| ТОО на упрощенном режиме, аренда офиса у физ.лица- какие налоги и как отразить в налоговых отчетах?
|
|
|
|
#1 Ср Окт 20, 2010 15:01:23
|
|
|
Подскажите пожалуйста.
Я директор ТОО, на упрощенном режиме налогообложения.
У ТОО договор на аренду помещения с физ. лицом, помещение используется под офис.
Сумма оплаты за аренду 15000 каждый месяц.
Какие налоги платить и где их отразить в 910 форме? и какие еще формы отчетности придется сдавать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Ср Окт 20, 2010 15:23:39
|
|
|
Оплата аренды - это ваш расход. А налог исчисляется с доходов.
Если нет наемных работников, то только 910 форму сдаете.
Добавлено спустя 6 минут 1 секунду:
Написала не то, что думала  . Если не стоите на учете по НДС, то только 910 сдаете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Окт 20, 2010 15:41:30
|
|
|
А этот договор не будет расцениваться как договор ГПХ и должны ли мы удерживать подоходный у источника выплат т.е. ИПН за арендодателя?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Окт 20, 2010 15:45:06
|
|
|
Насколько я знаю, если физическое лицо сдает в аренду помещение, то оно должно быть зарегистрировано как ИП. Это же не разовая операция, а постоянный доход. физ.лица.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аселечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Окт 20, 2010 15:49:15
|
Сообщить модератору
|
|
Вы - ТОО, Арендодатель офиса - физ лицо.
Вы заключаете договор ГПХ, и указываете в нем, что 10% будете удерживать в качестве ИПН, т.е. заключается на 15 000 тенге, из них 1500 тенге - должны перечислять за него в качестве ИПН в НК, а 13 500 ему на руки отдаете.
Включаете эту сумму в графу где указываются обычно доходы работника для исчисления ИПН.
Там же включите сумму дохода - 15 000 тенге и начисленный ИПН - 1500 тенге
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Окт 20, 2010 15:49:54 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| maximaptechkin говорит: |
|
А этот договор не будет расцениваться как договор ГПХ и должны ли мы удерживать подоходный у источника выплат т.е. ИПН за арендодателя |
думаю, необходимо заключить договор ГПХ. и оплатить за него ИПН 10% в бюджет.
Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:
эти суммы отражаете в декларации 910.00, в строках 910.00.018 и 910.00.019
Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду:
| Nemo говорит: |
|
в строках 910.00.018 и 910.00.019 |
извините, оказывается старую форму открыла, за 2009 год
отражаете в строках 910.01.001 и 910.01.002
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Окт 20, 2010 16:32:08
|
|
|
Спасибо огромное за ответы.
Но можно еще получить маленькое разъяснение.
У нас уже заключен договор и этот договор называется "договор аренды помещения", договор заключен на 1 год с выплатой 15000 тенге каждый месяц. Необходимо ли платить с этих выплат (т.е. с 15000 в месяц) какие нибудь налоги и как их отразить в 910 форме.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Окт 20, 2010 16:47:32
|
|
|
| maximaptechkin говорит: |
|
Необходимо ли платить с этих выплат (т.е. с 15000 в месяц) какие нибудь налоги и как их отразить в 910 форме. |
как бы да, Вы должны были отразить эти доходы в приложении 910.01 в том периоде (квартале) когда выплачивали
Добавлено спустя 36 секунд:
| maximaptechkin говорит: |
|
Необходимо ли платить с этих выплат (т.е. с 15000 в месяц) какие нибудь налоги |
ИПН у источника в размере 10%
Добавлено спустя 59 секунд:
16666.6 - сумма ежемесячная - 10% ИПН=15000 тг(к оплате)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Окт 20, 2010 17:07:11
|
|
|
Насколько я понял:
1) не важно как в указано в заголовке "Договор аренды помещения" или еще как нибудь этот договор все равно считается договором ГПХ и необходимо платить ИПНу источника в размере 10%.
2) в договоре уже указанна сумма 15000 тогда необходимо в 910 форме в 910.01.001 IV указать 45000, в 910.01.002 IV указать 4500 и выплатить 40500 или выплатить 45000 а ИПН заплатить с денег ТОО, как правильно сделать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Окт 20, 2010 17:12:04
|
|
|
| maximaptechkin говорит: |
Насколько я понял:
1) не важно как в указано в заголовке "Договор аренды помещения" или еще как нибудь этот договор все равно считается договором ГПХ и необходимо платить ИПНу источника в размере 10%.
2) в договоре уже указанна сумма 15000 тогда необходимо в 910 форме в 910.01.001 IV указать 45000, в 910.01.002 IV указать 4500 и выплатить 40500 |
Верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Аселечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Окт 20, 2010 17:18:25
|
Сообщить модератору
|
|
ИПН уплачиваете не позднее 25 числа месяца следующего за месяцем выплаты... будете раз в год платить - значит раз в год ИПН
а начисляете каждый месяц
в декларации должно быть отражено и ежемесячное начисление и годичная выплата например
больше никаких налогов не платите
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Окт 20, 2010 18:06:51
|
|
|
| Цитата: |
ИПН уплачиваете не позднее 25 числа месяца следующего за месяцем выплаты... будете раз в год платить - значит раз в год ИПН
а начисляете каждый месяц |
а если платим раз в квартал то и ИПН раз в квартал?
начисляем раз в месяц, выплачиваем раз в квартал и в 910 отражать только после выплаты я правильно понял?
т.е. если начисляли за 3 квартал но платить не чем и не выплатили то и в 910 за 3 квартал эту сумму не отражаем, в 4 квартале опять начисляем и в конце платим сразу и за 3 и за 4 квартал и только тогда платим ИПН со всей выплаченной суммы равной 90000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Окт 20, 2010 21:28:24
|
Сообщить модератору
|
|
| Аселечка говорит: |
|
ИПН уплачиваете не позднее 25 числа месяца следующего за месяцем выплаты |
ТОО и ИП на упрощенке имеют право платить ИПН один раз в квартал, даже если выплаты были ежемесячно - до 25 числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом.
| maximaptechkin говорит: |
|
а если платим раз в квартал то и ИПН раз в квартал? |
Тем более.
| maximaptechkin говорит: |
|
т.е. если начисляли за 3 квартал но платить не чем и не выплатили то и в 910 за 3 квартал эту сумму не отражаем, в 4 квартале опять начисляем и в конце платим сразу и за 3 и за 4 квартал и только тогда платим ИПН со всей выплаченной суммы равной 90000 |
Да, можно так.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
