна
хотя считаю свой вариант более правильным :D |
|||
| Автор: | Салтанат |
| Добавлено: | #26 Вт Фев 23, 2010 16:08:28 |
| Заголовок сообщения: | |
Комисси мне сказали что нет. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #27 Вт Фев 23, 2010 16:10:11 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В смысле? Договора нет? |
|||
| Автор: | sh"oks1 | ||
| Добавлено: | #28 Вт Фев 23, 2010 16:14:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд: Салтанат в смысле вы за спасибо работаете?А чем расходы свои покрываете? |
|||
| Автор: | Салтанат | ||||
| Добавлено: | #29 Вт Фев 23, 2010 16:18:22 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Нет, у нас есть договор с Киберплатом, но мы перечисляем им на р/с 100 000 тг., от абонентов получаем 1 000 тг. в кассу пробиваем чек, например 1% это наше вознаграждение в конце месяца мы на 10 тенге делаем акт- и с.ф. на 10 тг. с НДС. И они на должны 99 000 тг. Добавлено спустя 4 минуты 57 секунд: Вроде бы все понятно, что эти платежи не являются нашим доходом т.е. 1000 тг. это как бы круг, я им отправляю деньги, а эти деньги получаю обратно от абонентов, за это получаю вознаграждение 10 тг. Добавлено спустя 59 секунд: Я просто не знала, как 100 000 тг потом закрывать, теперь думаю, что бух.справкой дб1210 абонент кр 1210 Киберплат Добавлено спустя 1 минуту 23 секунды:
Почему за спасибо, мы же почти просто так каждый месяц получаем вознаграждение. Добавлено спустя 35 секунд:
на 1000 тг. |
|||||
| Автор: | Duma |
| Добавлено: | #30 Вт Фев 23, 2010 16:26:22 |
| Заголовок сообщения: | |
Елена Т Можете же Вы все по полочкам разложить. Супер!!! :good: sh"oks1 Что-то Вы не так делаете, "рвать" ничего не должно. Если хотите комиссию получать, то добавляете её к платежу. Салтанат Вы увидели ответ на свой вопрос? |
|
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #31 Вт Фев 23, 2010 16:27:47 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="sh"oks1"]Вознаграждение от Оператора действительно незначительно,на эти деньги нереально даже первоначальные расходы покрыть.поэтому и возник вопрос такой |
|
| Автор: | Duma |
| Добавлено: | #32 Вт Фев 23, 2010 16:28:35 |
| Заголовок сообщения: | |
Салтанат Да, все верно. |
|
| Автор: | Салтанат | ||
| Добавлено: | #33 Вт Фев 23, 2010 16:29:06 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
А какие у меня расходы, я просто может, что то не понимаю? |
|||
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #34 Вт Фев 23, 2010 16:29:11 |
| Заголовок сообщения: | |
Тогда так Дт1010 Кт1210 1000 тенге прием платежа от клиента Дт1210 Кт1610 900 тенге зачисление платежа клиенту оператором Дт1210 Кт6010 89,29 тенге признание дохода пункта приема платежей Дт1210 Кт3130 10,71 тенге начислен НДС с дохода пункта приема платежей В итоге все закрывается. |
|
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #35 Вт Фев 23, 2010 16:30:03 |
| Заголовок сообщения: | |
Duma ну не знаю-уже 2 аудита серьезных было-претензий не было по ведению учета :) |
|
| Автор: | Елена Т |
| Добавлено: | #36 Вт Фев 23, 2010 16:35:43 |
| Заголовок сообщения: | |
Салтанат У Вас также как и у sh"oks1- 1000 тенге принимаете, а зачисляется 900 тенге? |
|
| Автор: | sh"oks1 | ||
| Добавлено: | #37 Вт Фев 23, 2010 16:36:17 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
|
|||
| Автор: | Салтанат | ||
| Добавлено: | #38 Вт Фев 23, 2010 16:37:28 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Не поняла, эти проводки разве я должна их делать. Может оператор должен делать Картел. Мне сказали что если нужен будет, с-ф для юр лиц (абонент), то я отправляю в офис Оператора они там все выдают. Наше дело принять деньги 1000 тг. в кассу и постоянно пополнять р/с Киберплата. И в конце месяца на вознаграждение делать с-ф д.т. 1210 к.т. 6010, д.т. 1210 к.т. 3130. |
|||
| Автор: | Duma | ||
| Добавлено: | #39 Вт Фев 23, 2010 16:37:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Ну и славно. :) Добавлено спустя 1 минуту 42 секунды: Салтанат Эта ситуация для sh"oks1, а не для Вас. |
|||
| Автор: | Салтанат | ||
| Добавлено: | #40 Вт Фев 23, 2010 16:47:32 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Сообщение 68? |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #41 Вт Фев 23, 2010 16:48:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
sh"oks1 Согласно правилам бух.учета и налог.учета это не Ваш доход всё таки, поэтому и привела свои проводки. У Вас не ведется учет (в эксель или что-то другое) полученного вознаграждения чтобы проводить их хотя бы раз в месяц? Принимая Вашу ситуацию и возможно отсутствие должного програмного обеспечения согласна что для Вас так делать проводки легче.
Добавлено спустя 3 минуты 28 секунд: Салтанат если Вы принимаете от клиента 1000 тенге и зачисление идет на счет также 1000 тенге, то для Вас проводки в сообщении №58. А если 1000 тенге принимаете, а зачисляется 900 тенге, то для Вас проводки в сообщении №68. |
|||
| Автор: | sh"oks1 | ||
| Добавлено: | #42 Вт Фев 23, 2010 17:14:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
у меня есть,в Экселе комиссию вести не надо,есть программа.Елена Т вы считаете,что я неправильно учет веду?Странно,что у аудиторов замечаний не было :( Добавлено спустя 28 секунд: я чего-то в шоке Добавлено спустя 34 секунды: теперь я своему нику соответствую :shock: |
|||
| Автор: | Lushe4ka |
| Добавлено: | #43 Вт Фев 23, 2010 17:57:24 |
| Заголовок сообщения: | |
sh"oks1, а Вы имеете право предоставлять услуги связи? у Вас есть лицензия на этот вид деятельности? Если нет то должен быть договор: "Отношения между такими лицами и оператором связи регулируются заключенными договорами, структура которых должна быть согласована лицензиаром. Посредники обязаны предоставлять услуги под торговой маркой оператора связи, с которым заключен договор" (из закона о лицензировании) Если - да, то Вы правы. |
|
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #44 Вт Фев 23, 2010 18:07:40 |
| Заголовок сообщения: | |
Lushe4ka лицензии нет.Договор есть ,пункт о праве приема платежей от имени Оператора есть,есть генеральная доверенность на прием платежей в пользу Оператора. Добавлено спустя 3 минуты 28 секунд: еще нюансик:все АПП(аппараты приема платежей) каждому клиенту выдают контрольный чек с указанием НАШЕГО РНН и всех наших реквизитов.Так по всему Казахстану.То есть человеку чек выходит не от имени оператора в чью пользу он внес платеж,а от нашего имени. |
|
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #45 Чт Окт 14, 2010 13:25:57 |
| Заголовок сообщения: | |
после долгой переписки с Налоговой получила для себя исчерпывающий ответ на все свои вопросы,а ровно и успокоение в правильности ведения у себя бух.учета по таким операциям.Напонимаю : у меня ИП на общеустановленном режиме,занимаемся приемом платежей в пользу операторов сотовой связи.Для начала выкладываю запрос ,затем ответ обл.налоговой Добавлено спустя 37 секунд: может кому и пригодится.. |
|
| Автор: | Василиса |
| Добавлено: | #46 Ср Ноя 10, 2010 15:53:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Хочу продолжить тему. Вопрос такой : как вы проводите "транзитные" деньги по кассе. Просьба откликнуться кто ведет ТОО на ОУР вид деятельности платежные терминалы. |
|
| Автор: | Василиса |
| Добавлено: | #47 Ср Ноя 17, 2010 14:01:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Здравствуйте! Откликнитесь у кого есть субагенты, т.е. ИП работающие через Ваш договор с ОСМП, как ведете бух.учет. |
|
| Автор: | Василиса |
| Добавлено: | #48 Ср Ноя 17, 2010 17:34:34 |
| Заголовок сообщения: | |
[quote="sh"oks1"] скажите у Вас один терминал или несколько? |
|
| Автор: | nataAKTAU |
| Добавлено: | #49 Чт Мар 01, 2012 16:43:01 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день! скажите пожалуйста у ИП на ОУР какую сумму относить на вычеты если ранее говорилось о том, что Общество не выставляет счета для отнесения на вычет, документально подтвержденных расходов. |
|
| Автор: | sh"oks1 | ||
| Добавлено: | #50 Чт Мар 01, 2012 17:18:53 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
а акт выполенных работ не является разве основанием для
|
|||
| Автор: | nataAKTAU |
| Добавлено: | #51 Чт Мар 01, 2012 17:23:54 |
| Заголовок сообщения: | |
так ведь акт выполненных работ с расшифровкой дается от меня (ИП) где покупателем является общество, и несмотря на расшифровку счет фактура дается на сумму вознаграждения. А получается подтвержденные документально расходы они есть но не подтверждены документально. или у вас не так? |
|
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #52 Чт Мар 01, 2012 17:35:06 |
| Заголовок сообщения: | |
у меня документ,который выставляет мне Киберплат называется Акт№... о выполнении работ по договору...Этот акт подкрепляется печатями и подписями с 2-х сторон.А,я поняла про какой вы акт еще говорите...Это акт на вознаграждение дилера?Я в свое время выясняла с Кибером и этот вопрос,у них форма акта утверждена именно такая и там одновременно отражаются все данные и по принятию платежей и дается расшифровка и начисляются % по провайдерам.Я беру этот акт ,как основание для списания платежей и начисления вознаграждения.И кстати,в прошлом году была налоговая проверка на предыдущей фирме,где я начинала работать по этому виду деятельности,претензий по таким актам у них не было-их взяли как основание для списания платежей |
|
| Автор: | Василиса |
| Добавлено: | #53 Чт Мар 01, 2012 17:35:20 |
| Заголовок сообщения: | |
Вопрос по точнее сформулируйте, что Вы хотите отнести на вычеты? |
|
| Автор: | nataAKTAU | ||
| Добавлено: | #54 Чт Мар 01, 2012 17:45:03 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Тогда получается мне нужно еще у них запрашивать какой-то акт? или акт на вознаграждение достаточно. но что-то сомнения берут в зачетной части. :( |
|||
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #55 Чт Мар 01, 2012 17:57:24 |
| Заголовок сообщения: | |
другого акта они не дадут,они отвечают,что у них порядка 2000 дилеров и этот акт у них утвержден налоговой учетной политикой(что не возбраняется ну никак),для успокоения себя самой-свяжитесь с бухгалтерией Кибера.Меня уже сомнения не гложут :) Удачи |
|
| Автор: | nataAKTAU | ||
| Добавлено: | #56 Чт Мар 01, 2012 18:01:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
то есть вы хотите сказать что относите на вычеты все что написано в строке принято платежей дилером? я правильно вам поняла? |
|||
| Автор: | Марина Федорова |
| Добавлено: | #57 Ср Фев 12, 2014 14:34:50 |
| Заголовок сообщения: | |
sh"oks1, наша фирма тоже начала деятельность по приему платежей в этом году. Учет веду так же как ВЫ. Долго думала как его построить, в итоге пришла к такому варианту, все согласно правилам ведения БУ. Прочитав Ваши сообщения, убедилась в правильности выбора. Только у меня появился вопрос - за январь получила первые документы от ОСМП. Там есть "Отчет агента", где указаны суммы принятых платежей и суммы вознаграждений. На суммы вознаграждений я выставляю им счет-фактуру. А на сумму принятых платежей они нам должны дать счет-фактуру и АВР. Ведь на основании этого отчета я не могу на вычеты сумму взять? Спасибо |
|
| Автор: | Айжан С.А. |
| Добавлено: | #58 Вт Мар 04, 2014 12:15:27 |
| Заголовок сообщения: | |
здравствуйте!!!с недавних пор у нас терминал, ни как не пойму, как же проводки все-таки делать, совсем запуталась ! мы тоо на общеустановленом, ндс-ники. получается платежи принятые от частных лиц мы ставим на доход, а как же ндс? и как отражать этот доход в 300.00 форме? |
|
| Автор: | NatalyaV |
| Добавлено: | #59 Вт Мар 04, 2014 13:53:46 |
| Заголовок сообщения: | |
Айжан С.А., вы не в теме, так вы ответа не дождетесь, заведите новую и название дайте подлиннее, а то могут наказать |
|
| Автор: | Настасийка | ||
| Добавлено: | #60 Чт Фев 19, 2015 20:02:49 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Вроде все понятно, но когда начинаю проводить документы полный ступор. Помогите пожалуйста. ИП на ОУР, без НДС. У меня возникали вопросы: по 1-ой проводке - у нас нет расчетного счета, ели я выдам в подотчет для оплаты Обществу, получится 1610-1251, это же не ошибка? по 2-ой проводке - Общество ежемесячно скидывает мне Сводный Отчет (СО), но он не подписывается с двух сторон (это меня и смущает), но есть другой документ который исходит от нас, и он в принципе дублирует СО, могу ли я его взять за основу, и провести реализацию? почему именно счет 1040 взяли, если я возьму например 1284, это будет нормально? по приему платежей: 1. разве терминал не приравнивается к ККА? |
|||
| Автор: | sh"oks1 | ||||
| Добавлено: | #61 Чт Фев 26, 2015 11:37:32 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Настасийка, 1-ая проводка-правильна,только странно,что у Вас нет расчетного счета... 2 проводка-тоже реальна,но у меня подписывается АВР с 2-х сторон.с КиберПлатом...В конце концов-Вы свою реализацию можете подтвердить и перепроверить еще 2 способами:по программе списания платежей и также Ваша реализация отражается ВСя в каждом терминале,который запрограммирован и зафискализирован!! !
я писала,
|
|||||
| Автор: | Настасийка | ||||||
| Добавлено: | #62 Чт Фев 26, 2015 12:10:11 | ||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||
sh"oks1, по реализации же должно получится Дт1284-6110, + приход денег Дт. 1040-Кт 1284, я так понимаю Вы приход ДС обходите, т.к он виртуальный, правильно? Добавлено спустя 4 минуты 8 секунд:
Правильно, ли я поняла, что это полное поступление ДС? |
|||||||
| Автор: | sh"oks1 |
| Добавлено: | #63 Пн Мар 02, 2015 08:55:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Настасийка, у вас же получается,что ДС вы приходуете при инкассации платежного терминала Дт 1010 Кт 1210 в свою кассу,а 1040-это как 1030 -учёт ДС,но только виртуально!Зачем дважды деньги приходовать? |
|
| Автор: | Гулдер-ай Тагыберген |
| Добавлено: | #64 Ср Фев 10, 2016 12:54:08 |
| Заголовок сообщения: | |
Добрый день. Освежим эту тему))) :D у меня такая ситуация: ТОО не плательщик НДС на ОУР. Оказывает провайдерские услуги. Мы заключаем с мобильными операторами договор и берем короткие СМС номера. Есть ежемесячные абонплаты по 15 000. При подключении СмС номеров есть определенная сумма за подключение 200 000. Их комиссионное вознаграждение 60% от всей суммы за СМС. Теперь мы эти короткие номера подключаем разным рекламным компаниям на долю 90% за вычетом доли оператора за СМС. Помогите разобраться. "Доводим до вашего сведения, что начиная с 01.01.2016г меняется шаблон договора и схема взаиморасчетов. По результатам проведенного внутреннего аудита по провайдерским договорам выявлено, что провайдерские договора являются Договором комиссии (Договора с агентами). Изменение учета: 1. Стоимость услуг по предоставлению Пользователям доступа к Сервису провайдера является доходом провайдера, для оператора не является выручкой (доходам). При этом Согласно п.18 ст.263 НК РК выписка счетов-фактур покупателю услуг, реализуемых на условиях, соответствующих договору комиссии, осуществляется комиссионером. Размер оборота по реализации услуг в счете-фактуре, выписываемом комиссионером, указывается исходя из стоимости услуг, по которой комиссионером осуществляется их реализация покупателю. · В конце месяца Комитент выписывает счет-фактуру комиссионеру · В конце месяца Комиссионер выписывает счет-фактуру пользователям 2. Выручкой у Оператора являются доходы по предоставлению и обслуживанию цифрового идентификатора, а также комиссионное вознаграждение за обеспечение доступа к сервису Провайдера. · Оператор выставляет счет-фактуру провайдеру 3. Согласно договору дебиторская и кредиторская задолженность закрывается взаимозачётом. Кредитор выставляет счет на оплату дебитору Соответствующая выдержка с закона прилагается. Таким образом, это означает, что согласно договора комиссии (агентского договора), полностью весь доход, полученный от пользователей должен признаваться 100% провайдерским, соответственно провайдер должен выставлять нам счета/акты на все 100% дохода, оператор же в свою очередь счета/акты на свою долю, абонентскую плату и единовременный платеж. По тем сервисам, где провайдер компенсирует 100% оператору, а это такие сервисы как SMS-Bulk, IVR free phone, SMS MO 7тг для аб-в, а также в случае если доход провайдера за тот или иной период вышел с минусовым значением, то схема взаиморасчетов остается без изменений, но при этом шаблоны договоров все равно должны измениться с 01.01.16г. Также отдельно необходимо отметить по тем провайдерам, которые являются не плательщиками НДС 12%, по таким провайдерам в договорах все будет прописано без НДС, тариф для абонентов должен устанавливаться без НДС. Но в любом случае, было бы желательнее, если бы такие провайдеры в самое ближайшее время встали на учет по НДС! Просьба уже начать следовать данным изменениям и присылать соответствующие счета/акты в случае выплаты вознаграждения в сторону провайдера за январь 2016г. Я должна например СМС 250 тг. на эту сумму выставить счет Оператору. Он выставляет на 60% 150 тг счет фактуру мне как комиссионное вознаграждение. И Рекламная компания на 90 тг счет-фактуру. Подскажите проводки? запуталась |
|