» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Заполнение строк 300.00.029-300.00.031 за 3 квартал 2010 года.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Taiga
Добавлено: #1  Ср Ноя 10, 2010 12:56:17
Заголовок сообщения: Заполнение строк 300.00.029-300.00.031 за 3 квартал 2010 года.
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=383411#383411

Уважаемые профи, помогите разобраться с декларацией по НДС.
У нас за 3 квартал 2010 года по строке 300.00.029 образовалось обязательство заплатить НДС в размере 304156 тенге.
Но за 1 и 2 кварталы 2010 года у нас было превышение суммы НДС, относимого в зачёт над суммой начисленного налога.
Значит мне надо в строку 300.00.030 поставить - "0"?
А в строку 300.00.031 - сумму превышения за первые 2 квартала (368740)? То есть ту сумму, которая стояла в строке 300.00.030 во втором квартале 2010 г.?
Но и ещё один вопрос у меня возникает. Должны ли мы всё таки оплатить эти 304156, а 368740 потребовать осуществить возврат с помощью строк декларации 300.00.034?
Буду очень признательна за ответы!
Автор: Margo007
Добавлено: #2  Ср Ноя 10, 2010 13:23:23
Заголовок сообщения:
Я считаю, что в 300,00,29 ставите304156, в 300,00,030-0, а в 300,00,31 -368740-304156=64584. И платить вам ничего не нужно, да и требовать о возврате тоже. У вас зачетный НДС на 4 кв. 2010 останется -64584

Добавлено спустя 2 минуты 12 секунд:

Margo007 говорит:
а в 300,00,31 -368740-304156=64584.

Т. Е. в строку 300,00,31- разницу между зачетом с прошлого периода и НДС к уплате за текущий, т.е 64584
Автор: Марта
Добавлено: #3  Ср Ноя 10, 2010 13:27:10
Заголовок сообщения:
Taiga говорит:
Значит мне надо в строку 300.00.030 поставить - "0"?

Верно, ставите "0". Обычно заполняется одна из строк 300.00.029 или 300.00.030.
В строке 300.00.031 у вас будет сумма 64584 (368740 - 304156)
Возврат не делаете.
Автор: esiphi
Добавлено: #4  Ср Ноя 10, 2010 13:51:01
Заголовок сообщения:
Taiga
Taiga говорит:
Но и ещё один вопрос у меня возникает. Должны ли мы всё таки оплатить эти 304156, а 368740 потребовать осуществить возврат с помощью строк декларации 300.00.034?

На лицевом счете по НДС(105101) в НУ отражаются суммы, которые показаны:
1. в стр.300.00.029(НДС подлежащего уплате) ф.300.00 или
2. в стр.300.00.030(Превышение суммы НДС относимые в зачет).ф.300.00.
Поэтому если Вы отразите
Taiga говорит:
в строку 300.00.031 - сумму превышения за первые 2 квартала (368740

то на лицевой счете отразится только 304 156 тг.(начислено)из стр.300.00.029, ф.300.00 за 3 кв.,но так как за первые 2 кв.2010 г. имеется переплата в размере 368 740 тг.(проверьте лиц.счет),то у Вас на на начало 4 кв. будет числится переплата НДС в сумме 64 314тг.(368740-304156) т.е.Вы волнуетесь напрасно и оплату НДС за 3кв. в сумме 304156 тг. можете не производить.
С ув.

Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд:

извините-64584 тг.
Автор: Taiga
Добавлено: #5  Ср Ноя 10, 2010 17:16:50
Заголовок сообщения:
Margo007, Марта, esiphi, дорогие, спасибо за помощь!! Вы мне аж настроение подняли! :Rose:
Высылаю всем "спасибки"!
Автор: Taiga
Добавлено: #6  Вт Фев 08, 2011 10:39:01
Заголовок сообщения:
Уважаемые коллеги, я снова со своими строчками.
Боюсь ошибиться, поэтому прошу помощи:
За 3 кв. было:
стр. 300.00.029: 304156.
стр. 300.00.030: 0.
стр. 300.00.031: 64584 ( за счёт переплаты за 1 и 2 квартал: 368740 - 304156 = 64584).

Как правильно теперь заполнить отчёт за 4 квартал, если к начислению: 313373?

стр. 300.00.029: 313373.
стр. 300.00.030: 0.
стр. 300.00.031: 0.
А оплатить: 248789 (за счёт остатка переплаты за 3 квартал: 313373 - 64584 = 248789).
Так правильно будет?
Автор: Дархан009
Добавлено: #7  Вт Фев 08, 2011 10:46:15
Заголовок сообщения:
Taiga говорит:
А оплатить: 248789 (за счёт остатка переплаты за 3 квартал: 313373 - 64584 = 248789).
Так правильно будет?

да верно
Автор: Taiga
Добавлено: #8  Ср Фев 09, 2011 12:09:32
Заголовок сообщения:
Дархан009, спасибо :)
Автор: Марго
Добавлено: #9  Пт Янв 20, 2012 16:06:59
Заголовок сообщения:
Всем приветик! В 3 квартале у меня по 300 форме идет превышение зачетного ндс 503559 тыс , в 4 кв тоже будет превышение 332 тысяч.
Затрудняюсь в заполнении, в строку 300.00.030 за 4 кв ставить общую сумму превышения ( 3+ 4 кв) или только за 4 кв. Правильно ли если сделаю так:
за 4 кв 2011 строка 300 00.030 = 332000 , строка 300.00.031= 503559 ( строка 300.00.030 с 3 кв.2011). А за 1 кв 2012 года всю сумму превышения в строку 300.00.030 так?
Автор: Багира
Добавлено: #10  Вс Янв 29, 2012 20:12:03
Заголовок сообщения:
В правилах написано
Цитата:
7) в строке 300.00.031 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.031 включает в себя строку 300.00.031 I;
если я правильно понимаю, зачет текущего месяца+зачет предыдущих периодов, сумму в строку 31. Уважаемые, как вы исчисляете строку 300.00.031?
Автор: ol4ik1904
Добавлено: #11  Вс Янв 29, 2012 23:53:49
Заголовок сообщения:
Багира,
Марта говорит:


Обычно заполняется одна из строк 300.00.029 или 300.00.030.


если за квартал превышение суммы НДС,относимого в зачет над суммой начисленного,заполнена строка 300.00.030

тогда

Багира говорит:
7) в строке 300.00.031 указывается


сумма строки 300.00.030(зачет текущего квартала) +

Багира говорит:
+зачет предыдущих периодов

Автор: Багира
Добавлено: #12  Пн Янв 30, 2012 18:53:53
Заголовок сообщения:
ol4ik1904, спасибо, значит я правильно всегда заполняла, а то решила почитать здесь темы по этому вопросу и запуталась, подумала что может я не права была. Все верно, так и делаю.
Автор: Сумо
Добавлено: #13  Пт Июл 27, 2012 11:56:47
Заголовок сообщения:
Здравствуйте подскажите пожалуйста, в строке 300.00.031 превышение суммы НДС с нарастающим итогом учитывать ли при расчете возврат сумм НДС и должна ли эта строчка идти с данными лицевого счета?

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ