» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

В каких строках формы 300.00 будут отражаться транспортные расходы по ГТД оказанные резидентом РК?

 
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых


Автор: ol4ik1904
Добавлено: #1  Чт Ноя 11, 2010 16:31:41
Заголовок сообщения: В каких строках формы 300.00 будут отражаться транспортные расходы по ГТД оказанные резидентом РК?

База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=383909#383909

Здравствуйте,подскажите пожалуйста ,транспортные расходы по международной перевозке оказаны резидентом РК,была выставлена счет-фактура (НДС 0%),транспортировка включена в таможенную стоимость по ГТД и вся сумма по счет-фактуре является облагаемым оборотом,в каких строки формы 300.00 будут отражаться эти услуги?



Автор: ol4ik1904
Добавлено: #2  Чт Ноя 11, 2010 22:38:15
Заголовок сообщения:

:(

Добавлено спустя 10 секунд:

:(



Автор: ol4ik1904
Добавлено: #3  Пт Ноя 12, 2010 10:15:46
Заголовок сообщения:

здравствуйте,пишу свой вариант,отражаю по строке 300.00.017
и также отражаю ,только в приложении №8,как счет-фактура БЕЗ НДС ,правильно ли ?



Автор: Татьяна*
Добавлено: #4  Пт Ноя 12, 2010 11:03:03
Заголовок сообщения:

ol4ik1904 говорит:
в каких строки формы 300.00 будут отражаться эти услуги?

В приложении №8, в строке 300.00.016.
В строке 300.00.017 А - сумму оборота по приобретению без ндс находим как: деление строки 300.00.017 В на 12%. Сумма в строке 300.00.017 В заполняется на основании ГТД.



Автор: Айнука
Добавлено: #5  Пт Ноя 12, 2010 11:07:36
Заголовок сообщения:

ol4ik1904 говорит:
отражаю ,только в приложении №8,как счет-фактура БЕЗ НДС

правильно
по поводу ф.300: если вы таможенную стоимость (по ГТД) отразите по строке 300.00.017, в которой уже сидит сумма перевозки, то правильно (ведь 300.00.017B должен быть равен 300.00.17Ах12%).
В другой строке отдельно сумму перевозки отражать не следует - двойное отражение расходов пойдет по ф.300 и неувязка с ф.100 будет.

Добавлено спустя 2 минуты 1 секунду:

Татьяна* говорит:
в строке 300.00.016

если только сумма перевозки не сидит в сумме по ГТД



Автор: ol4ik1904
Добавлено: #6  Пт Ноя 12, 2010 11:15:06
Заголовок сообщения:

спасибо Татьяна* ,если я поставлю сумму транспортировки в 300.00.016 допустим, а потом если 300.00.17 В-сумма НДС по ГТД разделим на 12% то как раз получится облагаемый оборот в котором уже сидит сумма транспортных расходов и получится двойное отражение

Добавлено спустя 6 минут 47 секунд:

спасибо большое Айнука,хочу уточнить,значит все правильно,отражаю в 8 приложении,в 300.00.16 не ставлю эту сумму,отражаю по строке 300.00.017 транспортные расходы так как они входят в облагаемую базу т.е
получается
uote="Айнука"]ведь 300.00.017B должен быть равен 300.00.17Ах12%).[/quote]



Автор: Айнука
Добавлено: #7  Пт Ноя 12, 2010 11:24:38
Заголовок сообщения:

ol4ik1904 говорит:
хочу уточнить

да, правильно поняли.
Считаю это будет правильное отражение суммы перевозки в ф.300



Автор: ol4ik1904
Добавлено: #8  Пт Ноя 12, 2010 11:29:29
Заголовок сообщения:

спасибо большое,можно теперь отправлять!!! :Rose:


Автор: Татьяна*
Добавлено: #9  Пт Ноя 12, 2010 11:57:12
Заголовок сообщения:

Хочу отметить, что в предыдущих годах в форме 300.00 была строка 300.00.012 - Товары, работы приобретенные в РК, заполнялась она так же на основании выписанных счетов - фактур в приложении №8 и плюс сумма по оборотам приобретенным без счетов - фактур. Все в одной строке. Строка 300.00.013 - товары, приобретенные по импорту с уплатой НДС при таможенном оформлении. В строке 300.00.017 эти обороты ссумировались.
Тогда получается, что вообще не надо было указывать счет-фактуры по перевозкам в приложении №8? Зачем, если они
Айнука говорит:
уже сидит сумма перевозки
в строке 300.00.013? Как же тогда заполняли?


Автор: Айнука
Добавлено: #10  Пт Ноя 12, 2010 12:25:15
Заголовок сообщения:

ol4ik1904 говорит:
транспортные расходы по международной перевозке оказаны резидентом РК,была выставлена счет-фактура (НДС 0%)

Татьяна*
поэтому
ol4ik1904 говорит:
в приложении №8,как счет-фактура БЕЗ НДС



Автор: Svetlana.B
Добавлено: #11  Пт Ноя 12, 2010 16:14:12
Заголовок сообщения:

А если в таможенную стоимость включена не вся стоимость перевозки, а только её часть до границы РК?


  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ